小企业报销审核制度[精选].doc

企业报销考察制度一、原那么、严峻财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用1报销单，注明支出事由、工程、发票张数、报销金额、跟包办人签名、局部经理分计划内跟计划外相关次序审批后，、（按照有关规定料理）财务经理考察签字、出纳方可付款3日以后帐最迟不得逾越下月25、加强报销管理，当月帐，当月了，23、为了分清任务，停顿局部核算，差异人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上二、支出相关局部考察对所有报销内容，相关局部经理必须就其合理性及必要性停顿考察三、财务局部考察按拍照关财经法则及内部财务制度对其合理性进财务局部对所有报销票据，行考察四、考察权限同审批权限五、费用报销及借钱时辰六、报销手续（所有票据须开款项支出时填写支出凭单并将发票严格实行财务报销制度，由客户或分公司报销的要向财交给财务经手人须在票据背面签字）明细发票，计划内报销必须供应的原始把柄：务注明并留复印件，原件给客户办公用品、低值易耗品：由公司分歧置办的，保管人员按照发票同实物、1核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单各单位自行置办的凭发票填写费用报销单经呼应填写费用报销单及分摊明细）级不的指点审批后报销。

资料费：各单位购书及其他资料，起首将书、资料跟发票拿到资料、2管理局部停顿登记验收，并在书、资料上盖章、编号经手人凭发票（附上验收单）填写费用报销单由局部经理考察票据的合理性并在报天内必须报销，3于前去差盘川盘川：、3各单位经理报差盘川盘川凭报销单后至财务核销借钱销单上随同差旅者签字认证，财务部应催办天内无故不及时报销的，3对经大年夜区总裁审批后到财务核销借钱试用人员出差借财务部有任务从其当月工资跟奖金中扣除仍不料理者，一次，款须由经理担保，视同经理借钱经手人须在票据背面签字所有业务费用票据须守旧细发票，业务费用：、4任何人不得用于除业务需要以外的各单位应本着节省白费的原那么应用业务费用，加班用餐业务招待费须有两人以上签字并注明时辰及招待客户名称；集团破费礼品费须注明所送人地点及缘故；交通费须注明起始、费须有全体用餐人签字；所有费用均计入局部本钞票快递费票据上请注明客户名称数量；名及礼品名称、未按规那么填写说明或签字的，财务人员应将报销把柄退回并说明缘故超计划报销手续必须有审批报告，其他同计划内报销手续一样5差盘川盘川报销管理规那么为保证公司差盘川盘川的公正应用，标准差盘川盘川的开支标准，特制定此规那么，具体如下：）出差人员是指经公司总经理赞成离开本市一天以上停顿各项私事活动1（的员工。

出差人员出差需持有经局部经理、运营中心、公司总经理签字的《出2（差恳求表》恳求表中需注明局部名称、出差人姓名、出差时辰、出差地点、出出差来去乘坐交通货色、估量差盘川盘川金额，报总经理审批，凭恳求单差事由、料理借钱跟报销手续后将恳求单交运营管理中心存档报批手续：3（报公司总必须有总经理审批赞成，在特不情况下需乘飞机，一般人员出差，经理赞成出差归来回头后凭单子在三日内可预借肯定金额的差旅费①员工出差到当地，报销，过时不报销者，将从工资中扣除所借钱项详见后附差伙食补助费实行定额包干市内交通费、②出差人员的过夜费、盘川盘川报销标准），由出差人员调停应用，节余归己、超支不补60%③出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的予以补助④出差时代的内政敷衍费，须事先请问总经理特批⑤来去机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租车费用）对于到当地参加会门票等准予单独凭票报销；⑥出差参加展示会的运杂费、不得在公司报销路及其他活动的人员食宿及其他费用由对方担当的，展览、议、费并领取补助。