abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统课件.ppt

固定资产子系统固定资产子系统(AST)易飞管理软件易飞管理软件易飞管理软件易飞管理软件部门：部门：讲师讲师：：：：1abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统◆◆课程大纲◆◆1.前言前言2.系统架构系统架构3.录入录入基本信息及信息基本信息及信息字段字段说明说明4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.资产盘点管理资产盘点管理6.自动分录管理自动分录管理7.批次作业批次作业8.资产请购管理资产请购管理9.报表管理报表管理10.测验及问卷测验及问卷2abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统 一、教育训练课程之目的二、系统功能及效益介绍壹 . 前 言3abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统１·了解系统之效益及功能２·了解信息搜集及整理重点３·熟悉系统之操作方式４·了解系统例行作业程序５·了解系统上线的步骤及导入程序(一)、教育训练课程之目的4abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.1.可以对资产之保管、保险、投资抵减、抵押提可以对资产之保管、保险、投资抵减、抵押提 供管理，以满足总务部门或管理部门之需要供管理，以满足总务部门或管理部门之需要。

2.2.可以直接作为年底税务申报之用可以直接作为年底税务申报之用3.3.可将取得、改良、重估、报废、出售、调整、可将取得、改良、重估、报废、出售、调整、 折旧信息抛转对应之凭证分录至会计总帐折旧信息抛转对应之凭证分录至会计总帐子系统 4.4.提供固定资产之按月自动摊提折旧作业提供固定资产之按月自动摊提折旧作业5.5.提供完整盘点作业方式提供完整盘点作业方式 (一)、系统功能(二)、系统功能及效益5abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统１.帮助经营者了解资产折旧的状况２.提高折旧计算的正确性３.方便资产的盘点和管理４.节约在固定资产管理上投入的时间和人力(二)、系统效益6abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.1.前言前言2.2.系统架构系统架构3.3.录入基本信息及信息字段说明录入基本信息及信息字段说明4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理6.6.自动分录管理自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷◆◆◆◆课程大纲课程大纲◆◆◆◆7abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统一、系统主画面二、系统功能图三、系统主作业程序概述四、固定资产与其他系统之关联贰. 系统架构8abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统(一) 、系统主画面9abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统 (二)、系统功能图基本信息管理基本信息管理设置参数设置参数, ,资产类别资产类别, ,资产信息资产信息日常交易日常交易改良改良, ,重估重估, ,报废报废, ,出售出售, ,调整调整, ,折旧折旧, ,转移转移, ,外送外送, ,收回收回自动分录管理自动分录管理报表报表/ /清单管理清单管理自动摊提折旧自动摊提折旧批次作业批次作业固定资产盘点固定资产盘点固定资产请购固定资产请购请购请购, ,询价询价, ,采购采购, ,进货进货, ,赋赋予资产编号予资产编号10abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统基本信息规划基本信息规划录入日常交易录入日常交易凭证抛转还原凭证抛转还原信息录入与核对信息录入与核对期初余额导入期初余额导入折旧摊提及凭证抛转折旧摊提及凭证抛转部门、供应商、资产类别、单据资产未提摊折旧金额结算重估、改良、报废、转移…资产信息资产资产交易明细表交易明细表资产交易统计表资产交易统计表 (三)、系统主作业程序概述11abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统固定资产子系统应收管理子系统票据资金子系统会计总帐子系统基本信息子系统应付管理子系统 ( (四四) )、固定资产与其他系统之关连、固定资产与其他系统之关连12abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.1.前言前言2.2.系统架构系统架构3.3.录入基本信息及信息字段说明录入基本信息及信息字段说明4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理6.6.自动分录管理自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷◆◆◆◆课程大纲课程大纲◆◆◆◆13abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.前序作业信息2.录入系统基本信息叁. 录入基本信息及信息字段说明14abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.录入部门信息2.录入人员信息3.录入供应厂商信息(一) 、前序作业信息15abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.设置固定资产参数2.录入资产类别3.录入资产信息4.录入保险信息(二) 、录入系统基本信息作业16abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.1.前言前言2.2.系统架构系统架构3.3.录入基本信息及信息字段说明录入基本信息及信息字段说明4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理6.6.自动分录管理自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷◆◆◆◆课程大纲课程大纲◆◆◆◆17abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.1.录入资产信息录入资产信息2.2.录入资产改良录入资产改良3.3.录入资产重估录入资产重估4.4.录入资产报废录入资产报废5.5.录入资产出售录入资产出售6.6.录入资产调整录入资产调整7.7.录入资产折旧录入资产折旧8.8.录入资产转移录入资产转移9.9.录入资产外送录入资产外送10.10.录入资产收回录入资产收回肆. 日常交易信息处理18abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统 (一)资产取得录入资产信息录入应付凭单来源为“资产取得”即可开窗取资产信息或维护☆当用购入,自制,受赠或任何其它方式 获得资产时录入此交易单据19abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统录入资产改良录入应付凭单来源为“资产改良”即可开窗取资产改良信息或维护(二)资产改良原有资产的价值发生异动,不论是资产的『增添』,『改良』或『替换』都将发生资产价值上的变动(通常是增加)，20abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统(三)资产重估当资产价值与之前所购买金额差异很大时,由公认单位认定价值后,所作的资产增值或减值. 21abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统改良或重估：改良或重估：按按净残值净残值重计净残值重计净残值资产净值＝取得成本资产净值＝取得成本+ +改良成本改良成本 - - 累计折旧累计折旧平均法净残值＝平均法净残值＝ ( (帐面价值帐面价值+ +改良成本改良成本)/10)/10定率递减法净残值定率递减法净残值=(=(账面价值账面价值+ +重估差价重估差价)/10)/10资产改良\重估时净残值计算22abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统(四)资产报废当资产发生『报废』时,应该在帐上将该资产的『数量』,『取得成本』,『改良成本』与『累积折旧』余额对冲. 23abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.提供自动计算处份损益2.若为‘自动销帐’则单据 审核时会将单据日期回 写至资产之销帐日期1.可将资产出售单据结帐 纳入应收帐款2.该结帐单据审核后此单 号会回写至资产出售单(五)资产出售录入资产出售录入应付凭单24abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统(六)资产调整因为过去的分录余额有误而需要予以调整,或资产盘点后,帐面数量或价值与实际不符时,应该在『数量』,『取得成本』,『改良成本』,『累积折旧』,『净残值』,『未用月数』上填入调整数 25abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统 资产：资产： 1. 1.净残值＝净残值＝( (帐面价值帐面价值+ +改良成本改良成本) )/1/10 0 ★2. ★2.月折旧额＝月折旧额＝( (帐面价值帐面价值- -净残值净残值)/)/未未摊月数摊月数(七)资产折旧1.平均法摊提折旧26abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统例：于8/20取得资产Ａ机器其取得成本为10万元， 耐用年限为 6 年。

该资产每月折旧费用（从 8 月份开始摊提） 100,000 净残值＝ ＝ 10,000 10 100,000 - 10,000 月折旧额＝ ＝1250 72 27abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统 1.1.净残值净残值=(=(帐面价值帐面价值+ +重估差价重估差价)/10)/10 ★3.★3.月折旧额＝月折旧额＝( (取得成本取得成本+ +改良成本改良成本 - -累积折旧累积折旧)*()*(折旧率折旧率/12) /12) 2.2.折旧率折旧率= =1-(1-(耐用月数耐用月数/12)√0.1 /12)√0.1 2.定率递减法摊提折旧28abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统(八)资产转移不论是部门或人员保管的资产的『增加』,『减少』或『部门间转移』都将发生部门保管数量的异动.因此,可利用『录入资产转移』输入该保管部门,保管人及保管数量. (九)资产外送当资产有外借或免费送修时当资产有外借或免费送修时, ,为了记录资产当前所在位置为了记录资产当前所在位置, ,可于可于『『录入资产外送录入资产外送』』输入外送资产的保管部门输入外送资产的保管部门, ,保管人保管人, ,外送地点外送地点, ,外送数量外送数量, ,预计收回日预计收回日, ,系统提供资产外送收回状系统提供资产外送收回状况表况表, ,可看外送收回状况可看外送收回状况 (十)资产收回当资产有外借或免费送修收回时当资产有外借或免费送修收回时, ,为了记录资产外送收为了记录资产外送收回状况回状况,,,,可于可于『『录入资产收回录入资产收回』』输入外送单别输入外送单别, ,单号单号, ,收回数量收回数量, ,审核时会回写该张外送单别的收回数量审核时会回写该张外送单别的收回数量, ,系系统提供资产外送收回状况表统提供资产外送收回状况表, ,可看外送收回状况可看外送收回状况. .29abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.1.前言前言2.2.系统架构系统架构3.3.录入基本信息及信息字段说明录入基本信息及信息字段说明4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理6.6.自动分录管理自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷◆◆◆◆课程大纲课程大纲◆◆◆◆30abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统自动生成盘点信息重计盘点帐面量盘点清单录入盘点信息资产调整实地盘点盘点差异分析表伍. 资产盘点管理31abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统资产盘点重点说明一一. .自动生成盘点信息自动生成盘点信息1.1.可以按资产类型为主件、附件或全部的资产来可以按资产类型为主件、附件或全部的资产来2.2. 盘点，此资产类型在录入固定资产信息时选定盘点，此资产类型在录入固定资产信息时选定2. 2. 可以按同一管理区分码来盘点资产，此管理区可以按同一管理区分码来盘点资产，此管理区 分码在录入固定资产信息时选定分码在录入固定资产信息时选定3. 3. 可以按资产的销帐状态来盘点资产，销帐状态可以按资产的销帐状态来盘点资产，销帐状态 在资产信息中可以看到在资产信息中可以看到 32abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统资产盘点重点说明二二. . 录入盘点信息录入盘点信息按照以下顺序列出盘点的资产按照以下顺序列出盘点的资产“ “部门编号部门编号+ +保管人保管人+ +主件编号主件编号+ +资产编号资产编号” ”33abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.1.前言前言2.2.系统架构系统架构3.3.录入基本信息及信息字段说明录入基本信息及信息字段说明4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理6.6.自动分录管理自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷◆◆◆◆课程大纲课程大纲◆◆◆◆34abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统决定凭证抛转生成方式决定凭证抛转生成方式设置分录性质设置分录性质录入交易单据录入交易单据生成固定资产底稿生成固定资产底稿还原分录底稿还原分录底稿抛转会计凭证抛转会计凭证分录底稿明细表分录底稿明细表来源单据记录表来源单据记录表单据生成分录状况表单据生成分录状况表或或或或维护分录底稿维护分录底稿陆. 自动分录管理35abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.1.前言前言2.2.系统架构系统架构3.3.录入基本信息及信息字段说明录入基本信息及信息字段说明4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理6.6.自动分录管理自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷◆◆◆◆课程大纲课程大纲◆◆◆◆36abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统一、自动摊提折旧二、清除固定资产单据柒. 批次作业37abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统 系统将自动取各项需要折旧之资产按折旧方法及取得成本,改良成本,累积折旧,净残值,未用月数及折毕续提等相关信息,逐一计算当月折旧额,并将结果自动生成于『录入资产折旧』中,同时将『录入资产信息』中的累积折旧累加之(一)自动摊提折旧作业38abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.1.前言前言2.2.系统架构系统架构3.3.录入基本信息及信息字段说明录入基本信息及信息字段说明4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理6.6.自动分录管理自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷◆◆◆◆课程大纲课程大纲◆◆◆◆39abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统捌捌. . 资产请购管理资产请购管理一、资产请购作业流程二、资产请购管理字段说明40abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统 录入资产询价单录入资产询价单录入资产询价单录入资产询价单维护资产请购信息维护资产请购信息维护资产请购信息维护资产请购信息从资产请购自动生成采购从资产请购自动生成采购从资产请购自动生成采购从资产请购自动生成采购录入资产采购单录入资产采购单录入资产采购单录入资产采购单录入资产请购单录入资产请购单录入资产请购单录入资产请购单录入资产进货单录入资产进货单录入资产进货单录入资产进货单合并合并合并合并/ / / /拆拆拆拆分资产信息分资产信息分资产信息分资产信息赋予资产编号赋予资产编号赋予资产编号赋予资产编号资产请购单凭证、明细表资产请购单凭证、明细表资产采购单凭证、明细表资产采购单凭证、明细表资产进货单凭证、明细表资产进货单凭证、明细表(一)资产请购作业流程41abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统 (二)、资产请购管理字段说明(一)录入资产请购单由请购单开始的固定资产请购流程皆无输入品号,而是以<品名>作为请购项目.42abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统固定资产进货不作验收管理和品管,资产进货后之验收由人工自行在[录入进货单]输入验收数量.(二)录入资产进货单43abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统多笔资产进货信息同时设一个资产编号(四)进货资产信息拆分赋予资产编号一笔资产进货信息可依数量各给予资产编号(三)合并进货资产信息赋予资产编号44abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统1.1.前言前言2.2.系统架构系统架构3.3.录入基本信息及信息字段说明录入基本信息及信息字段说明4.4.日常交易信息处理日常交易信息处理5.5.资产盘点管理资产盘点管理6.6.自动分录管理自动分录管理7.7.批次作业批次作业8.8.资产请购管理资产请购管理9.9.报表管理报表管理10.10.测验及问卷测验及问卷◆◆◆◆课程大纲课程大纲◆◆◆◆45abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统一、一、财产目录清单财产目录清单二、资产分布清单二、资产分布清单三、部门三、部门/ /保管人资保管人资 产清单产清单四、投保资产清单四、投保资产清单五、打印资产标签五、打印资产标签六、资产购入清单六、资产购入清单七、资产明细七、资产明细帐帐八、抵押资产明细表八、抵押资产明细表九、九、未抵押资产明细表未抵押资产明细表十、资产交易统计表十、资产交易统计表十一、资产交易明细表十一、资产交易明细表十二、资产外送收回状况表十二、资产外送收回状况表十三、投资底扣资产明细表十三、投资底扣资产明细表十四、未投资底扣资产明细十四、未投资底扣资产明细 表表玖. 报表管理46abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统课后测验1.请所有学员参与测验2.测验内容有不清楚者请发问47abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统谢谢您的参与，期待下一次与您再相逢!48abo1019易飞ERP系统培训教材固定资产子系统。