翡翠公司经营管理方案.docx

泓域/翡翠公司经营管理方案翡翠公司经营管理方案目录一、 产业环境分析 2二、 必要性分析 4三、 公司概况 4公司合并资产负债表主要数据 5公司合并利润表主要数据 5四、 项目基本情况 6五、 生产计划 8六、 生产作业计划 11七、 现场管理 19八、 生产过程组织的内容 20九、 财务分析概述 24十、 企业投资管理的方法 38十一、 企业投资概念与分类 44十二、 负债筹资 47十三、 资金成本 52十四、 品牌定位 54十五、 品牌广告 64十六、 我国企业实现品牌良性运营的策略 68十七、 我国企业在品牌经营中存在的问题 71十八、 法人治理结构 74十九、 组织机构及人力资源配置 88劳动定员一览表 88二十、 发展规划分析 90一、 产业环境分析当前时期，发展面临诸多矛盾叠加、风险增多的严峻挑战，更处于可以大有作为的重要战略机遇期，机遇挑战并存，发展前景广阔机遇前所未有支持经济社会加快发展，国家级新区、自贸试验区、生态文明先行示范区的优势将为发展带来众多“机会窗口”，催生政策、项目、资金等要素汇集，加快发展的动力更加强劲在国家和全省发展大局中的战略地位更加凸显，正在成为区域经济发展增长极。

挑战复杂艰巨世界经济仍然在深度调整中曲折复苏，外部环境不确定因素增多我国经济进入新常态，经济运行减速换挡的阶段性特征日益明显，结构调整阵痛持续，经济下行压力加大现阶段产业结构不够优、规模不够大、层级不够高、创新不够强，环境资源约束和经济发展矛盾比较突出，精准扶贫短板依然存在，这些都将给发展带来诸多挑战翡翠又称为翡翠玉、翠玉、缅甸玉，是玉的一种翡翠是以硬玉矿物为主的辉石类矿物组成的纤维状集合体，属于硬玉的一种，摩氏硬度较高，透明度和市场价值也较高翡翠有多个种类，较为常见的有老坑种翡翠、冰种翡翠、水种翡翠等我国翡翠矿源稀缺，因此当前我国翡翠原石90%以上是来自缅甸，除此之外部分翡翠来自危地马拉及俄罗斯等国家随着我国居民人均收入的提升，消费水平的提高，翡翠作为传统的收藏品以及首饰产品，市场需求攀升且在当铺、拍卖等销售渠道不断完善下，促进翡翠的流通，增强了翡翠的价值，我国翡翠市场规模在2019年已达到665亿元未来在我国经济大环境稳定发展趋势下，翡翠行业将呈现稳步增长趋势，预计到2023年市场规模达到786亿元，年均复合增长率为4.3%当前，我国翡翠知名品牌有东方金钰、七彩云南、翠佛堂、健兴利、昭仪翡翠等，主要经营翡翠饰品以及雕件或者玉石产品，拥有众多门店，在行业内知名度较高。

除以上品牌外，部分珠宝商也经营着翡翠业务，是当前翡翠销售市场重要组成部分，常见的品牌有周大福、周六福等当前，我国翡翠主要经营方式为门店和线上，线下销售依托于珠宝商综合品牌影响力和门店覆盖，销售额较高；线上销售翡翠品牌众多，但规模大多偏小，且尚未出现线上专营翡翠的领军企业，因此翡翠线上销售份额较低从消费群体来看，当前翡翠主要消费群体为30至50岁消费者，且男性占比较高，多倾向于购买原石进行投资而女性消费者更倾向于手镯、珠链等成品的消费，近几年由于直播等形式的兴起，翡翠消费群体逐渐年轻化，20-30岁的消费群体占据翡翠总消费群体的24%左右二、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力三、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xxx有限责任公司2、法定代表人：董xx3、注册资本：1040万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2013-11-177、营业期限：2013-11-17至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额1960.991568.791470.74负债总额680.52544.42510.39股东权益合计1280.471024.38960.35公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入7524.736019.785643.55营业利润1311.241048.99983.43利润总额1132.54906.03849.40净利润849.40662.53611.57归属于母公司所有者的净利润849.40662.53611.57四、 项目基本情况（一）项目投资人xxx有限责任公司（二）建设地点本期项目选址位于xx（待定）。

三）项目选址本期项目选址位于xx（待定），占地面积约14.00亩四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资5677.08万元，其中：建设投资4538.33万元，占项目总投资的79.94%；建设期利息106.77万元，占项目总投资的1.88%；流动资金1031.98万元，占项目总投资的18.18%六）资金筹措项目总投资5677.08万元，根据资金筹措方案，xxx有限责任公司计划自筹资金（资本金）3498.13万元根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额2178.95万元七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：12800.00万元2、年综合总成本费用（TC）：10206.66万元3、项目达产年净利润（NP）：1898.48万元4、财务内部收益率（FIRR）：25.15%5、全部投资回收期（Pt）：5.54年（含建设期24个月）6、达产年盈亏平衡点（BEP）：4358.48万元（产值）八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积㎡9333.00约14.00亩1.1总建筑面积㎡17063.42容积率1.831.2基底面积㎡5413.14建筑系数58.00%1.3投资强度万元/亩310.142总投资万元5677.082.1建设投资万元4538.332.1.1工程费用万元3830.652.1.2工程建设其他费用万元579.642.1.3预备费万元128.042.2建设期利息万元106.772.3流动资金万元1031.983资金筹措万元5677.083.1自筹资金万元3498.133.2银行贷款万元2178.954营业收入万元12800.00正常运营年份5总成本费用万元10206.66""6利润总额万元2531.31""7净利润万元1898.48""8所得税万元632.83""9增值税万元516.89""10税金及附加万元62.03""11纳税总额万元1211.75""12工业增加值万元4111.70""13盈亏平衡点万元4358.48产值14回收期年5.54含建设期24个月15财务内部收益率25.15%所得税后16财务净现值万元2486.70所得税后五、 生产计划生产计划工作是生产管理的首要环节。

它要为未来的时间期（计划期）规定生产活动的目标和任务，包括应生产的产品品种、产量和时间进度，以指导企业的生产工作按经营目标的要求进行1、生产计划的分类按计划期的时间长度可分为长期、中期、短期计划三个层次它们之间相互联系，协调配合2、生产计划的主要指标要进行生产计划的编制，除了了解生产计划的分类之外，还必须了解生产计划的系列指标，因为生产计划主要是由一系列具体的指标计划所构成，例如：产品品种指标、质量指标、产量指标、产值指标这些指标各有不同的内容和作用，并从不同的角度反映对生产的要求品种指标，是指企业在计划期内出产的产品品名和品种数，包括新产品的品种数产品品种按具体产品的用途、型号、规格来划分这一指标不仅反映企业在产品品种方面满足市场需要的程度，也反映了企业的生产技术水平和管理水平产量指标，是指企业在计划期内出产的符合质量标准的工业产品数量产量指标一般以实物单位计量，比如机床以“台”表示，汽车以“辆”表示等而有些产品仅用一种实物单位计量并不能充分表明其使用价值的大小，而用复式单位计量，如电动机用“台/瓦”表示，拖拉机用“台/马力”表示产品产量指标反映企业向社会提供的使用价值的数量以及企业生产发展的水平。

同时，它还是进行企业进行产销平衡、产供平衡、制订成本和利润计划以及劳动工资和生产作业计划的主要依据产值指标，是指用货币表示的产量指标它通常分为总产值、净产值和产品产值三种其中，总产值，是指以货币表示的企业在计划期内完成的工业生产活动的总成果数量净产值，是指企业在计划期内工业生产活动新创造的价值从总产值中扣除各种物资消耗费用即为企业的净产值产品产值，是指企业在计划期内出产的可供出售的产品价值质量指标，是指生产部门在计划期内提高产品质量应达到的指标常用的综合性质量指标是产品品级指标，如合格品率、一等品率、优质品率它既反映了企业生产的产品满足用户使用要求的程度，也反映了企业的生产技术水平和管理水平3、生产计划的编制生产管理人员在编制生产计划时，主要按照以下程序进行：第一步，调查研究、收集资料制订企业的生产计划的主要依据有：国内外市场的经济技术情报及市场预测资料；企业长远发展规划，长期经济协议；计划期内产品销售量、上期合同执行情况以及成品库存量；上期生产计划的完成情况；计划生产能力和产品工台时定额；产品试制、物资供应、设备检修、劳动力调配等方面的资料等因此，生产管理人员在编制生产计划之前，必须了解相关情况，并多方收集资料。

第二步，统筹安排，初步提出生产计划指标生产管理人员在收集好资料之后，要结合企业各方面情况对企业的生产任务作出统筹安排其中，包括：产品指标的选优和确定；产品出产进度的合理安排；各个产品品种的合理搭配生产；将企业的生产指标分解为各个分厂、车间的生产指标等工作第三步，综合平衡，确定生产计划指标在编制生产计划时，要将需要与可能结合起来，把初步提出的生产计划指标同各方面的条件进行平衡，使生产任务得到落实这一环节的主要工作内容有：生产任务与生产能力之间的平衡，测算企业设备、生产面积对生产任务的保证程度；生产任务与劳动力之间的平衡，测算劳动力的工种、数量，并检查劳动力生产率水平与生产任务是否相适应；生产任务与物资供应之间的平衡，测算主要原材料、动力、工具、外协件对生产任务的保证程度及生产任务同材料消耗水平的适应程度；生产任务与生产技术准备的平衡，测算产品试制、工艺准备、设备维修、技术措施与生产任务的适应和衔接程度；生产任务与资金占用的平衡，测算流动资金对生产任务的保证程度和合理性。