企业货物贸易外汇业务操作提示正文.doc

企业货物贸易外汇业务操作提示正文第一篇：企业货物贸易外汇业务操作提示企业货物贸易外汇业务操作提示l 企业办理贸易外汇收支业务原则：企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务，捐赠项下进出口业务等外汇局另有规定的情况除外代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇代理出口业务项下，代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方，也可结汇后将人民币划转给委托方l “货物贸易外汇监测系统（企业版）”管理：n 企业需要及时登录“国家外汇管理局应用服务平台”→“货物贸易外汇监测系统（企业版）”，登录地址： 企业版系统用户分为业务管理员和业务操作员：业务管理员由外汇局创建，用户名为ba，主要职能是创建本企业业务操作员、分配权限、重置业务操作员密码业务操作员的主要职能是根据管理员赋予的权限进行业务操作ba用户初始密码详见《货物贸易外汇管理网上业务开通》n 业务管理员密码丢失需持：企业营业执照、组织机构代码证原件，到所在地外汇局办理密码重置业务l 企业需在“货物贸易外汇监测系统（企业版）”上办理的义务性报告：义务性报告：指企业必须按照法规规定对贸易外汇收支及进出口情况进行报告，未按规定进行报告的，外汇局可将其列为B类企业。

义务性报告包括：贸易信贷业务报告、贸易融资业务报告、转口贸易收支业务报告、出口收入存放境外业务报告、期业务报告n 贸易信贷业务报告：包括预收货款、预付货款、延期收款、延期付款A类企业30天（不含）以上的预收货款或预付货款、B类和C类企业在监管期内发生的预收货款或预付货款，企业应当在收款或付款之日起30天内，通过监测系统向外汇局报告相应的预计出口或进口日期、预计出口或进口对应的预收或预付金额、关联关系类型等信息 ---A类企业90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B类或C类企业在监管期内发生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企业应当在出口或进口之日起30天内，通过监测系统向外汇局报告相应的预计收款或付款日期、延期收款或延期付款对应的报关金额、关联关系类型等信息企业未在业务实际发生之日起30天内通过监测系统向外汇局报告的，需到外汇局现场报告，并持《企业报告表》、情况说明（说明未能及时通过监测系统网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）、收入或支出申报单证、出口或进口货物报关单、出口或进口合同及外汇局要求的其他相关证明材料n 贸易融资业务报告：包括进口远期信用证、海外代付和其他进口贸易融资。

---进口远期远期信用证业务报告指以90天（不含）以上信用证结算的贸易付汇，预计付款日期在货物进口日期之后的，企业应当在货物进口后30天内，通过监测系统向外汇局报告企业未在业务实际发生之日起30天内通过监测系统向外汇局报告的，需到外汇局现场报告，并持《企业报告表》、情况说明（说明未能及时通过监测系统网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）、进口货物报关单、进口合同、进口信用证（如是海外代付业务要求提供海外代付协议）及外汇局要求的其他相关证明材料海外代付的要求参照对进口远期信用证的要求 n 转口贸易收支业务报告：---对于同一合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元（不含）的业务，企业应在收款之日起30天内，通过监测系统向外汇局报告企业未在业务实际发生之日起30天内通过监测系统向外汇局报告的，需到外汇局现场报告，并持《企业报告表》、情况说明（说明未能及时通过监测系统网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）、收入或支出申报单证、进出口合同及外汇局要求的其他相关证明材料l 企业期报告：期企业需要到外汇局现场报告企业期报告，要求详见《关于企业期的相关说明》。

l 企业逾期报告的后果：企业未在规定日期内进行报告的，外汇局在补录相关信息后，将根据企业在外汇局频繁报告的次数及数据变动对总量核查结果的影响程度，决定是否将该企业列入重点监测、B类企业或移交检查部门l 企业名录变更：名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的，应在发生变更30天内持：1）企业信息变更申请书，加盖公章；2）企业营业执照、组织机构代码证原件及加盖公章的复印件，到所在地外汇局办理名录变更手续l 企业名录注销：名录内企业发生下列情况之一，应当在30天内主动到所在地外汇局办理名录注销手续： n 终止经营或不再从事对外贸易； n 被工商管理部门注销或吊销营业执照； n 被商务主管部门取消对外贸易经营权l 企业存在下列情况之一时，外汇局可强制注销企业名录：n 终止经营或不再从事对外贸易； n 被工商管理部门注销或吊销营业执照；n 区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手续； n 连续两年未发生贸易外汇收支业务；n 外汇局对企业实施现场核查时，通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系；n 外汇局认定的其他情况l 贸易外汇管理与服务群：202110528（申请加入验证时，请注明企业名称）第二篇：企业货物贸易外汇业务操作指南(8月版)企业货物贸易外汇业务操作指南（8月版）（新乡外汇局）外汇局实行“货物贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理，不在名录的企业不得办理货物贸易(以下简称贸易)外汇收支业务。

一、名录登记 需提供以下材料:1、《贸易外汇收支企业名录登记申请书》；2、《货物贸易外汇收支业务办理确认书》；3、《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本原件及复印件；4、《中华人民共和国组织机构代码证》原件及复印件；5、《对外贸易经营者备案登记表》（外商投资企业提供《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》）原件及复印件；6、外汇局要求提供的其他资料注意事项：上述材料及复印件均需加盖企业公章，其中第1、2项材料需企业法人代表签字或签章二、名录变更企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的，企业应当在变更事项发生之日起30天内，持下列材料到所在地外汇局办理名录变更：1、名录变更申请书（无固定格式，说明变更事项即可）；2、变更后的《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本（原件及加盖企业公章的复印件）注意事项：企业联系方式发生变更的，无需提供证明材料三、名录注销名录内企业终止经营或不再从事对外贸易；被工商管理部门注销或吊销营业执照；被商务主管部门取消对外贸易经营权的，应当在30天内主动到所在地外汇局办理名录注销手续。

A类企业一、贸易外汇收支业务外汇局对A类企业贸易外汇收支实施便利化管理措施，企业填写申报单证，进行核查专用信息申报，按规定提交相关单证即可在银行办理贸易外汇收支业务注意事项：代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇，即“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”二、贸易外汇登记业务A类企业以下业务应当在待核查账户资金结汇或划出前，持书面申请和相关资料原件及加盖企业公章的复印件到外汇局办理贸易外汇业务登记手续：（一）同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额2021不含）的，需持下列资料办理登记：1、书面申请（说明需登记的事项和具体内容）；2、进口合同和出口合同；3、收入申报单证和支出申报单证；4、相关货权凭证（进出保税仓库的还须提交进仓单和出仓单）；5、其他相关证明材料二）退汇日期与原收/付款日期间隔在180天以上（不含）或由于特殊情况无法原路退汇的，需持下列资料办理登记：1、书面申请（说明需登记的事项及具体内容、退汇原因及造成超期限或无法原路退汇原因、退汇同时是否发生货物退运）；2、因错误汇入产生的，提交原收入凭证；因错误汇出产生的，提交原支出申报单证和收入申报单证；3、因错误汇入以外的其他原因产生的，提交原收入申报单证、原出口合同；因错误汇出以外的其他原因产生的，提交原进口合同；4、发生货物退运的，还应提交贸易方式为“退运货物”的报关单。

三、企业报告企业报告按照业务性质和约束程度可分为义务性报告和主动性报告一）义务性报告1、贸易信贷业务报告 （1）预收货款/预付货款报告对于30天（指收/付汇日期与预计出/进口日期的时间间隔）以上（不含）的预收货款或预付货款，企业应当在收/付汇之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计出口/进口日期、预计出口或进口对应的预收或预付金额等信息具体操作（以预收货款报告为例）： ①新增报告登录监测系统，进入【企业网上报告管理】→【贸易信贷报告】→【预收货款报告】→【预收货款报告新增】模块，查询出需要进行报告的收汇数据，录入预计出口日期、预计出口对应的预收金额，提交外汇局，完成预收货款报告②修改或删除报告在收汇业务实际发生后30天（含）内发现已报告信息不准确的，企业可通过【预收货款报告修改】/【预收货款报告删除】模块进行数据修改或删除操作在收汇业务实际发生后30天（不含）后发现已报告信息不准确的，企业可通过【预收货款报告调整】模块，对截止上月末未到期的预收货款报告数据进行调整操作或者携带情况说明（说明调整的原因、需要调整的事项和具体内容）及外汇局要求的相关证明材料，到外汇局现场进行报告数据的修改或删除。

2）延期收款/延期付款报告对于90天（指出/进口日期与预计收/付汇日期的时间间隔）以上（不含）的延期收款或延期付款，企业应当在出口或进口之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计收款或付款日期、延期收款或延期付款对应的报关单金额等信息具体操作流程同预收货款报告2、远期信用证业务报告对于以90天（指信用证承兑日期与付款日期时间间隔）以上（不含）信用证方式结算的贸易付汇，预计付款日期在货物进口日期之后的，企业应当在货物进口后30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告预计付款日期、报告金额等信息具体操作：登陆监测系统，进入【企业网上报告管理】→【贸易信贷报告】→【延期付款报告】→【延期付款报告新增】模块，查询出需要进行报告的进口报关单数据，录入预计付款日期、预计付款对应的报关单金额，提交外汇局，完成报告修改及删除操作同预收货款3、转口贸易收支业务报告对于单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额超过等值50万美元（不含）或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元（不含）的业务，企业应当在付/收款之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计付/收款日期、付/收款金额等信息。

具体操作：登录监测系统，进入【企业网上报告管理】→【转口贸易收支时间差报告】→【转口贸易先收后支时间差报告】→【转口贸易先收后支时间差报告新增】或【转口贸易先支后收时间差报告新增】模块，查询出需要进行报告的收汇或付汇数据，录入预计付款或收款日期、付款或收款金额，提交外汇局，完成报告修改删除操作同预收货款4、出口收入存放境外业务报告经外汇局登记办理出口收入存放境外业务的企业应当在每月月末之前，通过监测系统企业端，分交易项目（货物贸易、服务贸易、资本项目、其他）、分账号（币种）如实报告上月境外账户的收入、支出、同名划转以及余额情况单一型企业和集团型主办企业还应当报告月末对账单余额及对账单日期出口收入存放境外业务一个月报告一次具体操作：登陆监。