粮食加工企业贷款现场检查方法及技巧.doc

表内授信 ── 其他类贷款643粮食加工企业贷款业务说明粮食加工企业贷款是指中国农业发展银行依据国家政策规定，为粮食加工企业 自主购进粮食所需资金，以及生产经营过程中所需其他流动资金所提供的短期贷款凡以粮食为主要原材料的加工企业，包括粮食系统的加工企业和其他所有制形 式的用粮企业，均为粮食加工企业贷款的贷款对象 粮食加工企业贷款按其使用性质可分为加工企业粮食收购贷款、加工企业粮食 调销贷款和加工企业其他流动资金贷款三种粮食收购贷款用于解决借款人直接从 粮食市场收购粮食的流动资金需要；加工企业粮食调销贷款用于借款人从粮食经营 企业购入粮食的流动资金需要; 加工企业其他流动资金贷款用于解决借款人与加工 转化粮食相关的其他原材料、费用支出等所必须的其他流动资金需要 贷款期限最长不超过 1 年，符合贷款展期条件的，可按有关规定办理一次展期贷款方式：一般采用担保方式对信用等级 AA（含）以上，或者信用状况良好、 贷款风险较低，或落实了贷款风险防范措施的，可采用信用贷款方式业务操作流程 贷款申请借款人申请粮食加工企业贷款，应当提交借款申请报告，填写借款申请书；提 供经年检的《营业执照》 、贷款卡、组织机构代码证、税务登记证、财务会计报告、 法人代表身份证或其委托代理人的有效身份证明和签字样本及授权文件等需提供的 相关基本资料，并具备以下条件： 1．依法合规经营，在农发行开立基本存款账户或专用存款账户，自愿接受农发 行的信贷监督； 2．具有相应的风险承受能力和贷款偿还能力，信用等级达到规定标准； 3．以借贷款履行情况良好，无不良记录，或已落实切实可行的偿还计划。

贷款受理与调查（评估）参照粮食流转贷款相应流程贷款审查与审批参照粮食流转贷款相应流程贷款发放参照粮食流转贷款相应流程贷后管理贷款发放后，客户经理负责贷款信息的搜集、整理，并按要求建立台账，录入 信息，对贷款企业的经营情况及贷款的使用情况进行跟踪监控，及时反映；开展首 次跟踪检查、定期常规检查或专项检查；对检查中发现影响贷款安全的重大事项及 时进行处理 对借款人或担保人状况发生变化导致贷款资产的风险程度发生变化的，开户行 客户部门提出调整贷款分类意见，送有权审批行风险管理部门审查，有权审批人审 批认定，开户行根据认定结果，及时调整贷款形态银行业金融机构业务操作及现场检查流程644开户行对粮食加工企业贷款要参与借款人的实物检查对借款人的原材料、在 产品、产成品和副产品进行核查，及时掌握和了解贷款的物质保证情况 实行信贷台账管理开户行应根据信贷管理和借款人经营的实际情况，建立必 要的信贷管理台账，对贷款的发放、粮食的购销存、产成品的销售、销售货款的回 笼，进行监测和反映贷款收回参照粮食流转贷款相应流程贷款后评价及档案管理参照粮食流转贷款相应流程现场检查流程参照粮食流转贷款相应流程检查依据1． 《中华人民共和国银行业监督管理法》 2． 《中华人民共和国担保法》 3． 《金融违法行为处罚办法》 4． 《贷款通则》 5． 《粮食流通管理条例》 6． 《金融企业会计制度》 7． 《商业银行操作风险管理指引》 8． 《商业银行合规风险管理指引》 （银监发〔2006〕76 号） 9． 《中国银行业监督管理委员会关于中国农业发展银行全面实施贷款五级分类 制度的意见》 （银监发〔2003〕24 号） 10． 《中国银行业监督管理委员会办公厅关于中国农业发展银行贷款风险五级分 类管理试行办法的意见》 （银监发〔2003〕157 号） 11． 《中国农业发展银行信贷基本制度（试行） 》 （农发银发〔2006〕80 号） 12． 《中国农业发展银行贷款基本操作流程（试行） 》 （农发银发〔2006〕81 号）13． 《中国农业发展银行粮食加工企业贷款办法》 （农发银发〔2005〕129 号）表内授信 ── 其他类贷款645业务操作流程图有权审批行贷审会审议客户申请材料有权审批行客户部门调查 （评估）贷款后评价有权审批人审批签订借款合同、借据开户行客户部门落实贷款 附加条件签订担保合同并办理相关 手续财务会计部门审查，办理 账务处理手续开户行客户部门初步审核 调查有权审批行信贷部门审核开户行有权签批人签批客户部门登记台账贷后检查客户贷款收回不良贷款管理跟踪检查常规检查专项检查审贷办办理批复客户重大事项处 理贷款形态调整担保人逐级上报逐级下发档案管理客户银行业金融机构业务操作及现场检查流程646贷款管理制度了解机构设置及岗位分工授权管理授信管理基础管理延伸客户实地查看内部控制有效性信贷管理到 位内控体系制 度是否健全贷款形态是 否及时调整风险防范机 制是否落实信贷会计对账 是否定期对账账账、账表 是否相符 到位风险管理与合规性 （信贷）调阅内审报告及整改 报告业务状况表及分户账贷款用途使 用是否合规调阅休假登记簿调阅信贷、会计对账登 记簿调阅贷款跟踪台账调阅贷款档案贷后检查报告借款人申请资料贷款风险分类认定风险控制有效性贷后管理是 否到位现场检查流程图。