旧城改造预算编制技巧.pptx

数智创新数智创新数智创新数智创新 变革未来变革未来变革未来变革未来旧城改造预算编制技巧1.预算编制原则与目标1.成本估算方法与步骤1.工程量清单与计价1.资金筹措与分配计划1.风险识别与管理策略1.项目进度与预算匹配1.预算调整与控制机制1.绩效评估与反馈循环Contents Page目录页 预算编制原则与目标旧城改造旧城改造预预算算编编制技巧制技巧 预算编制原则与目标【预算编制原则与目标】1.合规性与合法性：确保预算编制遵循国家相关法律法规，如中华人民共和国预算法及相关地方性法规，保证预算编制过程的合法性和合规性2.透明性与公开性：预算编制过程应保持透明，便于公众监督和审查，同时确保预算信息及时公开，满足政府信息公开的要求3.完整性与准确性：预算编制应全面考虑各项支出和收入，确保预算数据的准确性和完整性，避免遗漏重要项目或高估收入预算编制方法选择】【】1.自上而下法：从总体目标出发，自上而下分解预算指标，适用于有明确目标和计划的改造项目2.自下而上法：鼓励基层单位根据具体情况提出预算需求，再汇总形成总预算，适用于需要广泛参与和民主决策的项目3.零基预算法：不考虑历史数据，从零开始评估每项支出的必要性和效益，适用于需要进行重大改革和创新的项目。

预算编制流程设计】【】1.需求分析：详细调查和分析项目的需求和目标，为预算编制提供依据2.预算编制：根据需求分析结果，制定详细的预算计划，包括各项支出和收入的预测3.预算审核：对预算计划进行严格审核，确保其合理性和可行性预算执行与控制】【】1.预算执行：按照预算计划进行资金分配和使用，确保预算目标的实现2.预算调整：根据实际情况对预算进行调整，以适应变化的需求和环境3.预算监控：对预算执行情况进行实时监控，及时发现和解决预算执行中的问题预算绩效评价】【】1.绩效目标设定：明确预算项目的绩效目标，作为评价预算执行效果的依据2.绩效评价方法：采用定量和定性相结合的方法，对预算项目的绩效进行全面评价3.绩效反馈与改进：根据绩效评价结果，对预算编制和执行进行反馈和改进，提高预算管理的有效性预算风险管理】【】1.风险识别：识别可能影响预算编制和执行的各种风险，如政策风险、市场风险等2.风险评估：对识别的风险进行评估，确定其可能的影响程度和发生概率3.风险应对策略：针对识别和评估的风险，制定相应的应对策略，降低风险对预算管理的影响成本估算方法与步骤旧城改造旧城改造预预算算编编制技巧制技巧 成本估算方法与步骤【成本估算方法与步骤】1.历史数据分析：通过分析以往类似项目的成本数据，可以预测当前项目的可能成本。

这包括收集历史项目中的直接成本和间接成本数据，并考虑通货膨胀等因素进行调整2.类比估算：参考其他相似项目的成本数据来估计当前项目的成本这种方法适用于具有相似规模、类型和复杂性的项目3.参数模型法：建立基于数学模型的成本估算方法，如回归分析或时间序列分析，以预测项目的总成本这需要收集大量相关变量数据，如项目规模、持续时间等详细设计阶段成本估算】工程量清单与计价旧城改造旧城改造预预算算编编制技巧制技巧 工程量清单与计价【工程量清单与计价】：1.概念理解：首先，需要明确工程量清单（BillofQuantities,BOQ）的概念，它是指对工程项目中所包含的各个分项工程的工程量进行详细列出的清单，通常包括工程项目的数量、单位以及相应的单价和合价而计价则是基于工程量清单，按照一定的计价规则和方法计算出整个工程的总造价2.编制原则：在编制工程量清单时，应遵循全面性、准确性和统一性的原则全面性指的是清单应涵盖所有必要的项目；准确性强调数据的精确无误；统一性则要求清单格式和计量单位的一致性，以便于比较和分析3.计价方法：常见的计价方法包括工料单价法和综合单价法工料单价法是基于人工、材料、机械的消耗量乘以相应的价格来得到分部分项工程的直接费用，再考虑其他间接费用得到总价。

综合单价法则将直接费、管理费、利润及风险因素综合考虑在内，形成综合单价定额计价】：资金筹措与分配计划旧城改造旧城改造预预算算编编制技巧制技巧 资金筹措与分配计划【资金筹措与分配计划】：1.多元化融资渠道：探讨政府财政支持、银行贷款、公私合营（PPP）模式、债券发行、房地产信托投资基金（REITs）等多种融资方式，并分析各自的优势、风险及适用场景2.成本效益分析：对不同筹资方式进行成本效益分析，包括资金成本、时间成本、操作成本等，评估其对项目整体预算的影响3.资金使用效率优化：研究如何提高资金的使用效率，例如通过动态资金管理、项目进度与资金拨付同步等方法，确保资金及时、合理地投入到项目中预算分配策略】：风险识别与管理策略旧城改造旧城改造预预算算编编制技巧制技巧 风险识别与管理策略【风险识别与管理策略】：1.风险评估：在旧城改造项目中，风险评估是首要步骤这包括对潜在风险的识别、分析和评价评估过程中需要考虑的因素有市场风险、技术风险、法律风险、环境风险和社会风险等通过定性和定量分析，确定各风险的可能性和影响程度2.风险分类：根据风险来源和性质，可以将风险分为自然风险和人为风险自然风险如地震、洪水等自然灾害；人为风险则包括政策变动、经济波动、技术更新等。

针对不同的风险类型，采取相应的预防和控制措施3.风险应对策略：制定风险应对策略时，应遵循成本效益原则，选择最合适的应对方法常见的应对策略包括风险规避（避免高风险活动）、风险转移（通过保险等方式将风险转嫁给第三方）、风险减轻（采取措施降低风险发生的可能性或影响程度）和风险接受（在可承受范围内承担风险）风险管理计划】：项目进度与预算匹配旧城改造旧城改造预预算算编编制技巧制技巧 项目进度与预算匹配【项目进度与预算匹配】：1.预算编制原则：在旧城改造项目中，预算编制应遵循“量入为出”的原则，确保项目的资金需求与可用资源相匹配这包括对项目的整体成本进行合理预测，并考虑潜在的风险因素同时，预算编制应具有灵活性，以适应项目实施过程中可能出现的变化2.进度计划与预算同步：项目进度计划应与预算紧密同步这意味着在制定进度计划时，需要考虑到各个阶段的成本，以确保项目在预算范围内按计划推进此外，随着项目的进展，预算也应相应调整，以反映实际发生的费用3.成本控制策略：为了实现项目进度与预算的匹配，需要采取有效的成本控制策略这包括定期的成本审计、严格的采购管理和合理的资源分配通过这些方法，可以确保项目的实际支出不超过预算，从而保持项目的财务健康。

预算调整机制】：预算调整与控制机制旧城改造旧城改造预预算算编编制技巧制技巧 预算调整与控制机制【预算调整与控制机制】：1.预算调整原则：在旧城改造项目中，预算调整应遵循合理性和必要性原则合理性意味着调整必须基于实际项目需求的变化，必要性则强调只有在原预算无法适应新情况时才能进行调整同时，调整幅度不应过大，以免对项目整体成本控制产生不利影响2.预算调整程序：预算调整需经过严格的审批流程，包括提出调整申请、详细说明调整理由、财务部门审核、项目管理层审议以及最终决策批准等环节确保每一步骤都有明确的职责分配和时间节点，以提升调整效率并降低管理风险3.预算调整影响评估：任何预算调整都应进行事前影响评估，分析调整可能带来的经济、技术和社会影响这有助于管理层做出更明智的决策，并在必要时采取相应的风险缓解措施预算执行监控】：绩效评估与反馈循环旧城改造旧城改造预预算算编编制技巧制技巧 绩效评估与反馈循环【绩效评估与反馈循环】：1.绩效指标的设计：在设计绩效指标时，应确保其与项目目标紧密相关，能够准确反映项目的进展和成果这包括选择适当的量化指标（如成本、时间、质量等）以及定性指标（如社区满意度、环境影响等）。

同时，指标应具备可度量性、可实现性和相关性2.定期的绩效审核：为确保项目目标的实现，应定期进行绩效审核这可以通过内部审计、第三方评估或利益相关者的反馈来实现绩效审核不仅关注结果，也应关注过程，以确保项目按照既定计划执行3.绩效报告的编制：绩效报告是沟通项目绩效的重要工具它应详细记录项目的进展情况，包括已完成的工作、存在的问题以及未来的工作计划报告应以易于理解的方式呈现，以便所有利益相关者都能获取到相关信息持续改进机制】：感谢聆听。