福莱一点通营改增操作手册.pdf

青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-85871505一、关于税价模式切换一、关于税价模式切换5 月 3 号营改增版本的福莱一点通上线发布了，实现了营业税和增值税两种计价模式的一键切换功能， “切换操作”实现的内容：1、材料税率自动加载，包括定额材料，主材，设备01-2016 山东省建筑工程价目表02-2016 山东省安装工程价目表03-2016 山东省市政工程价目表04-2016 山东省园林绿化工程价目表05-2016 山东省房屋修缮工程价目表06-2016 山东省市政养护工程价目表07-2016 山东省仿古建筑工程价目表08-2016 城市轨道交通工程预算定额山东省价目表09-2016 山东省装配整体式混凝土结构建筑工程定额价目表(除税)10-2016 定额材料机械汇总表11-2016 山东建设工程施工机械台班单价表12-2016 山东建设工程施工仪器仪表台班单价表税率税率材料材料简要说明简要说明17%17%黑色金属、有色金属、板枋材、枕木、水泥、玻璃 及陶瓷、塑料及橡胶制品、保温吸声材料及石棉制 品、焊接材料、油漆涂料、耐火材料、防水材料、 五金材料、管材、阀门法兰、水暖燃气器具及管件、 导线电缆、电工器材、装饰材料、门窗构件、土杂 品、脚手架、模板、装配式定额材料施工机具经常修理费与 施工仪器维修费均按 30%自 修，70%外修考虑。

其中的外 修的 70%按照 17%的税率安装、市政等专业定额上的未计价材料销售或进口以外的货物模架工具、脚手架、土方机械、起重机械等施工仪 器机械器具的租赁服务费施工机具折旧费、大修理费、经常修理费、燃料动 力费施工仪器仪表折旧费、维修费、校验费、动力费13%13%原木、氧气、乙炔气、氩气、二氧化碳、氮气、煤 农产品为非农业生产者自 产自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、 天然气、沼气、军民用煤炭制品青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-85871505图书、报纸、杂志、二甲醚农产品11%11%安装及场外运费3%3%商品混凝土、碎石、多孔砖、空心砖、砌块、广场 砖、石灰、砂、水0%0%数据根据财税{2008}156 号第一条第四项，特定建 材产品，{砖（不含烧结普通砖） 、砌块、陶粒、墙 板、管材、混凝土、砂浆、道路井盖、道路护栏、 防火材料、耐火材料、保温材料、矿(岩)棉生产原 料中掺兑废渣比例不低于 30%}苗木类产品按照农业生产者销售自产农产品的方式，免征增值税 销售生产的已建(构)筑废物、煤矸石为原料生产的 建筑砂石骨料；生产原料中建(构)筑废物、煤矸石 的比重不低于 90%；其中以建(构)筑废物为原料生 产的建筑砂石骨料应符合《混凝土用再生粗骨料》 (GB/T25177-2010)和 《混凝土和砂浆用再生细骨料》 (GB/T25176-2010)的技术要求；以煤矸石为原料生 产 的 建 筑 砂 石 骨 料 。

应 符 合 《 建 筑 用 砂 》 (GB/T14684-2001) 和 《 建 筑 用 卵 石 碎 石 》 (GB/T14684-2001)的技术要求根据中华人民共和国增值税暂行条例（2016 年修订 版，最新版）第十五条（一）农业生产者销售的自 产农产品，免征增值税2、各项清单按单位的工程项目划分提取相应的管理费、利润3、措施项目（模板）费率4、取费程序中各项费率5、计算规则和报表切换未实现内容：1、补充的材料税率，以及营改增省价目表未涵盖的材料--- 需要手工填写相应税率，系统批量设置税率功能2、系数费用、 “系数精灵”的综合除税系数3、价目表自 2016 年 5 月 1 日起， 《山东省建设工程消耗量定额青岛市价目表》 （青建管字〔2014〕21 号） 、 《城市轨道交通工程预算定额青岛市价目表》 （青建管字〔2012〕3 号）停止使用营改增后的各专业省价目表按省有关规定执行青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-85871505青岛市-2016(省价目表青岛市人工土安 80 装饰 92 市政 76 园林 70)青岛市-2016 修缮(省价目表青岛市人工土安 80 装饰 92 市政 76 园林 70)二、营改增的软件解决方案二、营改增的软件解决方案面对增值税率、含税单价、除税单价三个概念，软件中几乎所有与材料相关的表格都需要体现含税价和除税价，互为校对， “价格小计”则为根据当前文件价税模式的“单价”*“数量” 。

其中“税率”,软件提供省站发布的参考增值税率，用户可根据税务部门实际规定填写预算表：人材机按当前价税模式计算出的人材机结果青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-85871505汇材区：软件设置税率列，并针对省价、地区价、市场价分别提供了含税价与除税价两列，便于用户校对数据汇材区中除了费用表之外，建材均同时保留税率、含税价与除税价非定额费用本质上就是补充定额，参考预算表中形式，其人材机按当前价税模式计算出的人材机结果1、含税价与除税价录入方式、含税价与除税价录入方式1、正常情况下，填写含税价与除税价时没有先后顺序两票制：填写除税价（例如：材料含税价为 5000 元，运费为 1000 元时，可填写为“5000/1.17+1000/1.11” ） 青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-858715051.11.1、机械：基于台班组成进行税金计算机械：基于台班组成进行税金计算青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-858715051.21.2、配比材料：根据配比材料组成进行计算、配比材料：根据配比材料组成进行计算青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-858715051.31.3、关于商砼、关于商砼的计算的计算上图中混凝土如作为商砼，除税价为 207.20。

2、含税价与除税价运算方式、含税价与除税价运算方式2.12.1、定额汇材计算中增加了可扣进项税额的计算、定额汇材计算中增加了可扣进项税额的计算软件设置税率列，并针对省价、地区价、市场价分别提供了含税价与除税价两列，含税价和除税价可根据税率进行互推另外，软件还增加了“进项税额” 、 “抵扣”两列，当“抵扣”一列打上对勾，软件自动计算进项税额青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-858715052.22.2、差价、差价议价材料表中，输入“市场价”即含税价，软件将自动计算除税市场价及除税差额， 并可互逆计算，除税差额的合计在取费公式的“人、材、机差价”中体现2.32.3、暂估材料一览表、暂估材料一览表含税、除税都列出，并都进行匹配分析招标文件列出暂估材料税率投标文件税率、含税价、除税价进行比较（便于校对） 青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-858715052.42.4、费用界面、费用界面添加一笔费用的项目， 例如： 门窗工程在增值税模式下， 费用由除税后人材机价格组成，在费用明细中，选择相应的人材机项目，分别填写含税省价、含税单价及相应税率。

费用添加：青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-858715052.52.5、系数费用、系数费用在切换文件的价税模式时，无法进行税率提取，需要手工按上表填写青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-85871505三、关于费率三、关于费率1、简易计税、简易计税软件根据交税地点的不同，税金的税率分别为：3.36%、3.30%和 3.18%计算表达式为：城市维护建设税=征收税率(3%)*7%市(5%县、1%县以下)得出 0.21%、0.15%、0.03%教育费附加税=征收税率(3%)*3%= 0.09%地方教育附加税=征收税率(3%)*2%= 0.06%最后，税金=征税税率+城市维护建设税+教育费附加税+地方教育附加税市区=3+0.21+0.09+0.06=3.36县城或镇=3+0.15+0.09+0.06=3.30市县或镇以外=3+0.03+0.09+0.06=3.18青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-858715052、甲供、甲供(1) 清单单价扣除甲供青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-85871505（2）总造价扣除“含税”甲供，在取费程序中，通过 1.11 费率计算。

3、设备、设备（1）设备费“含税”价计入总造价青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-85871505（2）设备费计入清单单价增值税一般增值税一般增值税一般增值税一般青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-85871505四、关于报表四、关于报表软件设置税率列，并针对省价、地区价、市场价分别提供了含税价与除税价两列，小计则根据当前价税模式所采用单价*数量（为了清晰的校对含税价和除税价） 青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-85871505青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-85871505五、经济指标五、经济指标软件中的经济指标，提供了更精确的指标分析1、基于指标分析，当前软件还支持营业税模式和增值税模式文件的指标对比2、云空间指标数据传输、云端指标数据查找对比3、根据指标信息估算拟建工程青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-858715052、按单位工程划分类别3.营业税与增值税模式指标对比青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-85871505六、工程量六、工程量+ +钢筋钢筋+ +安装三合一安装三合一工程量、钢筋、安装专业在同一建模平台进行绘制。

实现各专业的构件扣减和合理性检查，更加直观且系统的掌握工程的全部信息青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-858715051、计算规则自由选择、计算规则自由选择福莱一体化算量建模软件， 支持在同一建模文件中选择多种计算规则， 且构件刷新计算的结果，自动匹配相应的清单和定额项目清单挂接定额项目模板文件支持单独保存，随时导入使用青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-858715052、拒绝漏项、拒绝漏项针对建筑工程结构设计总说明中和安装专业有关，并且在实际施工过程中需要增加钢筋，或工程量扣减的项目，在福莱一体化算量软件中，可以进行自主的设置，真实完整的反映整个工程的工程量 构件之间的扣减关系以及需要增加的钢筋， 都可以在软件中自由设置青岛福莱易通软件有限公司地址∶青岛市宁夏路 288 号青岛软件园 1 号楼 17 层∶0532-858715053、构件组、构件组在安装专业中，例如计算开关和插座的同时，还要计算与之相连的竖向配管和电线 就此类构件的计算，软件提供构件组的功能，可以将多个构件进行自由组合，一次识别描绘，软件会自动生成竖向配管和电线，无需多次绘制，提高工作效率。