客户信用评级分析报告模板.doc

客户信用分析报告编号： 客户名称: 经办部门: 经办人：声明与保证我们在此声明与保证: 托内部评级系统完成此报告是对客户的各项资料经过审慎调查、核实、分析和整理后，依 我们对评级报告的真实性、准确性和完整性负责直接评价人员签字： —年—月—日评价审查人员签字： —年—月—日目录一、 结论二、 基本面风险分析三、 系统性风险分析四、 财务风险分析五、 信用记录分析六、授信建议量的有关说明七、其他需要说明的事项一、结论（一）系统评级结论:客户名称客户规模所属行业特征描述所属区域特征描述财务风险等级信用记录等级重要信息提示：1、 品质：1.1所属集团风险状况:1.2主营业务：1.3财务制度：1. 4借款用途：1. 5担保合作:2、 实力：2. 1融资能力：2.2销售收入：2. 3发展前景：2. 4运营效率：2.5对外保证：2.6资产抵押：3、 环境：3. 1产业政策：4、 资信状况：4. 1违约情况:5、 危机事件：5. 1危机事件:（二）直接评价人员建议客户建议等级特征描述风险限额（元）信贷余额（元）其中表外业务余额（元）授信建议量（元）理由说明:直接评价人员签字： 二、基本面风险分析（-）客户基本情况表:客户名称注册地址经营实体所在地法人代表（授权代理人）联系地址及邮编及规模CMIS编码营业执照号码法人代码证号贷款卡（证）号码税务登记证号基本账户开户行成立时间主营业务兼营业务生产能力/服务能力所有制类别组织类别行业（CMIS标准）行业资质等级主管部门或隶属于注册资本（元）注册资本到位率净资产（元）总收入（元）（二）客户隶属关系或控制关系情况单位：元主要股东情况表主要股东名称实际投资金额占实收资本比例（%）主营业务客户隶属关系或控制关系补充说明： （四）基本面评价1、品质：1.1领导人素质领导人素质整体评价（包括主要领导人简介、何时担任本企业领导、业务素质、领导能 力、道德品质、曾受到何种奖励和处罚）：1. 2公司治理公司治理整体评价（包括前三大股东简介、客户组织类别、上级主管部门或隶属部门情 况，所属集团风险状况，是否具有健全的公司治理结构等）：1.3经营及组织架构经营及组织架构整体评价（包括主导产品和服务特点、兼营业务、存在何种关联交易、 近期何种机构改革，对客户有何种影响）：1.4财务管理财务制度： 报表质量：1. 5还贷诚意还贷诚意整体评价（包括何时与我司开展业务往来、基木账户开户行、右无挪用借 款、不合作现象）：2、实力：2. 1资金实力资金实力整体评价（包括注册资本到位率、在其他金融机构借款情况、资金管理模 式及坏账准备计提等情况）：注册资本：资金积累：融资能力：资金使用：2.2技术先进性（服务创新能力）技术先进性整体评价（设备技术在同行业中的先进性、研发费用的占比及专利的 申请情况）：2.3质量管理质量管理整体评价（获得行业标准认证情况）：2.4成本管理成本管理整体评价（质量认证，与同业相比，客户在单位生产成本、财务费用、管 理费用中具右的优劣势等）：2. 5营销竞争力市场竞争力整体评价（近三年主营业务收入波动及原因分析、主导产品在同行业中 的市场占比、客户的主要竞争对手及优、劣势分析，企业发展前景）2.6商业信用管理商业信用管理对资产整体的流动性和经营现金流量影响（管理水平、应收款分析）2. 7人力资源人力资源整体评价（员工总数及学历结构分析、技术人员占比、拥右木行业知名专 家情况、员工队伍稳定性，近两年是否有高层管理人员变动激励约束机制：2.8运营效率运营效率整体评价（客户目前的产能规模以及上一年产能情况，评价客户运营能 力）：2.9投资影响对外投资：2. 10担保事项影响对外保证：资产抵押：3、 环境：3.1市场环境市场环境整体评价（生产环境及上下游企业对客户的影响，客户原材料价格变动 情况及对成本的影响，所在行业外部发展环境、产品价格和市场供求变动情况等）3.2外部财力支持3. 3经营秩序与信用环境经营秩序与信用环境：3. 4政策法规环境4、 资信状况4. 1银行信用4. 2商业信用4. 3其他信用三、系统性风险分析(-)行业风险分析(二)区域风险分析四、财务风险分析(-)主要财务数据单位：元财务报表是否经过审计审计部门审计时间审计意见类型货币资金应收账款净值存货净值流动资产长期投资累计折旧固定资产净值资产总计流动负债短期借款一年内到期长期负债长期负债合计长期借款应付债券负债总计所右者权益销售收入销售成本销售费用销售税金及附加财务费用利润总额所得税净利润或有负债补充资料应收贝｛款明细表账龄笔数金额比例(%)计提坏账准备金备注半年以内6个月-12个月一年—两年其他合计其他应收款明细表账龄笔数金额比例(%)计提坏账准备金备注半年以内6个月T2个月一年-两年其他合计存货明细表项目金额比例(%)计提跌价准备金备注原材料在产品产成品其他长期投资明细表项目金额占注册资本比例（％）计提减值准备金备注应收账款、其他应收款主要构成分析（列出前五位金额最大的占用单位名称，说明是否属关联企业）：客户与关联企业之间的关联交易情况披露（包括采购和销售、资产收购与出让）及 分析（客户有无借关联交易虚构、转移利润和资产事项）：客户与关联企业之间资金占用、互相担保情况披露及分析（关联企业占用客户资 金是否正常，是否存在收不回来可能，客户为关联企业担保有无代偿可能）：报表合并范围变化情况及变化原因说明（集团客户）： （-）主要财务指标分析及行业平均数据日期:指标名称行业平均值客户实际值盈利能力净资产收益率（％）总资产报酬率（％）销售（营业）利润率（％）成长能力利润增长率（％）销售（营业）增长率（％）资本积累率（％）营运能力应收账款周转率（％）应收账款增长率（％）存货周转率（％）短期偿债能力速动比率利息保障倍数经营现金流动负债比率（%）长期偿债能力资产负债率（％）长期资产合适率（％）或有负债率（％）资产负债率、净资产利润率、销售收入增长率三项指标差异原因分析：；现金流指标分析（如盈余现金倍数指标等）：（三）财务风险评价意见（与行业平均值比较，分析具体指标值高或低的原因，并对客户 的财务变化趋势进行判断）五、信用记录分析（-）信用记录评价（二）主要信用数据日期： 年 月 日单位：（人民币）兀项目余额分年到期情况逾期情况1年（含）以下1年以上金额合计4000 万无银 行 信 用银行合计其他金融机构合计贷款其中：流动资金贷款承兑汇票保函及信用证其他股东借款0其他债权人借款0（三）对信用记录评价的意见说明（违约事项，逾期及欠息情况）： 六、授信建议量的有关说明授信建议量的有关说明（从客户的偿债能力、实际资金需求及来源、综合贡献度、同业竞争格局等方面进行充分说明）：_授信建议量为： 元七、其他需要说明的事项。