时装专卖店店铺账务流程.doc

时装专卖店店铺账务流程店铺的各种报表包括：《日销报表》《店面账》《每日库存异动》《补货单》《退货单》《货品调拨单》《客户投诉记录》《盘点表》《进/销/存/盘点差异明细表》《办事处店面账汇总表》《办事处单款进/销/存账》《损益表》《办事处每日库存异动表》《回款表》等各种报表的填写规范：店长/店员应准确、正楷填写各种报表，并按照各种报表的填写要求填写，如店铺名称、货品名称、码数、颜色、款号、小计、单价、金额及金额大小写、日期、、制表人签名，有合计数的报表一定要填写合计数，如总件数合计、总金额合计等各种报表的填写报送必须在规定的时间内完成有ERP系统的店铺要在每天的12：00前将前一天的各种报表传送回公司第一节 进货流程货期通知 各区客服根据商品部所制定的货期进货，同时根据订货量以及各店铺销售情况来确定各店铺新款的首批发货量配发货品 各区域客服根据各店铺所在区域的店铺面积、陈列、及周边商圈情况按层次从地域特点，从每季货品的设计风格、系列、款式、颜色、码数等方面配发货品为保证店铺形象的陈列效果，适量的配发服饰如新店开业客服应合理配发纸袋、衣架、裤架、各种单据及道具。

审批 客服主任按职责规定在ERP系统中制作《配送请求单》，交部门经理审核—商品部主管批准后交于仓库主管出货 出货 仓库主管根据《配送请求单》配发货品，出货 收货入账 店铺负责清点进货的数量、金额，无误后当天入账在《日销报表》《店面账》《每日库存异动》《单款进/销/存账》《ERP表单》中反映 做帐店铺将货品中的《出仓单》于与《ERP表单》核对无误后将第二联财务联签字确认后，交财务部、留底入账第二节 销售流程确认顾客购买意向 确认顾客购买意向后，店长、店员应向顾客确认折扣、优惠政策、是否为VIP会员、赠品赠送情况等开票 店员应按《零售小票》填写规则填写非商场收银 店铺（非商场收银）收银员核对《零售小票》上吊牌价与《零售小票》金额是否一致，确认后与顾客核对其购买产品的件数、颜色、实收金额。

收银员应按照现金收取规定，信用卡使用规定，发票开具制度进行收银收银员应在交接班时及营业结束后核对当日《零售小票》与实收款项核对无误后交与财务负责人顾客付款后需开具发票，由负责开票人员按照发票填写规定，填写品名（只限服装或饰品）、日期、数量、金额大小写、客户名称、、地址确认、开票人签名并在其《零售小票》上盖“已开发票”确认章，留底联交于财务部顾客需开发票商场收银店铺开具小票引导顾客付款后，将商场开具的收款单与其《零售小票》的柜号、实收金额进行核对，确认后将商场收款单顾客联与售出货品核对后交于顾客，将商场收款单柜台联与零售小票留底，以便与商场及公司财务对帐商场收银交付货品给顾客交付货品给顾客时应唱收唱付，帮助顾客核对货品的颜色、码数有无错误，并向顾客说明货品的洗涤、保养方法报表制作 营业结束后，店长应整理好《零售小票》，按照《零售小票》的实际销售数填写《日销报表》，在《日销报表》后应附当日货品的变动情况：昨日库存、今日进货、今日调进入、今日调出、今日销售、今日退货、今日库存做帐 销售应及时入帐，并在《日销售报表》、《店面帐》、《单款进销存账》、《每日库存异动表》、《ERP表单》中进行反映。

并于次日中午12：00点前/上传回公司 第三节 调货流程店长根据店内货品销售情况决定是否调货 除次品、退货及各类销售外的其它一切店内出货都属于货品调拔拨的范围各自直营店应积极配合商品部做好货品的调配 通知被调货自直营店 调货前先确认调出方是否有此货品、颜色、码数方可调货调出店铺应保证被调货品干净、完整、无暇庇疵 调货 货品的调拔拨必须开具货品调拔拨单，调拔拨单由调出店铺按规范填写，并做好相应的《ERP表单》中确认调出方店长签名、调入方店签名，由司机或其他人员代调的，必须有司机和其它人员签名邮寄调货的店铺必须保存好邮寄回执单及邮寄发票 制作报表 调拔拨单一式三联，一联由调出店铺保管做帐，另一联由调入店铺签字确认保管做帐，第三联由调入方于当天《日销售报表》报交于办事处上交财务入帐。

调入方在并《ERP表单》中确认自直营店作做帐 调出调入店铺应在调出及调入当日做好相关的账务处理在《日销售报表》、《店面帐》、《单款进销存账》、《每日库存异动表》、《ERP表单》表单中反映第四节 退货流程及时清点过季、滞销、次品 店长、店员负责清点退货数量并开具《退货单》退货前将《退货单》传回公司，由客服确认，部门经理审核后方可退货 填写《退货单》 滞销货品及过季货品的退货，首先必须开具《退货单》收货时发现次品，单独开具《次品报告单》并写明次品原因，用标签纸标明残次部分并将《次品报告单》随次品封于商品包装内，即时退回公司顾客退换货出现次品时应填写《客户投诉记录》，将货品与《客户投诉记录》一起退回公司交品质部处理部门经理审核 退货前必须将《退货清单》传回公司，由部门经理审核后方可退货。

退货 退货时应由事先约定的货运公司进行货物托运、邮寄或司机带回退货箱外包装应列出退货店铺名称、总件数、及箱号 收货 退货的（滞销、过季）货品必须不影响二次销售，无污渍、有完好的胶袋包装，完整的挂牌（如吊牌遗失，必须用贴纸标出款号），《退货清单》由店长填写并签字，录入《ERP表单》，无ERP系统的店铺由各区域的客服负责跟进并录入符合时 退货应做到每箱退货里都跟随一张《退货清单》，返货组收货并核对数量必须无差异，由退货组在《退货清单》签名确认，退货店铺要回签名的回单 不符合时退货如有差异时，退货组，成品仓立即与办事处、店长联系，查明原因，及时处理《退货清单》一式三份，店铺留底做帐一份，跟随《日销售报表》交财务一份，随退货交于退货组一份确认入账为使帐务处理不跨月，各地办事处每月20日以后禁止退货。

退货应及时入帐在《日销售报表》、《店面帐》、《单款进销存》、《ERP表单》中反映 第五节 补货流程确定补货品数量 各店铺店员、店长应根据店铺面积、销售情况、货品的运输期确定补货数量 填写《补货单》 填写《补货单》并及时/上传/交司机带回公司每日/上传/司机带回公司 审核客服应负责核对《补货单》有无库存，如无，则看有无其它补充货品及物料，确定补货数量交商品部经理审核，仓库发货ERP系统的补货单应审核后再上传成品仓配货 补货时间的控制，客服主服收到《补货单》后核对并确认数量，打出《配送请求单》经自营部门经理及商品部审核后，交给成品仓。

出货 成品仓根据《配送请求单》配货一般为1-2天，加运输方式(路路、铁路、空运、司机送)的时间，就是补货货品到店的时间第六节 收货流程 出货 仓管将《出仓单》及货品交司机/托运/邮寄货物核对货品 各店铺店长、店员负责收到货品数量的清点，必须有最少二个店员在场的情况下，方可开箱点货 相符时，店长/店员在《出仓单》签收店长、店员负责收到货品数量的清点与确认对单清点货品数量、金额无误后在《出仓单》上签名确认收货人、收货日期《出仓单》一式二份，自营店留底一份，随《日销报表》交财务部一份不符时查找原因 店长、店员收到公司的货品，核对《出仓单》数量与实收数量有差异时，应于开箱后当天内通知仓库办事处主管/客服主任和公司仓库查找原因，逾期视为默认公司出货。

如为仓库原因，经查核后由仓库出具负数《出仓单》冲账一式二份，店铺一份，随《日销报表》交财务一份货运公司异常 托运/邮寄的货品应检查外包装是否破损如有破损应在货运公司人员在场的情况下清点货品，货品有差异时店长应立即致电公司，并要求货运公司在《出仓单》实收数量处签字，公司根据托运合同的规定追究货运公司的责任作做账收货应及时入帐在《日销报表》、《店面帐》、《单款进/销/存账》、《每日库存异动表》《ERP表单》中反映第七节 存货流程店铺存货 店员、店长应确保店铺库存货品的数量完整、准确调整存货 店长应根据各店铺面积、销售情况、货品的周转率及时调整店内的库存货品店面合理库存量春夏：25件/平方米，秋冬：20件/平方米，上下±20%的浮动库存量.特殊情况可据情调整各店铺仓库存货应分类和定位存放，各店铺库存货品实行“先进先出”“上轻下重”原则 ，同类货。