工程项目风险监控体系构建与实践.docx

    工程项目风险监控体系构建与实践    摘要院本文通过对工程项目全过程的监督及控制进行探索，对工程建设各个阶段的风险点监控进行了分析研究，创建工程项目的风险监控体系，提高了工程项目建设的质量和效率Abstract:Thisarticleexploresthesupervisionandcontrolofthewholeprocessoftheproject,analyzestheriskofeachstageofengineeringconstructionmonitoringandcreatestheprojectriskmonitoringsystem,whichhasimprovedthequalityandefficiencyoftheconstructionoftheproject.关键词院工程项目；全过程管理；风险监控Keywords:engineeringprojects；wholeprocessmanagement；riskmonitoring院F284院A院1006-4311（2014）15-0099-020引言随着企业的新产品、新工艺对技术装备水平要求越来越高，卷烟厂基础设施及技术改造日益增多、项目管理难度日益加大。

工程项目专业性强、涉及面广、情况复杂，企业专业技术人才少，项目建设与管理面临诸多挑战，卷烟厂引入工程项目风险管理，逐步形成了一套行之有效的工程建设项目风险监控体系，确保项目成为优质工程、阳光工程，为企业的可持续发展奠定了坚实的基础1工程项目风险监控体系建设的内容工程项目风险监控体系，是指以企业内部监督资源（纪检、审计、内部监管）为依据，借助外部工程技术、工程造价力量，对工程廉政、程序、投资、质量、进度、安全以及工程量清单造价控制等方面进行监审把关，以监控为手段，从工程项目监控角度进行流程设计，实现了对工程项目风险的全过程、全方位、立体式监控2工程项目风险监控体系建设的关键环节工程项目风险监控体系是以廉政监督为保障、以工程项目经济活动监督为突破口、以运行效率监督为切入点，实现监管渗透工程项目管理全过程、全方位监督2.1建立监管机构，提供工程项目监管的组织保障根据烟草行业特点及项目监管的需要，成立以企业负责人为领导的工程项目建设监督领导小组、下设办公室，办公室由内部纪检、内部审计、外聘技术、外聘造价等四个监督组组成监督领导小组负责对各监督小组上报重大问题进行决策性研究、解决，对项目监督过程中出现的问题与工程建设各参与方进行协调。

2.2突出三个抓手，构建工程项目监控的机制保证2.2.1以纪检监察为保障，强化纪律控制首先是严明党的政治纪律，加强对领导干部的监督监察，狠抓党风廉政建设责任制的落实，重点体现在对各级干部履行职责的监督，明确要求领导干部不能插手工程建设项目的相关工作其次是完善监督制度，坚持“三重一大”事项集体研究决策，先后制定了领导干部重大事项报告制度和工程评议、述职述廉、谈话诫勉等制度，做到权利运行到哪里，监督就跟进到哪里三是按照领导干部“一岗双责”的要求，针对工程项目监督出台了《工程投资项目监督管理实施细则》等制度，具体做好制度落实、效能监察、廉政教育三项工作，坚持教育预防为主、建章立制创新、监督透明高效、服务工程管理四项原则，完善以环节监控为核心、以制度问责为手段的内控机制，切实加强对重大工程项目的监督四是坚持落实勤政廉政和警示谈话规定对参与项目建设的各方开展廉政警示教育，建立廉政教育制度，做到警钟长鸣，筑牢参与项目建设人员的反腐倡廉思想道德防线；建立工程建设内部廉政联席会议制度，定期召开会议，听取项目建设廉政监督工作的开展情况，及时解决监督中遇到的问题；建立项目管理人员备案制度，对参与工程项目建设人员建立廉政档案，并与参与工程项目建设各方及企业相关领导签订廉政协议；建立群众信访举报制度，公开监督，设立举报箱，接受群众监督。

通过内部纪检对工程项目的廉政监督，逐步形成了用制度管人、制度管权、制度管事的工作机制2.2.2以内部审计为抓手，强化审计监督审计的职能就是做好企业运行管控，坚持以内审为抓手，不断强化审计的监督职能，实现企业管理流程的规范一是坚持把审计工作作为企业运行管控的重要工作来抓完善审计流程，使内审成为企业管理流程中的必经程序，形成“财务开支不审计不报销、经济合同不审计不签约、资产损失不审计不核销、招投标项目不审计不认可、工程项目不审计不结算”的监控机制二是坚持不断完善审计制度，突出审计的监督职能三是延伸审计领域，对招标环节进行全过程审计，把过去单一对价款审计拓展为对项目的立项、投资估算、设计概算、标底（拦标价）、拟中标人报价等内容的审计；向工程项目管理机构派出审计人员参与概算调整、图纸会审、隐蔽工程验收、方案变更、进度款支付、合同管理等，对施工进行全程监督四是内部审计机构对外聘造价实施再监督，把握审计情况，保证审计的时效性与客观性，并及时解决审计中存在的问题，为领导投资决策提供了科学依据五是工程审计、合同审计、财务审计相互结合、互为补充，对工程项目经济活动进行全面监控，实现了工程项目整体投资控制与单项、单位、分部、分项工程投资控制有机结合；确保了工程概算控制在工程估算范围之内、工程预算控制在工程概算范围之内、工程决算控制在预算范围之内。

2.2.3以内部监管为基础，强化流程控制规范是各项工作的前提，监督是各项工作的保障，而建立长效机制、规范运作流程，全方位全过程加强企业内部监管，是保证企业健康持续发展的根本要求在项目管理过程中引进了监督机制，对四个工作组进行再监督通过构建整顿规范、内部纪检和内部审计规范管理体制，突出监管重点，完善管理制度，规范监管流程，加强过程监督和跟踪验证，教育强化自律、监督强化他律、制度强化约束、考核强化奖惩，有力推动管理的制度化、规范化，使工程管理工作规范走向日常化、长效化，有效提高了工程项目建设的运作效率2援3整合监管资源，搭建工程项目的监管防线为把工程项目建成优质工程、廉政工程，提高建设运作效率，有效控制工程投资，预防工程建设中的腐败行为发生，做好对重大工程项目的监督，有以下措施：向工程项目派驻专职审计人员，侧重工程造价审计、工程项目过程审计、隐蔽工程审计等；纪检监察人员侧重效能监察监督、党风廉政建设和一岗双责监督；外聘工程技术人员侧重工程技术监督；外聘造价人员侧重工程造价审核，从根本上弥补了企业工程建设专业技术力量相对薄弱的弱点，保证了工程建设严格按照国家要求的质量标准进行实施，确保了工程投资能够准确、真实、有效的得到控制。

监督办公室对项目注重过程监控，严把项目设计关、招投标关、合同执行关、资金管理关和监管程序关“五大关口”，对内与项目主管领导、部门负责人、项目负责人签订廉洁承诺书；与合同单位签订廉洁合同，切实加强廉政监督，确保重点工程项目建设的优质、廉洁、高效同时企业对工程建设的项目决策阶段、规划设计阶段、招标阶段、合同签订阶段、施工阶段、竣工验收阶段、竣工审计阶段、项目运行阶段进行全方位监控，形成了完整的工程项目风险监控体系从工程建设流程全方位系统性地设置风险监控点，并进行了细化和采用流程化程序进行规范3结束语通过创建工程项目风险监控体系，强化对工程全过程的管理监督，节约了工程建设成本，确保了管理过程规范，实现了工作有程序，程序有控制，控制有标准，逐步形成了制度管人、制度管权、制度管事的规范体制，使工程项目建设与监管有章有序地开展，有效提高工程项目建设运作效率Reference院[1]卢有杰,王勇.项目管理知识体系指南[M].电子工业出版社,2005.[2]王卓甫.工程项目风险管理—理论、方法与应用[M].北京:中国水利水电出版社,2003.[3]周云.工程项目风险管理模式初探[J].湖南工程学院学报（社会科学版）,2004(06).  -全文完-。