2023年ecel常用财务函数应用及说明.docx

常用财政函数财政函数财政函数是指用来进展财政处理的函数能够进展普通的财政盘算，如断定存款的领取额、投资的以后值或净现值，以及债券或息票的代价财政函数中罕见的参数：以后值(fv)--在一切付款发作后的投资或存款的代价以后值(Futurevalue)现时的资金增加至以后的代价，资金增加以复息盘算1）投资盘算函数函数称号函数功用EFFECT盘算实践年本钱率FV盘算投资的以后值FVSCHEDULE盘算原始本金经一系列复利率盘算之后的以后值IPMT盘算某投资在给定时期内的领取本钱NOMINALNPERNPV盘算名义年利率盘算投资的周期数在曾经明白活期现金流量跟贴现率的前提下盘算某项投资的净现值盘算某项年金每期领取金额PMTPPMT盘算某项投资在给定时期里应领取的本金金额PV盘算某项投资的净现值xIRR盘算某一组不活期现金流量的外部酬劳率xNPV盘算某一组不活期现金流量的净现值EFFECT（nr，np）该函数应用给定的名义年利率跟一年中的复利期次，np为每年的复利期数盘算实践年利率此中nr为名义利率，比方：EFFECT（6.13%,4）的盘算后果为0.062724或6.2724%fV函数基于牢固利率及等额分期付款方法，前往某项投资的以后值。

语法】FV(rate,nper,pmt,pv,type)rate为各期利率nper为总投资（或存款）期，即该项投资（或存款）的付款期总数pmt为各期所应领取的金额，其数值在全部年金时期坚持稳定平日pmt包含本金跟本钱，但不包含其余用度及税款假设疏忽pmt，那么必需包含pv参数pv为现值，即从该项投资开场盘算时曾经入帐的款子，或一系列以后付款的以后值的累积PV，那么假设其值为零，同时必需包含pmt参数跟，也称为本金假设省略type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初依然期末说明】应确认所指定的rate跟nper单位的分歧性比方，异样是四年期年利率为12%的存款，假设按月领取，rate应为12%/12，nper应为4x12；假设按年领取，rate应为12%，nper为4在一切参数中，支出的款子，如银行存款，表现为正数；支出的款子，如股息支出，表现为正数比方】AB1数听说明210%年利率312付款期总数4-400各期敷衍金额5-900现值61各期的领取时间在期初（请拜见下面的信息）公式说明（后果）=FV(A2/12,A3,A4,A5,A6)在上述条件下投资的以后值(6,062.35)AB1数听说明29%年利率332付款期总数4-1800各期应付金额51各期的领取时间在期初（请拜见下面的信息）公式说明（后果）=FV(A2/12,A3,A4,,A5)在上述前提下投资的以后值(65,312.89)留意上述比方中，年利率应除以12，由于它是按月计复利而得的。

比方：FV（0.6%,12,-200,-500,1）的盘算后果为￥3,032.90；FV(0.9%,10,-1000)的盘算结果为￥10,414.87；FV(11.5%/12,30,-2000,,1)的盘算后果为￥69,796.52又如，假设需求为一年后的一项工程预筹资金，利为4.5%/12）存入储藏存款帐户中，并在以后十二个月的每个月初存入￥年后该帐户的存款额为：FV(4.5%/12,12,-200,-2000,1)盘算后果为￥4,551.19IPMT函数如今将￥2000以年利4.5%，按月计息（月200那么一IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)Rate为各期利率Per用于盘算其本钱数额的期数，必需在1到nper之间Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数Pv为现值，即从该项投资开场盘算时曾经入帐的款子，或一系列以后付款的以后值的累积跟，也称为本金Fv为以后值，或在最初一次付款后盼望掉掉落的现金余额假设省略fv，那么假设其值为零（例如，一笔存款的以后值即为零）Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初依然期末假设省略type，那么假设其值为零Type值领取时间0期末1期初说明应确认所指定的rate跟nper单位的分歧性。

比方，异样是四年期年利率为12%的存款，假设按月领取，rate应为12%/12，nper应为4x12；假设按年领取，rate应为12%，nper为4关于一切参数，支出的款子，如银行存款，表现为正数；支出的款子，如股息支出，表现为正数比方假设你将比方复制到空缺任务表中，能够会更易于了解该比方操纵方法创立空缺任务簿或任务表请在“协助〞主题当拔取比方不要拔取行或列题目从协助当拔取比方按Ctrl+C在任务表中，选中单位格A1，再按Ctrl+V假设要在检查后果跟检查前往后果的公式之间切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“东西〞菜单上，指向“公式考核〞，再单击“公式考核方法〞AB数听说明10%年利率1用于盘算其本钱数额的期数3存款的年限8000存款的现值公式说明（后果）=IPMT(A2/12,A3x3,A4,A5)在上述前提下存款第一个月的本钱(-22.41)=IPMT(A2,3,A4,A5)在上述前提下存款最初一年的本钱（按年领取）(-292.45)留意利率除以12将掉掉落月利率现金支出的年限乘以12将掉掉落应归还的数额NPV经过运用贴现率以及一系列以后支出（负值）跟支出（正值），盘算一项投资的净现值。

投资的净现值是指以后各期支出（负值）跟支出（正值）的以后值的总跟语法NPV(rate,value1,value2,...)Rateee是某一时期的贴现率Value1,value2,.....代表支出及支出的1到29个参数Value1,value2,...在时间上必需存在相称距离，同时都发作在期末NPV运用value1,value2,...的次序来说明现金流的次序因而务必保障支出跟支出的数额按准确的次序输出假设参数为数字、空值、逻辑值或数字的文本表白式，那么都市被盘算在内；假设参数是过错值或不克不及转化为数字的文本，那么将被疏忽说明函数NPV假设投资开场于value1现金流地点日期的前一期，并完毕于列表中最初一笔现金流确当期函数NPV依照以后的现金流来进展盘算假设第一笔现金流发作在第一个周期的期初，那么第一笔现金必需增加到函数中有关具体信息，请参阅下面的比方NPV的后果中，而不该包含在values参数假设n是值列表中的现金流的次数，那么函数NPV与函数PV（现值）类似PV与NPV之间的要紧差异在于：函数NPV的现金流数值差异，PV的每一笔现金流在全部投PVIRR是使NPV即是零的比率：NPV的盘算公式如下：PV赞同现金流在期初或期末开场。

与可变的资中必需是牢固的有关年金与财政函数的具体信息，请参阅函数函数NPV与函数IRR（外部收益率）也有关，函数NPV(IRR(...),...)=0比方1鄙人面的比方中：Rate是年贴现率Value1一年前的初期投资Value2第一年的收益Value3第二年的收益Value4第三年的收益RateValue1Value2Value3Value4公式说明（后果）10%-10000300042006800=NPV([Rate],[Value1],[Value2],[Value3],[Value4])此项投资的净现值(1,188.44)在上例中，将开场投资的$10,000作为数值参数中的一个由于此项付款发作在第一期的期末比方2鄙人面的比方中：Rate年贴现率可表现全部投资的通货收缩率或利率Value1一年前的初期投资Value2第一年的收益Value3第二年的收益Value4第三年的收益Value5第四年的收益Value6第五年的收益RateValue1Value2Value3Value4Value5Value6公式说明（后果）8%4000080009200100001200014500=NPV(Rate,[Value2],[Value3],[Value4],[Value5],[Value6])+[Value1]此项投资的净现值(1,922.06)8%4000080009200100001200014500=NPV(Rate,[Value2],[Value3],[Value4],[Value5],[Value6],-9000)+[Value1]此项投资的净现值，包含第六年中9000的赔付(-3,749.47)在上例中，一开场投资的$40,000并不包含在数值参数中，由于此项付款发作在第一期的期初。

比方假设第一年投资￥8,000，而以后三年中各年的支出分不为￥2,000，￥3,300跟￥5,100假设每年的贴现率是10%，那么投资的净现值是：NPV(10%,-8000,2000,3300,5800)盘算后果为：￥8208.98该例中，将开场投资的￥8,000作为v参数的一局部，这是由于付款发作在第一期的期末下面思索在第一个周期的期初投资的盘算方法又如，假设要购置一家信店，投资本钱为￥80,000，同时盼望前五年的业务支出如下：￥16,000，￥18,000，￥22,000，￥25,000，跟￥30,000每年的贴现率为8%（相称于通贷收缩率或竞争投资的利率），假设书店的本钱及支出分不存储在B1到B6中，下面的公式能够盘算出版店投资的净现值：NPV（8%,B2:B6）+B1盘算后果为：￥6,504.47在该例中，一开场投资的￥80,000并不包含在v参数中，由于此项付款发作在第一期的期初假设该书店的业务到第六年时，要从新装修门面，估量要支付￥11,000，那么六年后书店投资的净现值为：NPV（8%,B2:B6,-15000）+B1盘算后果为：-￥2,948.08时期数(nper）--投资的总领取时期数。

时期数(nper)是指投资的总领取时期数的数量NPerNPer函数前往一个Double，指定活期定额领取且利率牢固的总期数语法NPer(rate,pmt,pv[,fv[,type]])NPer函数有以下定名参数：局部描绘rate须要Double指定每一期的利率比方，假设有一笔存款年百分率(APR)为百分之十并按月付款的汽车存款，为0.1/12或0.0083pmt须要Double指定每一期所付金额付款金额平日包含本金pv须要Double指定以后一系列付款或那么每一期的利率跟本钱，且付款金额在年金的有效时期稳定收款的现值比方，当存款买一辆汽车时，向贷方所假贷的金额为以后每月偿付给贷方款子的现值fv可选Variant指定在付清存款后所盼望的以后值或现金滚存比方，存款的以后值在存款付清，那么后为0美元然而，假设想要在50，000美元为以后值假设省略的话，缺省值为可选DueDate罗列范例东西，指定付款/存款到期时间假设存款是在存款周期完毕时到期，请运用0，假设存款是在。