农村商业银行信贷风险预警及报告制度(可编辑).doc

农村商业银行信贷风险预警及报告制度 (可编辑 )ⅩⅩ农村商业银行信贷风险预警及报告制度ⅩⅩ商银（ⅩⅩ）号为加强风险管理工作及时、 真实地反应和了解全行信贷资产的动态风险状况提高ⅩⅩ农村商业银行 （以下简称本行） 对信贷风险的反应速度和化解能力为本行有效控制和处置信贷风险提供决策依据特制订本报告制度一、风险预警的含义风险预警是指通过贷款三查收集的资料信息及时预测和发现各类贷款潜在的风险分析风险因素提出处理方案并实施二、风险预警应遵循的原则、全面覆盖原则各行（部）在实施 “信贷风险预警及报告 ”制度时应覆盖全部的公司贷款业务和自然人贷款业务及各类个私消费贷款实事求是原则各行（部）信贷工作人员既要客观、公证地评价借款人还要实事求是地分析和反映借款人的潜在风险及已经暴露的风险决不能为了个人利益和局部利益而隐瞒风险知情不报甚至欺上瞒下违规操作及时通报原则各行（部）在实际信贷工作中如果发生了对本行贷款安全回收有重大不利影响的突发事件应立即在第一时间通报支行行长、 总行领导和风险管理部门三、风险预警的要求、快速反应由于宏观调控、政策调整、市场竞争、原材料涨价、企业融资困难等因素借款人的生产经营状况在不断发生变化银行信贷资产也将面临各种风险信贷人员要加强贷款三查与分析研究密切关注各种潜在的风险隐患及时发现并正确判断风险快速反应采取果断措施保全信贷资产将各种风险降到最低限度。

逐步前移防范风险决不是要等到借款人出了问题再采取措施进行处置而是要把风险防范逐步前移善于在贷款各环节的日常管理工作中捕捉信息掌握第一手资料从中分析出潜在的风险及时预警及时采取措施加于防范落实责任责任信贷员是风险预警工作的第一责任人当借款人出现风险后责任信贷员要及时将信息反馈给相关领导和部门四、风险预警的重点内容（一）当借款人发生下列情况时（包括但不限于）责任信贷员必须在第一时间内向基层支行行长汇报如果基层支行行长在三天内无任何答复或反馈意见责任信贷员应直接向总行风险管理部预警并上报书面报告情况紧急时责任信贷员先用向支行行长、总行领导和风险管理部口头汇报三天内补报书面报告借款人组织形式发生变化如进行租赁、分立、承包、联营、并购、重组等、借款人经营活动发生显著变化处于停产、半停产或经营停止状态、股份制企业主要股东或主要负责人发生变动企业经营层或股东之间发生重大意见分岐或闹不团结且依靠自身难以解决给企业经营管理带来严重影响的、 企业领导班子成员特别是法人代表或主要股东（包括自然人的借款人） 或高级管理人员被拘审、“双规 ”、监视拘留、逮捕的意外死亡的已确认失踪、或连续天以上无法正常联系的、借款人擅自改变贷款用途尤其是挪用贷款炒作股票或房地产给贷款偿还带来严重影响的、 借款人没有正当理由拒绝提供财务报表、业务信息及抵押担保有关信息的或拒绝信贷工作人员调查及不配合调查的、宏观经济、市场、行业等外部环境的变化对借款人经营产生严重不利影响并将影响借款人的偿债能力的、 发生银行承兑汇票垫款或其它垫款的、 借款人承接出口业务或大额订单未能按照合同约定按时保质保量发货可能承担重大违约责任的、 借款人遭受自然灾害或不可抗力侵害损失严重或损失虽小但短期内无法恢复正常生产的、借款人抵（质）押、保证担保情况发生明显恶化的。

①抵（质）押物严重损坏、缺损或流失的抵（质）押品价值大幅度下降的抵（质）押物被非法变卖的抵（质）押物被人民法院依法查封的抵（质）押无效的情况等②保证人的生产经营、财务状况明显恶化、保证能力严重不足的（经总行批准的除外） 、借款人通过不正当手段骗取贷款的、无正当理由拒不还款、恶意逃废金融债权的保证人无正当理由拒不履行担保责任的、借款人或保证人发生重大涉案诉讼的、对贷款安全构成严重威胁的其他突发情况当借款人发生上述情况之一时该借款人的授信即视为问题授信在预警风险未消除前按照问题授信进行管理参见《ⅩⅩ农村商业银行授信及授信尽职实施细则》 （二）当借款人发生下列情况时责任信贷员和基层支行必须在次月的日前将所辖贷款企业发生的风险情况汇总以支行为单位写出书面预警报告上报总行风险管理部情况紧急时可随时单独上报企业法人对外的股本权益性投资超过其净资产％的、 营业执照、法人代码证、税务登记证未按规定正常年鉴、 企业管理层主要成员（包括自然人的借款人） 违法经营或经常参与赌博、 嫖娼夫妻感情及家庭出现严重问题的、 借款人拖欠利息超过天的、 借款人贷款到期后经常发生借新还旧（经总行批准的除外）、借款还款或已发生贷款逾期的、由于市场因素及自身原因借款人生产经营状况逐渐萎缩、 恶化或产销利逐步下降及出现非正常亏损的或借款人各项财务指标明显变差经营活动现金流量和净现金流量呈逐步下降趋势甚至出现非正常流出的、借款人项目建设与预定计划发生重大偏差或未获得有效批准手续的。

项目建设资金未按预定计划得到落实的、其他银行对借款人的贷款实施连续压缩措施减少贷款的或借款人已被其他银行列入退出名单的、借款人在本行的存款持续下跌至不正常水平货款归行率明显减少银企关系逐步恶化、 借款人开始变卖用于生产的设备和原辅材料可能导致停产歇业的、 借款人设备利用率很低开台率严重不足可能引起大额亏损的、借款人虽然生产经营正常资产利润率较高但净资产一直未有增加贷款数额多年未有下降明显存在经常性抽资行为 （包括由于年终分红后引起流动资金不足）的（）借款人明显存在偷漏税情况或经税务部门检查确实存在偷漏税的、 借款人发生对贷款偿还足以带来不利影响的其他情况上述风险预警的内容适用于客户经理承包类贷款、 银行承兑汇票、打包贷款、信用证、保函等业务当借款人发生上述情况之一时该借款人即列入观察名单（风险状况进一步加大时划入问题授信） 在预警风险未消除前按照列入观察名单的授信进行管理参见《ⅩⅩ农村商业银行授信及授信尽职实施细则》 ）（三）兼管贷款的风险预警兼管贷款（包括五级分类中的次级类和可疑类贷款）及抵债资产客观上讲已经存在较大的风险各支行 （部）必须密切关注其风险的变化情况防止风险进一步扩大当兼管类贷款和抵债资产发生下列情况时兼管责任人和基层支行应当及时预警并在三天内上报书面报告。

借款人企业生产经营状况进一步恶化将使贷款遭受更大损失的（）借款人自行歇业或被工商行政管理部门吊销营业执照的（）抵押物被变卖或抵押物严重缺损的保证单位生产经营情况明显恶化担保能力明显变低的（）借款人企业发生解散、兼并、重组或整体出租、出售等情形的（）抵债资产严重缺损租金未按约定收回时间超过天的（）其他严重影响贷款安全的情形五、风险预警报告（书面报告）的内容（一）单个借款人风险预警报告力求能充分说明问题内容包括： 、借款人的基本情况包括基本构成、生产经营、 财务及相关情况、出现风险的详细情况包括风险成因、目前事态、风险后果、支行对此已采取的措施、贷款情况及抵押担保情况（包括贷款期限、贷款四级、五级分类形态、抵押物明细、保证人保证能力分析等） 、支行下一步工作对策设想需要总行帮助协调的事项、需要说明的其他问题二）汇总风险预警报告（书面报告）力求简单明了内容包括：借款人名称、贷款数额、抵押担保情况、简要生产经营情况、发生的风险、已造成或可能带来的不利后果、拟采取的措施等六、风险预警的工作要求和措施（）加强领导认真实施做好风险预警防范信贷风险是提高信贷资产质量的重要措施各支行（部）及全体信贷工作人员要高度重视风险预警工作。

支行行长要经常督促信贷人员认真做好贷款 “三查 ”工作及时掌握借款人生产经营的动态情况检查分析银行贷款面临的各种风险及时预警确保此项工作切实落实实事求是如实反映宏观调控的滞后效应目前正在逐步显现银行信贷资产已进入了风险高发期这一点必须引起各支行（部）信贷人员的足够重视要密切关注宏观经济的走势、借款人企业的产品结构和生产经营状况实事求是地分析银行贷款已经存在的风险和潜在的风险如实反映如实预警总行重申坚决反对各支行（部）及其信贷人员为了本单位局部利益和个人利益隐藏风险有问题不报弄虚作假贻误防范和处置信贷风险的最佳时机如有发现总行将严肃查处对于发生的每笔风险预警责任信贷员必须逐笔报风险管理部备案对于发生的风险如有备案记录总行对责任信贷员按实际情况来认定是否尽职是否免除相关责任落实 “三查 ”及时预警要想风险预警取得实效关键在于认真做好贷款 “三查 ”工作将风险防范逐步前移信贷工作人员要真正做到贷前调查要实贷时审查要严贷后检查要勤总行要求借款人无论是新增贷款还是存量贷款周转信贷员在调查报告中都必须对借款人的风险情况进行提示严禁弄虚作假凡是发现借款人存在上述重大风险情况的各支行（部）和责任信贷员要在第一时间内进行预警并采取有效措施最大限度地保障信贷资产安全（）执行措施及时反馈。

对于发生的风险预警总行风险管理部将会及时介入调查提出处置意见各基层支行 （部）应认真落实总行提出的处置意见及时将落实情况书面反馈给风险管理部对于发生风险预警的授信何时进入观察名单何时进入问题授信必须要由总行风险管理部统一扎口任何基层无权再界定分类问题授信内授信的发放必须逐笔报总行贷审会审批明确责任加强考核总行明确责任信贷员是单个借款人风险预警的第一责任人客户总经理是汇总风险预警的责任人（汇总预警的内容由责任信贷员提供）支行行长是本支行风险预警的第一责任人总行风险管理部具体负责风险预警工作的组织和实施信贷考核及客户经理考核以帐面反映的数据和形态为准风险预警的情况在考核时仅作为参考：对风险预警及时、采取措施有力、防范与化解风险有效的信贷员可在将来贷款损失率考核时作为减轻信贷员责任或免除责任的依据对风险预警不及时、弄虚作假、隐藏风险、贻误时机或虽已上报但未按计划措施落实的信贷员可在将来贷款损失率考核时作为加重处罚的依据对工作不负责任连续多次发生有问题不报、 有风险不预警的信贷员由贷审会决定是否调离信贷岗位具体考核将参照《ⅩⅩ农村商业银行授信及授信尽职实施细则》和《ⅩⅩ农村商业银行信贷风险管理问责制度》执行。

本制度由ⅩⅩ农村商业银行负责制订、解释和修改本制度从颁布之日起执行。