用友T上机操作题(修正1)_计算机软件及应用_IT计算机_专业资料.doc

T+上机试题一、 客户公司整体情况描述：（1 （）分）丰华商贸有限公司是一家经营电器开关的商贸金业公司为一般纳税人企业，适用17% 的增值税税率，财务使用《2013年小企业会计准则》1） 公司业务期间从每年1月1日开始到12月31日结束2） 采用人民币为记账本位币主要从事国内贸易3） 数量、单价、换算率、发票单价等小数位均为2位4） 往来单位、存货采用分类管理5） 计价方式采用存货+仓库计价，计价时机为实时计价6） 销售、采购业务采川进、销货单立账，业务、仓库分开管理存货价格均为不含税价 格7） 暂估处理方式为单到回冲8） 系统启用口期为2014年2月1 Uo（9） 单价均为无税单价职员权限要求：账套主管用自己姓名，密码为空，拥有账套的所有权限，操作全部为一人二、 .基础档案：（1（）分）1・部门:部门编号部门名称负责人01销售部0101销售一部0102销售二部02采购部03财务部04管理部3.往來单位分类:客户分类编码客户分类名称1北京地区2上海地区4.往来单位:往来 单位 编码往來单位名称性质分管部门地区税 率％釆购 报价 含税默认收款方式默认付款 方式001犬华有限公司客户销售二 部上海17限期收款（30 天）002北方有限公司客户销售… 部北京17月结（2月1日 启用，卜月15 口为结算口期）003南方有限公司供应商采购部上海17否限期付款（30 天）004康明有限公申供应商 /客八釆购部北京17否月结005氏江物流公司供应商/客八采购部北京7其他006犬新贸易公司客户销售一部北京17其他007天山仪表厂供应商采购部上海17其他5.仓库:仓库编码仓库名称备注01商品库02耗材库6.存货分类存货分类编码存货分类名称上级分类0102成品 包装物7.成品类存货档案如下:001接触器002开关003配电柜004配电盘005电流表计量单位只, 计量单位只, 计量单位台, 计量单位台, 计量单位只,税率17%,采用移动平均法计价。

税率17%,采用移动平均法计价税率17%,采用移动平均法计价税率17%,采用移动平均法计价税率17%,采用移动平均法计价8 .计量单位组计量单位名 称主计量换算类型换算率只是1台是19.价格策略：采购价格带出存货最新进价；销售价格带出存货最新售价10.结算方式:• 限期收款：进货、开票（销货开票）后30天 • 月结：账期起始LI 2014-02-01每一个月为一个账期，结算口期为对账后的1个月15 Uo三、期初余额（2（）分）（1）库存期初-商品库:存货名称1计量单位1数量1单价 1金额接触器只50016080000开关只6003018000配电柜台30200060000配电盘台20200040000电流表只3000160480000（2）往来期初:客户编 码客户名称部门预收应收001天华有限公司销售二部200030000002北方有限公司销售一部36000（3）供应商期初:供应商编码供应商名称部门预付应付003南方冇限公司采购部100040000005长江物流公司采购部8000（4）现金银行期初:账号账号名称余额现金现金900000. 00建设银行建设银行7798000000.00（5）财务期初余额科目编码科目辅助核算|余额明细1001库存现金900000. 001002银行存款8000000. 001122应收账款往来单位66000. 00天华冇限公司30000. 00北方有限公司36000. 001123预收账款往来单位2000. 00夭华冇限公司2000. 002202应付账款往来单位48000. 00南方有限公司40000.00长江物流公司8000. 002203预付账款往来单位1000. 00南方冇限公司1000. 001405库存商品698000. 003001［实收资本9610000. 003104实收资本310415未分配利润5000. 00（请注意辅助核算）（6）期初暂估入库单: 1刀28 U从天山仪表厂采购电流表500只单价160元，货物已运到企业并验收入库，尚未 收到天山仪表厂开来发票。

四、日常业务（60分）釆购业务：（1） 2月1 tl预收天新贸易公司货款20000元2分）（2） 2014年2月1 H,从南方有限公司采购接触器100只，单价180元，开关100只单价 35元，该批货物于当日验收入库并已收到南方有限公司的增值税专用发票，货款尚未支 付.（采购订单——进货单——采购入库单）（订单订单号PO-2014-02-0001,进货单号： PS-2014-02-0001采购入库单号：11-2014-02-0001） （4分）（没有生成进货单）（3） 2月2 H ,从康明有限公司采购配电柜5台单价2000元，配电盘6台单价2000元， 采购订单PO-2014-02-0002 □经发出，货物尚未运到2分）（4） 2刀3日销售给天华有限公司接触器200只单价250元，开关200只单价85元，预收 天华有限公司订金7000元（销售订单号:SO-2014-02-0001,支票收取，支票号:SK002）（3分）（5） 2月4日根据销售订单（订单号:SO-2014-02-0001）开出销货单接触器200只单价250 元，开关200只单价85元，确认对天华有限公司的应收账款价税合计78390元，并根据销 货单向天华有限公司发出商品并开出增值税专用发票（销货单号：SA-2014-02-0001,销售 出库单号：10-2014-02-0001） （5 分）（6） 2月9口销竹给天华公司的接触器因质最问题接受天华公司退货，数最80只单价250 元,价税合计23400元。

销售订单号：SO-2014-02-0001） （3分）（7） 2月10日给天华公司现金支票一张，用于退还9日因退货而多收的23400元货款支 票号:FK01） （2分）业务往来■收款单一分摊（8） 2刀11 口从康明冇限公司采购的采购订单号为PO-2014-02-0002的货物已到并已验收 入库采购入库单号:H-2014-02-0002） （2分）（9） 2月13日收到康明有限公司根据采购订单号为:PO-2014-02-0002的采购订单,开来 的增值税专用发票，发票注明配电柜5台单价2100元，配电盘6台单价1980元，价税合计 26184.6元（进货单号：PS-2014-02-00（）2） （3分）生单顺序不能反，顺序反了可勾选（搞不 懂）（10） 2月13 口给康明有限公司开具银行转账支票支付20000 （支票号501）,另以6000 元现金支付余款,184.6元作为现金折扣不再付款核销进货单号：PS-2014-02-0002） （3分）（11） 2月14发现2月1 H从南方有限公司采购的开关，其中50只质量未达到国家标准需 退回厂家,价款共计2047.5元采购订单号PO-2014-02-0001） （2分）（12） 2刀17 口向南方冇限公司发出采购订单PO-2014-02-0003,采购接触器300只单价165 元开关200只单价41元，价税合计67509元，同口收到对方开具的增值税专用发票，货物 己运到金业并己验收入库。

并以现金支付给长江物流公司该批货物的运输费200元运费发 票己经收到5分）（注意运费类型及是否分摊属性）（13） 2月20 H销售给北方有限公司配电盘3台单价4500元，配电盘2台单价4300元， 价税合计25857元整销售订单号:SO-2014-02-0002） （2分）（14） 2月21日根据销售订单:SO-2014-02-0002向北方有限公司发出商品,并开具发票销售出库单号:10-2014-02-0002） （2分）（15） 2月25日收天山仪表厂开来发票，为上月购入电流表500箱单价175元价税合计102375 元2分）（16） 生成凭证并记账（4分）（17） 期末结转（2分）（18） 出具财务三大报表（6分）（19） 月末结账5分）（20） 备份账套。