固定资产2_讲义.pdf

固定资产固定资产功能介绍功能介绍（（2）） 本节内容：本节内容： 固定资产卡片查询 会计平台设置 固定资产计提折旧、结账、账簿查询 1.固定资产固定资产功能概要功能概要 我们本节讲述的内容：固定资产卡片查询、会计平台设置、折旧计提与摊销、结账、账簿查 询 2. 卡片查询卡片查询 固定资产卡片输入完毕，可以在卡片管理中看到所有的固定资产卡片 菜单位置：公司：财务会计—固定资产—卡片管理 业务需求：卡片查询默认的查询条件查询的内容太少，想看到资产类别、使用部门、开始使 用日期、自定义项目“房产账号”等信息 操作方法： 在查询条件中选“项目设置”页签，将要显示的项目选中放到“已选项目”中还可以按已 选项目进行排序等操作 如果想把该查询条件保存，点击“我的账簿”页签，新建账夹，新建账簿，保存，确定见 下图：下次再次查询卡片的时候就按已经设置的条件查询了 3. 固定资产折旧与固定资产折旧与摊销摊销 3.1. 折旧计提折旧计提 菜单位置：公司：财务会计—固定资产—折旧与摊销 点击“折旧计提” ，会出现下图中的提示： 该提示说明会计平台没有配置好，计提折旧的时候不能同时生成相应的凭证 计提折旧的会计分录： 借：管理费用—折旧计提—财务部 （部门是辅助核算） 贷：累计折旧—房产折旧 （按资产类别设明细） 3.2. 会计平台设置会计平台设置 3.2.1.凭证模板定义凭证模板定义 菜单位置：公司：客户化—会计平台—财务会计平台—凭证模板定义 找到固定资产—折旧计提：系统默认的执行方式是“立即取数，生成实时凭证” ，见下图： 1.设置凭证类别：做折旧的凭证不涉及到现金和银行存款，所以用转账凭证或者记账凭证。

参照框中选择“固定值参照” ，弹出凭证类别，选择，确定 2.为“折旧费用科目”设置部门为辅助核算 注意：如果在辅助核算设置的窗口找不到“部门” ，说明你的会计科目没有设置部门为辅助 核算的，那么你这儿不必再为分录设置辅助核算 3.2.2.科目分类定义科目分类定义 “折旧费用科目” 管理费用—房产折旧费等（资产类别不同，二级明细随之不同） “累计折旧” 累计折旧—房产折旧等（资产类别不同，二级明细随之不同） 菜单位置：公司：客户化—财务会计平台—科目分类定义 为“折旧费用科目”设置影响因素“资产类别” ，然后点击【对照表】 ，设置对照表 为“累计折旧”设置影响因素“资产类别” ，设置对照表 思考：如果有这样的需求：生产部门使用的固定资产，其折旧入“制造费用” ，财务部门使 用的固定资产，其折旧入“管理费用” ，该如何实现？ 3.2.3. 折旧计提折旧计提 菜单位置：公司：财务会计—固定资产—折旧与摊销 先点【读取数据】 ，之后点【折旧计提】 计提折旧后，可以点【生成凭证】 ，折旧清单直接生成会计凭证 【增加】 ，将不同的资产类别， 对应到管理费用-折旧费的三 级目录 具体操作见录屏文件：录屏文件\固定资产会计平台配置.fbr 同样：也可以为固定资产新增设计会计平台，要注意的是：凭证模板定义中的每一条都要对 应相应的会计分录。

4. 固定资产结账固定资产结账 固定资产所有的操作都做完后，就可以进行结账了结账之后，不能在已结账月新增、修改 资产卡片 菜单位置：公司：财务会计—固定资产—结账 结账之后允许反结账 5. 固定资产固定资产的查询的查询 总账 明细账 折旧计算明细表 。