XX公司借款、报销管理制度.doc

公司乞贷、报销治理轨制第一章总那么第一条轨制标准跟完美公司财政治理，严厉履行财政轨制，确保资金平安及公道运用，特轨制本第二章实用范畴第二条、本公司任务职员操持的差盘费盘川、款待费、一样平常开销、资料推销、办公生涯用品购置、合同付款等触及企业资金收入的全体运动第三章乞贷治理第三条、出差乞贷〔一〕出差人应先到财政部填写“乞贷单〞，具体填写乞贷日期、事由、资金性子、目标地及金额，经工程司理确认后报总司理签批，乞贷单交管帐留存〔二〕关于上次款子在超越估算期第四条、一样平常用度及备用金乞贷10天无端未报账者，不得再乞贷〔一〕乞贷金额超越国平易近币2000元的，必需提早一个任务日将填制审批终了的乞贷单交出纳备款因为未做预备而招致不克不及付款，结果由乞贷人自行承当第五条、购置牢固资产乞贷〔一〕施工器具、机电装备单价在300元以上、运用年限一年以上者、办公装备500元以上者，属牢固资产需填写牢固资产申购单、牢固资产申购单报总司理审批后，方可有响应部分办理〔二〕购置牢固资产必需开具正式发票第六条、购置办公用品及低值易耗费品的乞贷〔一〕由各部分依照需要，于每月25日-30日提出办公用品购置请求，由人力资本部一致汇总，报总司理审批后，由人力资本部一致推销。

〔二〕请款时需供给总司理签订的“推销需要单〞第七条、特别状况〔一〕总司理出差不在不克不及具名，而又急需操持的乞贷，总司理可告诉财政部操持，后补签事第四章报销治理第八条、报销顺序：包办人→财政部考核→总司理考核→财政部结算〔一〕用度报销发票的内容包含日期、商品称号、单价、数目、金额并盖有开具发票单元的发票或财政公用章包办人必需请求开票单元的收条照实填写发票一切内容，不符、假发票的收条一律不予报销发票涂改、巨细写〔二〕每张单子收入必需由经手人、跟从职员、工程司理具名确认，饭费应注明用饭人数〔三〕填写用度报销单时必需按单子性子〔差盘费盘川、办自费、劳开东西、装备装备零部件，别的〕分类、分次、分页粘贴填制〔四〕一切报销的单子的张数跟算计金额必需精确无误填写，粘贴请求划一、雅不雅〔五〕报销人须填写“用度报销单〞，方可到财政部支付资金或核销响应乞贷触及到多笔营业运动时，应在报销单后附报销清单，详列时刻、人物、所在、事情及金额〔六〕工地上发作的款待费，需提早叨教总司理，不叨教或未同意的款待费一律不报销第九条、报销日期〔一〕一样平常用度报销履行一致报销，报销日为每周2、3超越日期，财政部不操持报销事件。

〔二〕备用金在第二个月5-10日为报销日，关于无端推延报账者，在第三个月起从人为中扣除100元滞纳金，每月按100元/月累计，直至还款为止还回乞贷时滞纳金将不再退还〔计入公司特不规福利〕第十条、用度报销规则〔一〕车辆用度：车辆修缮费、油费、养盘费、车辆保险费、车辆税金、验车资、驾驶员体检费等车辆用度由运用人，跟财政部提出请求，总司理审批〔二〕活期用度收入，如水电杂费、房租、费、物业治理费等需附条约原件及发票原〔三〕用度包办人原那么上应在用度发作后的月用度在当月操持报销3个任务日内填制报销凭据，履行报销手续，当〔四〕乞贷、报销缘故必需写明，触及条约付款的，必需按请求填写《条约付款审批单》〔五〕因为团体缘故破坏公司财物，由团体照价抵偿，破坏不人财物，公司一律不予报销第五章考核治理第十一条、条约付款，每支付一笔资金，财政部均须同时在该条约对帐单上记载清晰第十二条、财政部管帐、出纳必需严把资金收入及报销关，做到资金运用公道、收入明晰、报销实时、单子合规严禁以任何方法的假发票、与现实不符发票、白条报帐第六章监视反省第十三条、总包办依照本轨制对XXX一切员工，对本轨制的履行、落实状况进展监视反省第七章罚那么第十四条、凡属不仔细履行本轨制的，财政部不得受理，员工品格、绩效考察的主要参考；并须在每月任务讲演上具体列明，作为第十五条、凡属在乞贷报销环节上玩忽职守、尽职乃至有贪污行动的，公司视情节轻重，分不给以罚款、落奖、落薪、落职、解雇处置直至以执法方法处置。

第七章附那么第十六条、本轨制由总包办轨制、修正跟说明，经总司理指示下发之日起履行XXX条约付款审批单条约称号条约总金额付款依照:本次请求金额累计已付金额付款方法现金〔〕电汇〔〕承兑〔〕汇票〔〕收款单元称号收款单元账号开户行称号包办人：同意人：年月日客户往来对账单客户称号：签收〔时刻〕：上期欠款金额：￥：拾万仟佰拾元角分本期发作额收款金日期单号发货金额欠款金额备注额贵公司至金额为年月日止累计我公司至年月日止元能否符合，请于接确认欠款金额为元〔本期发作到对账3日内核查具名〔盖印〕后，退额中有贰言的在下面响应备注栏中注回我公司年月日明〕。