XX矿业项目尽职调查清单文档.docx

XX 矿业项目尽职调查清单第一部分：财务部分1. 历年会计报表及审计、评估结果1.1. 近三年会计报表（最好提供经审计的报表） 合并资产负债表、合并利润及利润分配表、合并现金流量表、合并报表附注 母公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及报表附注 各下属子公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及报表附注1.2. 近三年重大资产重组事项审计、评估报告2. 关于财务核算单位2.1. 以独立核算的会计主体为单位的组织构架图2.2. 简要描述主要主体的经营规模、生产能力等2.3. 各独立核算主体的人员及工资情况3. 矿山企业3.1. 矿山的储量及品位（2001－2003 年），如果可能，请提供矿石品位的未来预测数据3.2. 金矿、锑精矿和白钨精矿等主要品种的年开采能力及实际开采量（2001－2003 年），以及今后 10 年的开采量预计3.3. 金矿、锑精矿和白钨精矿等主要品种的采选回收率（2001－2003 年），以及今后10 年的采选回收率的预计3.4. 金矿、锑精矿和白钨精矿的采选成本（2001－2003 年，按直接材料、直接人工、制造费用科目提供明细），以及今后 10 年的采选成本的预计3.5. 企业应缴纳的维简费标准4. 冶炼企业4.1 辰州矿业近三年外购原料的数量、价格，及主要货源地（2001－2003 年）4.2 辰州矿业近三年黄金、精锑、氧化锑和 APT 等主要产品的产量(2001-2003 年)， 以及未来 10 年产量的预计4.3 黄金、精锑、氧化锑和 APT 等产品各自的冶炼成本（2001－2003 年），并提供相应的直接材料、直接人工和制造费用构成及明细4.4 黄金、精锑、氧化锑和 APT 等产品的冶炼回收率（2001－2003 年），以及今后10 年冶炼回收率的预计5. 主要产品的销售5.1. 辰州矿业主要产品的销量及价格（2001－2003）5.2. 对主要产品在未来 10 年里销售价格的走势预测6. 关于重要的资产负债项目6.1. 固定资产及无形资产 房屋建筑物产权状况及入帐价值 土地入账情况 生产设备 提供固定资产的原值、净值，折旧率等（分经营单位提供）6.2. 公司及下属子公司短、长期银行贷款的利率7. 管理费用7.1. 管理人员工资和福利的历史数据（2001－2003 年）7.2. 关于社会保险的缴纳标准（养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险等）7.3. 公司工资总额情况（2001－2003 年）7.4. 资源补偿费的缴纳标准和实际支出情况第二部分：法律部分1 企业基本情况1.1 公司历史沿革和改制情况的说明及相关文件（包括企业资产、股本结构、企业性质或结构等方面的重大变化）。

1.2 辰州矿业的最近一期营业执照、公司章程、国有资产产权登记证1.3 批准设立辰州矿业的有关批准文件、辰州矿业被授权经营国有资产的相关批准、证明文件1.4 辰州矿业下属子公司、控股公司、参股公司各自的最近一期营业执照、公司章程、出资文件1.5 辰州矿业详细的组织结构图（含职能部门、下属分支机构、子公司、分公司、控股公司、参股公司及其它对外投资情况）2 资产和物业文件2.1 采矿权证2.1.1 辰州矿业及其下属子公司、控股公司、参股公司的采矿权、探矿权有关文件（勘查许可证，采矿许可证，缴纳探矿权使用费、探矿权价款、采矿权使用费、采矿权价款、矿产资源补偿费和资源稅的有关情况说明）2.2 辰州矿业及其下属子公司、控股公司的土地使用证（含划拨和出让、作价出资等形式）、土地出让金缴纳情况说明、如有未办理土地使用权证但实际拥有土地使用权的情况，请提供相应说明2.3 辰州矿业及其下属子公司、控股公司的房屋所有权证，如存在未办理所有权证的情况，请提供相应说明其它物业（不动产）所有权或使用权证2.4 辰州矿业无形资产情况的说明（请提供相应的专利证书、商标证书等证明文件）3 重要合约/合同/协议，包括但不限于以下：担保合同抵押合同对经营产生具大影响力的其它合同4 财务资料4.1 贷款协议4.2 担保协议4.3 税务4.3.1 辰州矿业及其下属子公司目前各自执行的税收政策（包括地方性的优惠政策）、税收标准和目前是否存在欠税情况的说明。

4.3.2 辰州矿业目前享受的财政补贴政策，包括补贴科目、金额、入帐方式（抵扣成本还是增加收入）、相关的补贴批文政策等5 政府特许与优惠政策，包括但不限于5.1 税务 / 财政 / 工商 / 外管局 / 银行 / 海关 / 国资局 / 国土资源部有关批复5.2 国家给与的特许经营证书6 诉讼6.1 辰州矿业及其下属子公司、控股公司涉及的重大诉讼、仲裁、行政处罚事项的主要文件（指尚未作出判决或尚未执行判决的重大诉讼、仲裁、行政处罚事项， 标的额 100 万元人民币以上，主要文件包括起诉书、仲裁申请书、答辩书、裁决书、和解协议等）7 劳资关系保险方面7.1 辰州矿业人员结构情况说明7.2 辰州矿业及子公司与职工签订劳动合同的情况说明7.3 辰州矿业及子公司关于为职工办理社会保险的情况说明（包括；是否为全部职工办理社会保险、是否存在欠缴社保费用和欠缴金额等情况）7.4 辰州矿业及其下属企业财产保险和安全生产方面保险情况的说明，是否存在国家规定强制保险而未进行投保的问题等8 环境保护8.1 适用法规8.2 符合环境要求的证明8.3 因环境保护问题而产生的罚款情况。