
备考2025陕西省投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力高分通关题库A4可打印版.docx
64页备考2025陕西省投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力高分通关题库A4可打印版一单选题(共100题)1、以下情形中,符合主板上市公司发行可转换公司债券的有()A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C2、以下属于非正常停工的情况的有( )A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅴ【答案】 D3、根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》,以下说法错误的是( )A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、ⅣE.Ⅱ、Ⅴ【答案】 C4、新三板某挂牌公司股东人数超过200人,拟向中国证监会报送定向发行申请文件,下列属于定向发行申请文件的有()A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、ⅢE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 D5、下列有关证券公司债券担保的表述中,正确的有( ) A.Ⅰ,Ⅱ,ⅣB.Ⅰ,Ⅲ,ⅣC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅤD.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ【答案】 C6、关于创业板首次公开发行股票招股说明书的信息披露,下列说法正确的有( )A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B7、当母公司同时满足以下条件时,该母公司属于投资性主体()。
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、ⅢE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 D8、下列关于企业债券发行的说法正确的有( )A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A9、中小非金融企业集合票据发行时必须披露的信息包括( )A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C10、根据《证券市场资信评级业务管理办法》,下列说法中正确的有( )A.资信评级机构从事证券市场资信评级业务,应当向证监会备案B.证监会及其派出机构依法对证券评级业务活动进行自律管理C.证券评级机构应当建立证券评级业务档案管理制度,业务档案的保存期限不得少于20年,自业务委托结束之日起算D.证券评级机构应当在上半年结束之日起4个月内,向注册地证监会派出机构报送包含经营情况、财务会计报告、评级质量控制情况、评级结果的准确性和稳定性统计情况等内容的半年度报告【答案】 A11、下列关于公司债券发行的说法正确的是( )A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、ⅥD.Ⅳ、Ⅴ、ⅥE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A12、根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第7号——定向发行优先股说明书和发行情况报告书》,下列说法正确的是()。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 C13、某上市公司于2018年3月1日停牌公告拟进行重大资产重组,并于2018年5月31日发布相关重组公告依据公告内容,本次交易不构成重组上市,该上市公司拟通过发行股份的方式,以10亿元的价格购买甲公司100%股权,乙公司、丙公司、丁公司分别持有甲公司70%、10%、20%的股权,其中丙公司的股权系2018年3月31日以资产增资方式获得,丁公司的股权系2017年12月31日以现金增资的方式获得若该上市公司拟将该事项作为重大资产重组提交上市部进行审核,不考虑其他因素,则下列说法符合目前监管要求的是()A.募集配套资金规模可以为9亿元,用于支付本次并购交易税费、人员安置费用等并购整合费用B.募集配套资金规模可以为8亿元,用于投入标的资产在建项目建设C.募集配套资金规模可以为7亿元,用于补充标的公司的流动资金D.募集配套资金规模可以为10亿元,用于支付本次并购交易中的现金对价及补充标的公司的流动资金【答案】 B14、某上市公司股本总额为1亿股,拟实行股权激励计划,下列说法不符合股权激励相关规定的是( )A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】 C15、某公司2014年末净资产为100亿元,近三年平均可分配利润为2.5亿元。
公司拟申请发行企业债券,项目投资总额为45亿元,假设本次债券票面利率为5%,则发行规模最高为( )A.27亿元B.31.5亿元C.40亿元D.50亿元【答案】 B16、根据《公司债券发行与交易管理办法》,关于资信评级机构为公开发行公司债券进行信用评级的相关规定,下列说法正确的是( )A.评级机构应及时向市场公布首次评级报告和定期跟踪评级报告B.在债券有效存续期间,应当每季度至少向市场公布一次定期跟踪评级报告C.评级机构出具的不定期跟踪评级报告仅需告知发行人D.应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素,及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况,但无需向证券交易所或其他证券交易场所报告【答案】 A17、某股份有限公司2016年1月1日将其持有的持有至到期投资转让,转让价款1560万元已收存银行该债券系2014年1月1日购进,面值为1500万元,票面年利率为5%,到期一次还本付息,期限为3年转让该项债券时,应计利息明细科目的余额为150万元,尚未摊销的利息调整贷方余额为24万元,该项债券已计提的减值准备金额为30万元该公司转让该项债券投资应确认的投资收益为()万元。
A.-36B.-66C.-90D.114【答案】 A18、我国投资性主体开展境外投资,应当履行境外投资项目核准或备案手续根据《企业境外投资管理办法》,下列说法正确的是( )A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C19、甲公司2012年度财务报告经董事会批准对外公布的日期为2013年4月5日,实际报出日为4月7日,2013年甲公司发生的下列事项应作为资产负债表日后调整事项的有( )A.2013年4月6日宣告分派股票股利B.2013年4月6日审计时发现2012年12月底有项固定资产盘盈未入帐C.2013年3月10日甲公司被法院判决败诉,并要求支付赔款1000万,此项诉讼系甲公司2012年的未决诉讼,甲公司已于2012年末确认预计负债600万元D.2013年2月1日,与丁公司签订的债务重组协议执行完毕,该协议系甲公司与丁公司于2013年1月5日签订【答案】 C20、华华服饰公司是一家生产服装的上市公司,该公司的业务主要是出口,由于受到金融危机的影响,该公司经营管理发生了严重困难,公司股东普遍认为这种状况如果继续存续的话,肯定会导致股东利益的巨大损失,且未找到其他途径解决。
此时,持有公司全部股东表决权( )以上的股东,可请求人民法院解散公司A.25%B.20%C.15%D.10%【答案】 D21、某上市公司拟决定其股票不再在交易所交易,根据《关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见》,下列事项应当披露的有( )A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 A22、根据《保荐人尽职调查工作准则》,下列关于保荐人对发行人公开发行募集文件和相关内容尽职调查工作的说法,正确的有( )A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 D23、甲公司2012年应收乙公司票据的账面余额为55000元,其中5000元为利息,票面年利率为4%由于乙公司资金周转困难,不能偿付,经双方协商于2013年1月进行债务重组,甲公司同意将债务本金减至3万元,免去债务人所欠的全部利息,将利率从4%降到2%,并将债务到期日延期至2014年12月31日甲公司已为该项应收账款计提了5000元的坏账准备甲公司应确认的债务重组损失为( )元A.20000B.22800C.30000D.25000【答案】 A24、根据《市场化银行债权转股权专项债券发行指引》,关于募集资金用途的说法,正确的有( )。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅢE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 C25、收购人应自依法报送上市公司收购报告书之日起( )日后,公告其收购要约A.10B.15C.30D.60【答案】 B26、某尚未盈利公司拟首次公开发行股票并在上交所科创板上市,本次公开发行股票8000万股,下列发行安排符合规定的有( )A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B27、A公司是B公司的控股子公司,根据规定,B公司应在多个方面对A公司实行管理控制,下列各项不属于B公司的管理控制范围的是( )A.制定控股子公司重大事项的内部报告制度B.制定控股子公司的业绩考核与激励约束制度C.依法建立对控股子公司的控制架构,确定控股子公司章程的主要条款,选任董事、监事、经理及财务负责人D.不定期取得控股子公司财务报告和管理报告,并根据相关规定,委托会计师事务所审计控股子公司的财务报告【答案】 D28、甲上市公司2013年1月1日持有乙公司的30%股权,对乙公司有重大影响,采用权益法核算此项投资取得投资时,乙公司一项固定资产公允价值为1000万元,账面价值600万元,尚可使用年限为10年,净残值为0,按平均年限法计提折旧。
一项无形资产公允价值为600万元,账面价值为400万元,预计尚可使用年限为5年按直线法摊销除此之外,乙公司其他资产和负债的公允价值和账面价值相等2013年5月甲公司将一批存货销售给乙公司,售价为400万元,成本200万元截至2013年年末,乙公司将该批存货的40%销售给独立第三方乙公司,2013年度实现净利润为1200万元不考虑其他因素,固定资产折旧和无形资产摊销均影响损益2013年甲公司应确认的投资收益为( )万元A.300B.312C.276D.336【答案】 A29、关于上市公司间接收购,下列说法正确的是()A.甲公司拥有权益的股份超过该上市公司已发行股股票30%的,应当向该上市公司。
