出纳职位说明书.doc

出纳职位说明书第1页（共 2页）单位：职位名称：出纳编制日期：任职人：任职人签字：部门：财务部直接主管：财务部经理直接主管签字：学历中专以上，财会专业经验：1 年以上相关工作经验，具有助理会计师职称任职专业知识：条件会计学、投资学、管理学等专业知识业务了解范围：了解国家财务法规、税法，全面掌握现金、银行存款、票据传递等财务制度，熟练使用财务软件和办公软件，熟悉银行工作程序职位目的按照国家有关法规及公司财务制度开展票据审核工作，负责现金的出纳和管理，负责银行账目的核对及工资的发放等沟通关系内部财务部经理各业务部门部门同事各分、子公司外部银行客户下属人员人员类别人数：人经理：人直接：人专业人员：人间 接：人其 他：人职责范围按重要顺序依次列出每项职责及其目标1．现金收付根据银行的结算制度和公司报销制度审核原始凭证的合法性、 准确性， 准确、及时完成现金的收付工作和报销工作，对现金的收付开具或索取相关票据2．日记账登录及时登录现金日记账和银行日记账， 每日进行现金账款的盘存， 填写出纳日报表报送经理， 并及时将原始凭证传递给会计师3．现金提存与保管根据经营需要， 按公司有关规定提取、 送存和保管现负责程度全责 /部分 /支持全责全责第2页（共 2页）建议考核内容考核标准现金收付出错率为 0，领导满意度评价在 4 分以上每日进行日记账登录， 准确率达到 100％全责现金收付出错率为0金，保证公司经营活动的正常运行； 准确、及时完成清查现金和银行存款工作，保证账账相符、账实相符工资发放的准确率为4．工资发放及有关款项的报销100% ，工资发放的及时率负责工资的发放和保管工作，及时汇总、 编制凭证记全责为 100% ，有关款项报销的账并负责有关款项的报销工作差错率为05．空白支票和印鉴管理保管空白支票和有关财务印鉴，按照规定程序使用票全责出错率为0据和印鉴， 设登记账簿负责登记，办理印鉴的领用、注销手续6．凭证管理凭证保存完好， 领导满意度根据每月会计原始资料保存、管理相关凭证， 保证凭全责评价在4 分以上证完整，以便随时调用查阅。