社保为基 巧妙搭配商企业业养老保险.doc

社保为基社保为基 巧妙搭配商企业业养老保险巧妙搭配商企业业养老保险[导读]：当前，社会养老保险的保障我们是深有体会的但是，是不是只要依靠社会保险就可以了呢？当然不是，我们还需要社会保险与商业养老保险互相搭配才可以人人都面临退休养老的问题，随着我国进入老龄化社会，独生子女居多的情况下养老问题更前所未有地对人们的生活构成挑战，成为压在老百姓心头的一块石头老百姓目前想解决养老问题主要有三条路：社会基本养老保险、个人购买商业养老保险和个别企业的补充养老保险企业给上的补充养老保险很难普及，不具有代表性那么，社保和商业保险中，哪个更能满足我们的养老需求呢？社保为基社会基本养老保险是我国社会养老保险体系的支柱，由国家依法强制实施，带有社会福利性质社会养老保险金分为基础养老金（社会统筹）及个人账户两部分，基础养老金部分主要由单位缴纳，缴费比例是全部被保险人缴费基数之和的 20％；个人账户部分主要由个人缴纳，缴费比例为本人上年度月平均工资的 8％这样，凡是已达退休年龄（男 60 岁、女 50 岁、女干部 55岁） ，或者 1998 年规定实施前参加工作且个人缴费满 10 年，规定实施后满 15 年的人均可领取。

每月领取的基本养老金＝基础养老金＋个人账户养老金＋过渡性养老金基础养老金是按退休前一年当地职工月平均工资×20％，缴费年限不满 15 年的按 15％算；个人账户养老金则等于个人账户本息之和除以支取年限支取年限的计算方式是假设 60 岁退休，如果届时的预期寿命是 75 岁（不考虑利息因素） ，计发月数就是 180.过渡性养老金只针对“中人” （1998 年 7月 1 日前退休的人）发放养老金全部由银行、邮局等社会服务机构发放，按月领取不过，如果您指望光靠社保就能维持退休前的生活水平可就错了社会养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源我国的社会养老保险也是为保障大多数社会成员年老时的生活而建立的，然而现在的社会养老保险制度是用在岗人员缴纳的养老费支付已退休人员的养老费，随着 “生育高峰期”的一代步入老年，我国的社会养老制度将面临着巨大财政负担商业保险更自由由于社会养老保险的局限性，要想有优质的晚年生活，可以考虑购买商业养老保险，商业养老保险是社会基本养老保险的有益补充商业养老保险是商业保险的一种，它以人的生命或身体为保险对象，在被保险人年老退休或保期届满时，由保险公司按合同规定支付养老金。

目前商业保险中的年金保险，两全保险，定期保险，终身保险都可以达到养老的目的，也就是都属于商业养老保险范畴商业养老保险与社会养老保险有着显著的区别社会养老保险费用一般由参保人员的单位代扣代缴，一部分交给国家，一部分存入个人账户商业养老保险的费用是投保人本人向投保的保险公司直接缴纳，钱交给商业保险公司社会养老保险对每个社会成员有统一的养老金领取规则而商业养老保险则根据投保人购买的产品不同而有所不同同时，社会养老保险是低缴费低保障，但保障相对稳定而商业养老保险是高缴费高保障，因为和保险公司的经营情况挂钩，所以存在一定的风险和不稳定性社会养老保险是一种政府行为，所以注定它只能从大众角度出发，注重保障社会大多数成员的利益，因此其保障水平比较低，只能满足人们最基本的生活需求商业养老保险是一种市场行为，投保人可以根据自己的经济情况以及想要的养老保障设计养老保险商业保险的缴费水平比社会养老保险高，相应的保障水平也高并且用户可以灵活的选择保障程度商业养老保险也可以当作一种强制储蓄的手段，帮助年轻人未雨绸缪，避免年轻时的过度消费在国外，商业养老保险是和房产、汽车并列的高档消费品一个人在其一生之中从二十岁到六十岁只有大约四十年的时间有收入，因此必须考虑如何将这些收入连续的分配到没有收入的时间中去，购买养老保险便是满足这种需要的有效投资方式。

社保、商保相结合对于生活水平日益提高的老百姓，尤其是那些年轻人来说，将社保和商业保险相结合是应对养老问题的最好方式商业养老保险丰富了社会养老保险的种类，社会养老金只能按月领取固定数额，而商业养老险提供了更多的选择，可以是按月领、按年领、还可以是一次性领取一大笔资金，如两全保险；有的还可以在按月领取的同时在到一定年龄时再领取一部分养老金，如年金保险中给付的祝寿金、满期生存金因此，消费者如果感觉每月或每年领取保险金很麻烦，或希望集中使用资金的话，在选择商业养老险的时候可以选择一次性返还的商业养老保险还拓展了社会养老保险的功能，现在人们都开始注重自己资金的升值，也开始注重投资商业保险就不再局限于单一养老的功能，而是顺应市场补充了很多新功能，如：分红功能、最低保障收益、设立投资账户而且商业养老险在购买的同时还可附带很多其他功能的附加险，如：医疗、意外、健康等，使消费者得到更全面的保障消费者可以根据自己需求的不同侧重点去选择社会养老保险只对参保人活着的时候有保障，而商业养老保险却在保障人生存的同时也对投保人身故有所保障，这样保障也可使自己的家人和后代受益因此，如果消费者是家里的经济支柱，或者想在身故后给家人留下一部分资金，就可考虑购买两全、或终身寿险。

社会养老保险虽然覆盖面相对广，但是一些边缘人群或特殊职业人被排除在社保之外，因此这部分人就一定要购买商业养老险来保证自己晚年的生活，建议这些人在购买养老险的同时，可附加一些其他保险，如：医疗、健康一是这样的人群在各方面的保障都薄弱，二是这样购买产品组合也会划算些MBAMBA 是英文 Master Of Business Administration（工商管理硕士）的简称，而其中文简称为“工管硕” 工管硕士是源于欧美国家的一种专门培养中高级职业经理人员的专业硕士学位工管硕士是市场经济的产物，培养的是高素质的管理人员、职业经理人和创业者工管硕士是商业界普遍认为是晋身管理阶层的一块垫脚石现时不少学校为了开拓财源增加收入，都与世界知名大学商学院学术合作，销售他们的工商管理硕士课程工管硕士培养的是高质量的职业工商管理人才，使他们掌握生产、财务、金融、营销、经济法规、国际商务等多学科知识和管理技能第一种是供任职公司高层管理者报读的课程，通常利用工作时间之余修习，名为高阶工商管理硕士（Executive MBA，简称 EMBA） 第二种是供现职管理者或大学毕业生报读，以增进其管理知识的普通工商管理硕士课程，此即工商管理硕士的基本原型。

第三种是供现职从业或具备两年以上工作经验者，以强化其企管专业基础的工商管理硕士课程，亦名工商管理硕士（Master of Science in Business Administration，简称 MScBA ） 教材前 MBA 考试教材较多,一般以机械工业出版社出版的系列MBA、MPA、MPACC 入学考试辅助教材：分为综合和英语两门由全国工商管理硕士入学考试研究中心编写，教材右上角有华章教育字样本段授课方式MBA第一种是面授 MBA 项目，1908 年诞生于美国 Harvard University，至今已有百年历史了就是通过面对面的形式进行授课第二种是远程 MBA 项目，1995 年由美国 McCann University率先提出，至今也有 10 多年的历史了就是通过网络多媒体形式进行授课本段学位特点MBA 学位是一种注重复合型、综合型人才培养的学位，是能力培养重于知识传授的学位它教授的是面对实战的“管理” ，而不是注重研究的“管理学” ，技巧和思维的培养重于理论分析能力它要求其毕业生有一定的实践经验和管理经验(应变能力、预测能力、综合能力、组织能力等)其课程内容涉及管理类、经济学类、金融、财务、法律等等，能力训练不光讲究组织、领导才能，也涉及以口才为依托的沟通能力、运筹能力、判断和处理问题的能力等等。

MBA 是一个具有工作经验以后的学位，现实中，它被很多人看成已有 3 年职业经验之后的一个事业加速器或转换手段，即升职和跳槽的手段而 MBA 的学习在很大程度上也会对这个产生很好的帮助作用MBA 作为一种专业硕士学位，与一般硕士研究生有所不同首先是培养目标不同：MBA 是培养能够胜任工商企业和经济管理部门高层管理工作需要的务实型、复合型和应用型高层次管理人才，而其他硕士研究生是培养具有扎实理论基础和较强的科研和教学能力的高层次科研型和教学型人才；其次是培养对象不同，MBA 的招生对象一般为大学本科毕业、具有三年以上工作实践经验的国家机关事业单位干部和工商企业管理人员及技术人员，而其他硕士研究生可以招收应届毕业生，也可以招收在职人员；第三是培养方式不同，MBA 教育从本质上讲是一种职业训练，特别强调在掌握现代管理理论和方法的基础上，通过商业案例分析、实战观摩、分析与决策技能训练等培养学生的实际操作技能，使学生接受知识与技能、个性与心理、目标与愿望等方面的挑战，更具有职业竞争的实力，而其他研究生则侧重于理论学习、学术研究尽管 MBA 与其他研究生在上述方面存在区别，但目前在招生录取和在校的教学管理方面却是基本相同的：都必须参加全国统一的招生考试，按国家划定的录取线统一录取；在取得学籍后按正规研究生标准进行教学管理；做学位论文并通过论文答辩后取得学位，这就更加显示了 MBA 的重要性。

本段起源MBA 教育起源于美国一般认为，美国最早的管理学院是 1881年在美国宾夕法尼亚州大学设立的 The Wharton School of finance and Economics；而工商管理硕士培训计划(MBAProgram)要晚些，诞生于哈佛大学管理教育刚刚起步时主要强调气度和性格的陶冶，而非实际专业知识一时没有获得工商企业界的热烈反应到了 19 世纪末 20 世纪初，管理教育在工商界的推出有了初步的发展第二次世界大战结束后，管理教育更是蓬勃发展起来，这主要源于两次世界大战美国企业所有权和经营权的明显分离，产生了对企业管理人员的迅速膨胀的要求战争结束时经济转变为和平时期经济，人们的消费能力大量释放，市场兴旺，为企业带来了大量扩充时机许多退伍人根据退伍军人教育法案进入大学就读，其中很多又都选择了商学院的 MBA 学习，哈佛大学辉煌的 1947 届就是这“出类拔萃的一代”中的佼佼者需求的骤增最终暴露了美国的管理学院在目标、手段和学术水平上的诸多弱点，1958 年美国基金会和福特基金会各自的综合报告不约而同地明确了管理教育的实务性质，主张加强定量分析能力，并基本形成了后来影响颇广的结构化的课程体系。

这之后的六七十年代，美国教育的重点便放在了 MBA 上，美国每年授予的 MBA 学位数量达到授予硕士学位总数的 20%以上，再次进入空前的蓬勃发展时期进入 80 年代，以 1984 年《哈佛商业评论》 “管理学院不能令人满意的管理教育，应对美国国际竞争力下降负有一定责任”的批评意见为代表，对美国 MBA 教育状况的批评，引起管理学院院长深刻的反思但这一次并未走向统一的模式，而是走向各自的探索，这就形成了 80 年代的管理教育创新，包括：国际化；课程的整合；加强对领导才能、团队意识和管理技能的训练中丰富学生的科学技术知识；对企业和企业家伦理的重视；网络大学与远程教学的实践（Virtual Bschool） ；等等世界最著名的商学院哈佛商学院首创了案例分析的教学方法--就是利用对真实世界的实例分析，代替对学术理论的过分依赖这一方法至今仍是 MBA 课程的基础，因此哈佛商学院 MBA 教育被看作是世界 MBA 教育的真正开始在美国，MBA 学习包含了一个为期两年的课程在第一学年和第二学年之间的一个月暑假中，学生可以进行实习活动在第一年中，学生学商业学科，也就是必修课，包括财务、营销学、管理学总论、运营管理学和会计学。

在第二年中，学生可以选修一些自己想学的选修科目选修课中最受欢迎的专业是：战略管理学、金融学、会计学和营销学，这些都是实用的专业MBA 的学生一般在入学时处于 20 到 30 岁之间，已经有了。