浅谈农发行合规风险管理问题.doc

浅谈农发行合规风险管理问题近年来，农发行各类违规违法和经济犯罪案件频发，与 其他商业银行发案率逐年下降形成了强烈的反差，因此，遏 制案件发生的压力越来越大造成农发行违规操作、违规经 营以及从业人员犯罪案件频发的原因很多，而内部合规风险 管理体系的缺失是其中最根本和最主要的原因之一农发行 作为政策性金融机构，要做到稳健快速的发展，必须充分认 识到，确保各项经营活动的合规性，乃是农发行稳健发展的 基础，更是全体农发行人的共同使命和责任一、农发行合规风险管理的现状“合规”主要是指银行的经营活动与法律、规则和准则 相一致银监会将法律、规则和准则界定为“适用于银行业 经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件， 经营规则，自律性组织的行业准则，行为守则和职业操守 银监会在XX年颁布的《商业银行风险管理指引》中所称的 合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则，可 能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风 险合规风险管理一直是农发行的薄弱环节，相对于其他商 业银行，农发行的合规风险管理起步较晚，近几年来，农发 行的业务发展主要靠信贷扩张为主，其风险管理、内控机制 建设也主要围绕信用风险展开，如强调贷审分离、实行贷款 十二级分类等，相对而言，合规风险、操作风险以及声誉风 险等一直未能真正引起农发行的足够重视（一） 合规基础薄弱。

多年来，农发行制定了一系列的 规章制度，应该说，各项制度比较健全，但合规管理缺乏系 统性，员工没有能够全面系统的进行合规学习，制度执行情 况也都是由各条线自行把关同时，农发行还存在着政出多 门的现象，形成的规章制度之间相互制约，操作人员有章难 循，对业务发展与客户需求的变化、银监部门的新监管要求, 农发行新业务制度的制定还相对滞后，形成制度的“盲点”, 使操作人员无章可循（二） 经营理念仍有偏差一是长期以来，农发行存在 人员文化水平低、素质差、人员老化的状况，无论从年龄结 构，还是学历结构都存在不能适应业务发展需要的现象工 作中往往凭经验办事，新的法律、法规制度把握不准对新 同志来说，由于没有经过系统的上岗培训，他们掌握的业务 知识，大多是靠言传身教，这就造成了有些同志对法律、法 规、制度、操作流程不了解、不熟悉、业务不精，一知半解 的状况，造成有章不循、违章操作、制度落实不到位的问题 二是近几年，农发行考核力度不断加大，有的经营行为了业 务发展，搞政策变通，玩政策游戏，为了 “业绩”，明知不 可为而为之，特别是在客户营销过程中，往往把合规抛在了 脑后，有的甚至帮助企业美化数字，弄虚作假，欺骗上级行, 有章不循、违章操作，造成了很大的风险隐患，甚至更大的 损失（三）责任追究不力。

几年来，农发行在管理上做了很 多工作，开展了管理年、深化管理年、合规管理年等专项活 动，通过专项治理，使各项制度逐渐得到了落实，但各项检 查不断，各种违规也不断究其原因，主要是：（1）责任追 究不力对各类检查中发现的违规违纪问题，往往是避重就 轻、层层消化在对责任人认定和处理上，往往大事化小、 小事化了，失之与宽、失之于软，使违规违纪问题得不到纠 正，得不到及时处理，导致违规违纪问题长期存在，严重影 响了法律、法规、制度的严肃性和权威性，同时，也留下了 风险隐患2）对实现经营目标的行为缺乏过硬的责任约束 在考核目标的实现过程中，经营行为了更好的实现目标，重 前台、轻后台，重短期效益、轻长效机制，重业务拓展、轻 风险防范在考核激励机制约束不力的情况下，往往会诱发 违规行为，削弱法律、法规、制度的约束作用二、农发行合规管理存在的问题从近年来违法违纪案件情况看，所有案件都有一个共同 的特点，就是违规操作在前，案件发生在后，特别是在信贷 领域，少数员工特别是个别领导干部，法纪观念淡薄，自律 意识不强，违规操作甚至帮助企业造假，导致骗贷轻易得逞, 给我行信贷资金造成严重风险这些案件充分说明，农发行 还存在合规意识不强，制度执行不力，职业道德缺失，法纪 观念淡薄，内部管理松懈，权利监督失控等问题，而导致案 件多发的根本原因在于合规风险管理体系和合规文化的缺 失（一） 没有形成合规风险管理体系。

完善的合规风险管 理体系是实行全面风险管理的前提但农发行在体系建设上 还存在很多问题首先，健全的合规风险管理体制还没有真 正形成没有成立专门的合规风险管理部门来进行全面管 理，没有形成全方位、全覆盖的合规风险管理架构其次， 管理职责分散，由职能部门实行自律监管，职能部门即有经 营职责、管理职责，又有自律监管职责造成职责不清，缺 乏专门的管理部门统筹安排（二） 制度建设滞后，约束力不强近几年，农发行在 整合制度方面做了大量工作，清理完善修订了一系列规章制 度，制定了十六项信贷管理制度，取得了较好的效果但仍 然存在一些问题，首先，目前我行业务发展迅速，各种新的 业务品种不断推出，但相关制度却没能及时配套推出，造成 风险管控出现"断层"，特别是监管部门提出的新监管要求, 农发行不能及时制定相应的制度办法，如银监局“三个办法 一个指引"的出台，贷款合同文本的新要求等，农发行没有 及时跟进、制定相关的配套制度和及时修订合同文本条款 等，使经营行操作达不到监管部门的要求，形成操作风险 其次，各项规章制度“政出多门”各类制度及操作规程主 要由各业务主管部门制定，由于相互之间标准不统一，造成 操作人员难以把握，容易造成混乱，有的制度之间甚至相互 矛盾，使操作人员无法操作（三）合规意识淡薄，合规文化缺失。

多年来，农发行 一直承担粮棉油收购等政策性业务，实行的是收购资金封闭 管理，多年单一的政策性业务，封闭了政策性资金，也封闭 了农发行人，封闭了农发行人的思维，使农发行人的知识面 越来越窄商业性业务开办后，农发行开始重视业务发展， 讲求效益，但在快速发展的情况下，农发行的法律知识以及 现代银行知识培训没有跟上业务发展的步伐，造成农发行人 的合规意识淡薄，合规文化没有建立起来在陕西奥陶春公 司挤占挪用我行贷款案发生后，总行对其存在的问题进行了 总结，该案之所以发生，主要是隐瞒企业真实情况，贷款调 查严重失实；以贷收贷，以贷收息；违规操作，内控管理混 乱；贷后管理流于形式，工作人员严重失职”归根结底， 该行领导和操作人员缺乏合规意识，合规管理没有落实，以 致发生重大案件，损失惨重目前，在合规风险管理中，还 存在一种错误倾向，即合规风险主要来源于基层操作人员， 即重视对基层操作人员的管理，而忽视了对高层管理人员的 约束，事实上，由于高层管理人员掌握人财物等大权，因此 引发的风险，危害性远远髙于基层操作人员，从总行通报的 十起案件看，领导干部占83%,全部属于以权谋私或失职渎 职发生这些问题的原因，就是权利得不到有效的监督和制 约，制度得不到认真执行三、加强合规风险管理的对策（一）加强合规风险管理体系建设。

合规管理是银行自身健康发展的需要，有效地合规风险管理体系是实行全面风 险管理的基础，是构建有效内控机制的基础和核心，也是银 行安全运营的重要基础农发行的风险管理体系建设，应按照巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》要求，设立具有“独立性”的合规管理部门，而不能挂 靠在某一部门合规部门应为各业务部门和本行员工提供有 关合规风险管理的咨询、指导和培训，通过提供合规性提示、 评价和报告等方式，警示督促业务部门管理合规风险，通过 对本行经营的全面评价，支持和协助高级管理层有效管理合 规风险，实现稳健经营农发行将合规管理放在监察保卫部 门显然是不合适的因为，银行合规部门的职责应该是协助 高级管理层有效管理银行面临的风险，负责监测合规政策和 程序的遵守情况，就合规法律、法规和准则向髙层提出建议, 应具有其独立性，而监察保卫部门与其职责显然差别很大 两个不相干的职能部门合在一起，会削弱合规管理的作用， 因此，各级农发行都应设置独立的合规风险管理部门（二）加强合规文化建设一是抓好培训工作农发行 应建立系统的培训规划对新入行员工要进行系统的岗前培 训，包括法律、法规、准则、业务制度、操作流程等，使新 员工具备上岗资格后再上岗，不能先上岗后学习。

对新业务、 外部监管新要求、法律法规等知识，要有系统的培训计划， 使全体员工及时掌握相关知识，具备应有的专业素养，能够 胜任岗位工作对高级管理人员应进行先进管理经验、行业 发展趋势、经营战略和内控管理、外部监管要求等教育培训 通过培训、教育和宣传，使合规理念深入人心，遵章守纪成 为员工的行为规范，使全行员工形成合规思维、合规习惯和 合规行为模式二是合规要从高层抓起合规经营必须由高 层作出表率，合规活动开展才最有效事实证明，领导干部 不遵章守纪，危害性比普通员工高很多倍总行通报的十起 案件中，领导干部占涉案人数的83%,就充分说明合规从高 层抓起的重要性三是合规要全员参与巴塞尔银行监管委 员会关于《合规与银行内部合规部门》中明确指出，合规应 成为银行文化的一部分，合规并不是专业合规人员的责任， 合规管理是银行内部一项核心的风险管理活动，与银行每一 位员工都相关因此，农发行的合规经营管理需要全行人员 参与，合规应渗透到每一个部门、每一个环节，合规部门定 期进行监测评价，提出合规建议（三）采取有效措施，强力推动合规风险管理工作的开展合规风险管理是一个长效机制，要作为系统工程来建设， 作为百年大计来规划。

首先，要设立具有独立性的合规管理 部门，配备高素质的合规从业人员，从业人员要具有适当的专业素质,包括能全、正确地理解法律、法规和准则；适当的个人品质,包括诚实正直的品格,思考质疑的能力，较强的职业判断力，良好的沟通能力，及对合规涉及的相关部 门的相关人员直言不讳的勇气和能力其次，明确合规部门 的枢纽地位农发行应将合规部门确定为外部监管部门的接 口单位，负责监管意见的分解落实，同时还要收集内部风险 信息、风险部门和业务部门发现的风险隐患，进行合规风险 识别、评估、监测、分析合规风险形成的原因，系统的提出 弥补的措施和建议第三，建立独立的合规绩效评价制度 把合规绩效评价与业务绩效评价结合起来，在业务快速发展 的同时，实现合规经营、安全增效，进一步提高农发行价值 创造能力和核心竞争能力（作者单位：中国农业发展银行聊城市分行）。