出纳员填写单据培训课件(60页PPT).pptx

2 2出纳员填写单据出纳员填写单据模块2职业情景出纳员的岗位责任：出纳员的岗位责任：办理报销、填写送办理报销、填写送款单、支票、进账款单、支票、进账单，办理委托收款单，办理委托收款背书，到银行进账背书，到银行进账和提现等和提现等出纳是干什么出纳是干什么的？的？财务主管的岗位责任：财务主管的岗位责任：审核支票等票据，加审核支票等票据，加盖预留银行印鉴盖预留银行印鉴 每个企业在银行开立结算户后，都要在银行预留印鉴（财务专用章，法人章等），以便日后作为银行审核支付支票金额的依据为什么要在银行预留为什么要在银行预留印鉴？印鉴？注注销日期日期 年年 月月 日日起用日期起用日期2014年年1月月1日日使使用用说明明预留留印印鉴式式样020-82228222联系系广州市岭南第一工广州市岭南第一工业区南区南168号号地址地址广州市广州市绿色色饮料有限公司料有限公司户 名名44001891109010465980账号号账户管理专员：陈兴网点主任：谢莉广州市锦广州市锦华食品有华食品有限公司财限公司财务专用章务专用章中国建设银行股份有限公司印鉴卡中国建设银行股份有限公司印鉴卡 NO.NO.0211356张四张四海章海章整理粘贴单据，填写“差旅费报销单”先找领导审批去交单报销交单报销开具收据开具收据一、收回借支款对应业务：在任务1中业务员报销差旅费的时候，出纳应当在收到差旅费报销单据、余款后开具收据收据存根联：收款单位留存收据收据联：交付款方作为支出依据 收据记账联：收款单位记账依据 一般是在不需要或暂一般是在不需要或暂时无法开具发票而又时无法开具发票而又必须有收款凭证时开必须有收款凭证时开具。

如企业收到的订具如企业收到的订金、押金、赔偿款和金、押金、赔偿款和罚款等罚款等为什么收据需要复写开具？问题一、出纳员通常在问题一、出纳员通常在什么情况下填写收据？什么情况下填写收据？问题二、必须填写收据的哪些项目日期、经济事项金额签章出出纳业务活动资料p41 王童报销收收 据据年年 月月 日日 No. 0015267今收到今收到金额（大写）金额（大写） 拾拾 万万 仟仟 佰佰 拾拾 元元 角角 分分（不做发票以及服务性收据使用）第三联第三联 记记 账账负责人： 会计： 出纳： 记账：单位盖章单位盖章王童王童5 5，000000元（其中：报销单据元（其中：报销单据3 3，257257元，元，退回现金退回现金1 1，743743元）2014 05 272014 05 27XXX零零 零零 伍伍 零零 零零 零零 零零 零零 ( ( 5,000.005,000.00）企业要提取现金和转账是通过填写支票办理的支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据二、提取现金和转账那什么是支票呢？1、现金支票2、转账支票3、普通支票支票上印有“现金”字样。

支票上印有“转账”字样未印有“现金”或“转账”字样只能支取现金只能转账既可以提取现金，又可以转账问题二 购买支票需办理什么手续？领购支票时，需填写领购支票时，需填写“支票领购单支票领购单”：单位的全称单位的全称结算账户的账号结算账户的账号购买日期购买日期购买支票的数量购买支票的数量出纳员的身份证号码出纳员的身份证号码加盖单位的预留银行印鉴、出纳员的签章加盖单位的预留银行印鉴、出纳员的签章业务6：2008年1月15日出纳员陈小灿到建设银行东山支行购买支票一本，填写支票领购单支票领购单支票领购单2008年01月15日020304056账号账号广州市绿色饮料有限公司户户 名名自 12717311号至 12717341号起讫号码起讫号码壹本领购数量领购数量以下银行填写：以下银行填写：经发：经发：邓敏敏 验印：验印：李冬李冬领用单位签章：（预留银行签章）领用单位签章：（预留银行签章）陈小灿 签收签收领购单位经办人员姓名领购单位经办人员姓名440103198609252463身份证号码身份证号码（注：起讫号码由银行经办人填写）广州市绿广州市绿色饮料有色饮料有限公司财限公司财务专用章务专用章柳青问题三：到银行提取现金应怎么填写支票？中国建设银行中国建设银行支票支票出票日期（大写）出票日期（大写） 年年 月月 日日收款人：收款人：人民币人民币（大写）（大写）E G0292512702分分角角元元十十百百千千万万十十百百千千亿亿付款行名称：付款行名称：出票人账号：出票人账号：用途用途 以上款项请从以上款项请从我账户内支付我账户内支付出票人签章出票人签章复核复核 记账记账中国建设银行支票存根（粤）中国建设银行支票存根（粤）E G0202925127附加信息附加信息出票日期出票日期 年年 月月 日日收款人：收款人：金金 额：额：用用 途：途：单位主管单位主管 会计会计号码号码附加信息：附加信息：身份证件名称：身份证件名称： 发证机关：发证机关：被背书人被背书人背书人签章背书人签章年年 月月 日日（贴粘单处）中国建设银行中国建设银行支票支票出票日期（大写）出票日期（大写） 年年 月月 日日收款人：收款人：人民币人民币（大写）（大写）E G0292512702分分角角元元十十百百千千万万十十百百千千亿亿付款行名称：付款行名称：出票人账号：出票人账号：用途用途 以上款项请从以上款项请从我账户内支付我账户内支付出票人签章出票人签章复核复核 记账记账中国建设银行支票存根（粤）中国建设银行支票存根（粤）E G0202925127附加信息附加信息出票日期出票日期 年年 月月 日日收款人：收款人：金金 额：额：用用 途：途：单位主管单位主管 会计会计2008 01 19广州市绿色饮料有限公司广州市绿色饮料有限公司￥100 000.00发工资发工资柳青柳青冯东冯东贰零零捌贰零零捌 零壹零壹 壹拾玖壹拾玖广州市绿色饮料有限公司广州市绿色饮料有限公司建行东山支行建行东山支行020304056壹拾万元整壹拾万元整发工资发工资广州市绿广州市绿色饮料有色饮料有限公司财限公司财务专用章务专用章柳青￥ 1 0 0 0 0 0 0 0中国建设银行中国建设银行支票支票出票日期（大写）出票日期（大写） 年年 月月 日日收款人：收款人：人民币人民币（大写）（大写）E G0292512702分分角角元元十十百百千千万万十十百百千千亿亿付款行名称：付款行名称：出票人账号：出票人账号：用途用途 以上款项请从以上款项请从我账户内支付我账户内支付出票人签章出票人签章复核复核 记账记账中国建设银行支票存根（粤）中国建设银行支票存根（粤）E G0202925127附加信息附加信息出票日期出票日期 年年 月月 日日收款人：收款人：金金 额：额：用用 途：途：单位主管单位主管 会计会计2008 01 19广州市绿色饮料有限公司广州市绿色饮料有限公司￥100 000.00发工资发工资柳青柳青冯东冯东贰零零捌贰零零捌 零壹零壹 壹拾玖壹拾玖广州市绿色饮料有限公司广州市绿色饮料有限公司建行东山支行建行东山支行020304056壹拾万元整壹拾万元整发工资发工资广州市绿广州市绿色饮料有色饮料有限公司财限公司财务专用章务专用章柳青￥ 1 0 0 0 0 0 0 0号码号码附加信息：附加信息：陈小灿陈小灿身份证件名称：身份证件名称： 发证机关：发证机关：被背书人被背书人广州市绿广州市绿色饮料有色饮料有限公司财限公司财务专用章务专用章柳青背书人签章背书人签章年年 月月 日日（贴粘单处）身份证 东山公安分局4 4 0 1 0 3 1 9 8 6 0 9 2 5 2 4 6 3 2008 01 191、出票日期大写2、收款人名称 本单位名称本单位名称3、付款行名称4、出票人账号5、大写金额6、小写金额7、用途8、签章1、出票日期小写2、收款人名称 本单位名称本单位名称3、小写金额4、用途5、单位主管签章6、会计签章1、附加信息： 出纳员签名出纳员签名2、身份证件名称3、发证机关4、身份证号码5、被背书人（空）6、背书人 盖预留银行印鉴盖预留银行印鉴7、日期按照实际日期用中文大写书写1月零壹零壹月2月零贰零贰月3月9月10月零壹拾零壹拾月11月壹拾壹壹拾壹月12月壹拾贰壹拾贰月1日零壹零壹日9日零玖零玖日10日零壹拾零壹拾日20日零贰拾零贰拾日30日零叁拾零叁拾日11日壹拾壹壹拾壹日19日壹拾玖壹拾玖日照写照写中国建设银行中国建设银行支票支票出票日期（大写）出票日期（大写） 年年 月月 日日收款人：收款人：人民币人民币（大写）（大写）E G0292562802分分角角元元十十百百千千万万十十百百千千亿亿付款行名称：付款行名称：出票人账号：出票人账号：用途用途 以上款项请从以上款项请从我账户内支付我账户内支付出票人签章出票人签章复核复核 记账记账中国建设银行支票存根（粤）中国建设银行支票存根（粤）E G0202925628附加信息附加信息出票日期出票日期 年年 月月 日日收款人：收款人：金金 额：额：用用 途：途：单位主管单位主管 会计会计2008 01 20黄东黄东￥8 000.00差旅费差旅费柳青柳青冯东冯东贰零零捌贰零零捌 零壹零壹 零贰拾零贰拾黄东黄东建行东山支行建行东山支行020304056捌仟元整捌仟元整差旅费差旅费广州市绿广州市绿色饮料有色饮料有限公司财限公司财务专用章务专用章柳青￥ 8 0 0 0 0 0号码号码附加信息：附加信息：黄东黄东身份证件名称：身份证件名称： 发证机关：发证机关：被背书人被背书人背书人签章背书人签章年年 月月 日日（贴粘单处）身份证 越秀公安分局4 4 0 1 1 1 1 9 8 2 0 5 2 7 2 4 6 0 2008 01 20中国建设银行中国建设银行支票支票出票日期（大写）出票日期（大写） 年年 月月 日日收款人：收款人：人民币人民币（大写）（大写）E G0292562802分分角角元元十十百百千千万万十十百百千千亿亿付款行名称：付款行名称：出票人账号：出票人账号：用途用途 以上款项请从以上款项请从我账户内支付我账户内支付出票人签章出票人签章复核复核 记账记账中国建设银行支票存根（粤）中国建设银行支票存根（粤）E G0202925628附加信息附加信息出票日期出票日期 年年 月月 日日收款人：收款人：金金 额：额：用用 途：途：单位主管单位主管 会计会计2008 01 20黄东黄东￥8 000.00差旅费差旅费柳青柳青冯东冯东贰零零捌贰零零捌 零壹零壹 零贰拾零贰拾黄东黄东建行东山支行建行东山支行020304056捌仟元整捌仟元整差旅费差旅费广州市绿广州市绿色饮料有色饮料有限公司财限公司财务专用章务专用章柳青￥ 8 0 0 0 0 01、出票日期大写2、收款人名称 个人名称个人名称3、付款行名称4、出票人账号5、大写金额6、小写金额7、用途8、签章1、出票日期小写2、收款人名称 个人名称个人名称3、小写金额4、用途5、单位主管签章6、会计签章1、附加信息： 收款个人签名收款个人签名2、身份证件名称3、发证机关4、身份证号码5、被背书人（空）6、背书人（空空）7、日期中国建设银行中国建设银行支票支票出票日期（大写）出票日期（大写） 年年 月月 日日收款人：收款人：人民币人民币（大写）（大写）E G0292512702分分角角元元十十百百千千万万十十百百千千亿亿付款行名称：付款行名称：出票人账号：出票人账号：用途用途 以上款项请从以上款项请从我账户内支付我账户内支付出票人签章出票人签章复核复核 记账记账中国建设银行支票存根（粤）中国建设银行支票存根（粤）E G0202925127附加信息附加信息出票日期出票日期 年年 月月 日日收款人：收款人：金金 额：额：用用 途：途：单位主管单位主管 会计会计2008 01 19广州市绿色饮料有限公司广州市绿色饮料有限公司￥100 000.00发工资发工资柳青柳青冯东冯东贰零零捌贰零零捌 零壹零壹 壹拾玖壹拾玖广州市绿色饮料有限公司广州市绿色饮料有限公司建行东山支行建行东山支行020304056壹拾万元整壹拾万元整发工资发工资广州。