初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（第240版）.docx

初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案1. 题型：判断题期权和期权性条款都是在对期权卖方有利而对期权买方不利时执行)A错B对 答案 A 解析 一般而言，期权和期权性条款都是在对期权持有者(买方)有利时执行 2. 题型：多选题下列针对高管欺诈操作风险的说法，正确的有（）A该风险属于可规避的操作风险B该风险属于可缓释的操作风险C该风险属于应承担的操作风险D可通过差错率考核的方法来降低该风险E可通过购买商业银行一揽子保险来转移该风险 答案 B,E 解析 无解析 3. 题型：单选题外部人员的故意欺诈属于()风险A不完善或有问题的内部程序B系统缺陷C人员因素D外部事件 答案 D 解析 商业银行的外部事件风险包括，由于外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产(资金)及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成负面影响的事件 4. 题型：判断题在正常类贷款迁徙率指标中，期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类的贷款余额之和。

)A错B对 答案 A 解析 期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和 5. 题型：多选题下列各项不可以作为保证人的有()A某国内重点大学B某慈善团体C某省人民医院D某市幼儿园E企业法人的分支机构 答案 A,B,C,D,E 解析 具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人 6. 题型：多选题对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，下列关于违约损失率的说法正确的有()A违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例B巴塞尔新资本协议将违约损失率引入了监管资本框架C违约损失率估计应以预期清偿率为基础D违约损失率估计应基于经济损失E违约损失率不能仅依据对抵(质)押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品 答案 A,B,D,E 解析 C项，违约损失率估计应以历史清偿率为基础。

7. 题型：判断题在市场风险管理中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，市场价格一般不具有实质性的意义A错B对 答案 A 解析 在市场风险管理中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性的意义 8. 题型：判断题公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者，主要包括：实体公正，要求平等对待监管对象;程序公正，要求履行法定的完整程序，不因监管对象的不同而有差异)A错B对 答案 B 9. 题型：单选题可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（　）A单一客户风险限额B组合风险限额C集团客户风险限额D以上均不对 答案 B 解析 本题考查限额管理通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面（如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等），从而有效控制组合信用风险 10. 题型：判断题内幕交易属于人员因素中内部欺诈因素引起的)A错B对 答案 B 解析 内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。

其中，内幕交易属于内部欺诈中的盗窃和欺诈类 11. 题型：单选题对于正态曲线，若固定σ，随μ值不同，曲线位置()A不同B相同C不动D不确定 答案 A 解析 正态曲线由σ和μ决定其形状：μ为均值决定了曲线中心，σ为标准差决定了曲线的离散程度若固定σ，随μ值不同，曲线位置将不同 12. 题型：多选题下列各项所述情形，债务人可被视为违约的有()A某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款B某借款企业已破产，由此将不归还欠款C某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还D某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现E银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少 答案 A,B,D,E 解析 根据《巴塞尔新资本协议》，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期;②银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。

ABDE四项均为银行将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”的情况 13. 题型：单选题与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有()A特殊性、非营利性B特殊性、营利性C普遍性、非营利性D普遍性、营利性 答案 C 解析 与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利商业银行之所以承担操作风险是因为其不可避免，对其进行有效管理通常需要较大规模的投入，应当控制好合理的成本收益率 14. 题型：单选题巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为()A市场风险监管资本=乘数因子VaRB市场风险监管资本=(最低乘数因子+附加因子)VaRC市场风险监管资本= VaR/乘数因子D市场风险监管资本= VaR/(附加因子+最低乘数因子) 答案 B 解析 根据巴塞尔委员会的规定，市场风险监管资本的计算公式为：市场风险监管资本=(最低乘数因子+附加因子)VaR。

其中，巴塞尔委员会规定最低乘数因子为3;附加因子设定在最低乘数因子之上，取值在0 -1之间;VaR的计算采用99%的单尾置信区间，持有期为10个营业日 15. 题型：单选题某项头寸的累计损失达到或接近()限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现A止损B头寸C风险D交易 答案 A 解析 止损限额是允许的最大损失额通常，当某项头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现 16. 题型：多选题商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，信息披露需保证其()，以便市场参与者能够对商业银行资本充足率做出正确的判断A真实性B相关性C及时性D配比性E可靠性 答案 A,B,C,E 解析 商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责信息披露的内容须经董事会或行长批准，并保证信息披露的真实性、相关性、及时性、可靠性、可比性和实质性，以便市场参与者能够对商业银行资本充足率作出正确的判断 17. 题型：判断题非利息收入率是衡量银行的非利息纯收入占净营业收入的比率。

)A错B对 答案 A 解析 非利息收入比率测量银行的非利息纯收入占净营业收入的比率;非利息收入率衡量银行的非利息纯收入占资产总额的比率 18. 题型：多选题商业银行面临的项目风险主要有（）A兼并失败B技术开发失败C产品研发失败D拓展市场份额失败E进入新市场失败 答案 A,B,C,E 解析 商业银行面临的项目风险类别包括：①产品研发失败；②系统建设失败；③进入新市场失败；④兼并／收购失败等D项属于竞争对手风险 19. 题型：单选题下列关于行业财务风险分析指标的说法，不正确的是()A行业盈亏系数=行业内亏损企业个数/行业内全部企业个数，行业盈亏系数越低，风险越小B行业产品产销率=行业产品销售量/行业产品产量100%，行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求C行业资本积累率=行业内企业年末所有者权益增长额总和/行业内年初企业所有者权益总和100%，行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好D行业销售利润率=行业内企业销售利润总和/行业内企业销售收入总和100%，行业销售利润率越高，说明行业产品附加值越高，市场竞争力越强，发展潜力越大 答案 C 解析 C项，行业资本积累率=行业内企业年末所有者权益增长额总和/行业内年初企业所有者权益总和100%，行业资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好。

20. 题型：单选题下列各项不属于商业银行业务外包的是()A技术外包B处理程序外包C业务营销外包D资金交易业务外包 答案 D 解析 商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险，商业银行业务外包种类包括：①技术外包;②处理程序外包;③业务营销外包;④专业外包;⑤后勤性事务外包账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去 21. 题型：单选题下列关于商业银行流动性核心监管指标的说法，不正确的是()A流动性比率和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标B核心负债比率属于商业银行流动性监管核心指标C流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标D计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算 答案 D 解析 D项。