《证券投资基金基础知识》考试测试题（含答案和解析）.docx

《证券投资基金基础知识》考试测试题（含答案和解析）一、单项选择题（共50题，每题1分）1、基金管理公司开展特定客户资产管理业务应将委托财产交给（）托管A、商业银行B、证券公司C、基金托管人D、保险公司【参考答案】：C【解析】还包括维护公司的统一性和完整性原则、公平对待原则、业务与信息隔离原则等2、基金资金清算中的交易所资金清算，在（）日执行清算指令A、T+2B、T+3C、T+1D、T【参考答案】：C【解析】基金资金清算中的交易所资金清算，在T+1日执行清算指令3、投资者在开放式基金募集期结束后，申请购买基金份额的行为通常被称为基金的（）A、认购B、申购C、回购D、赎回【参考答案】：B【解析】投资者在开放式基金募集期结束后，申请购买基金份额的行为通常被称为基金的申购4、以下不属于契约型基金和公司型基金的主要区别的是（）A、法律形式B、投资者地位C、基金运营依据D、基金规模【参考答案】：D【解析】开放式基金的规模都是不固定的，封闭式基金的规模都是固定的5、下列关于基金对于证券市场的稳定和健康发展的作用的表述，正确的是（）A、有助于形成以个人投资者为主的投资者结构B、有利于维护非流通股股东利益C、有利于推动市场价值判断体系的形成D、失去股指持续上升【参考答案】：C【解析】基金有利于推动市场价值判断体系的形成。

6、某投资人赎回某基金1万份基金份额，持有时间为8个月，对应的赎回费率为0.5%，假设赎回当日基金份额净值是1.0500元，则其可得到的赎回金额为（）A、10447.5B、10497.5C、10347.5D、10227.5【参考答案】：A【解析】10000*1.05*（1-0.5%）=10447.57、按照有关规定，发生的基金运作费用大于基金净值的（）的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益A、百分之一B、千分之一C、万分之一D、十万分之一【参考答案】：D【解析】还包括债券、远期投资等8、封闭式基金在二级市场一般是进行（）交易A、折价B、溢价C、均价D、正常价【参考答案】：A【解析】封闭式基金在二级市场一般是进行折价交易9、以开放式基金为例，在托管银行内部的基金托管业务流程主要分4个阶段：签署基金合同、（）、基金运作和基金终止A、基金募集B、基金申请C、基金财产保管D、基金资金清算【参考答案】：A【解析】基金银行存款账户是以基金的名义开立的10、基金管理公司管理基金投资的最高决策机构是（）A、总经理B、董事会C、风险控制委员会D、投资决策委员会【参考答案】：D【解析】投资决策委员会是基金管理公司投资管理的最高决策机构。

11、以下投资策略属于债券互换策略的是（）A、子弹式策略B、两极策略C、免疫互换D、税差激发互换【参考答案】：D【解析】税差激发互换属于债券互换策略12、（）理论为以指数基金为代表的被动式组合管理时间提供了重要的理论基础A、有效市场B、资本资产定价C、证券组合D、套利定价【参考答案】：A【解析】有效市场理论为消极投资策略提供了理论基础13、托管人为实现经营目标、防范风险，对内部机构及其业务人员从事的经营活动及业务行为进行规范、牵制和控制的管理方法、控制措施和操作程序总称为（）A、内部监控B、内部考核C、内部控制D、内部考评【参考答案】：C【解析】托管人为实现经营目标、防范风险，对内部机构及其业务人员从事的经营活动及业务行为进行规范、牵制和控制的管理方法、控制措施和操作程序总称为内部控制14、我国《证券投资基金法》规定，封闭式基金的存续期应在（）年以上A、5B、10C、15D、20【参考答案】：A【解析】我国封闭式基金的存续期一般在5-15之间15、对个人投资者从基金分配中获得的（）收入，应按税法规定对个人投资者征收个人所得税，税款由基金在分配时依法代扣代缴A、股票的股息B、股票的红利C、企业债券的利息D、企业债券差价【参考答案】：D【解析】对个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，应按税法规定对个人投资者征收个人所得税，税款由封闭式基金在分配时依法代扣代缴。

16、以下属于基金信息披露自律性规则的是（）A、《证券投资基金信息披露指引》B、《基金信息披露管理办法》C、《上海证券交易所基金上市规则》D、《证券投资基金法》【参考答案】：C【解析】《上海证券交易所基金上市规则》属于基金信息披露自律性规则17、除中国证监会批准的特殊情形外，禁止基金管理公司的发起人转让出资的时限是基金管理公司成立（）A、半年内B、1年内C、2年内D、3年内【参考答案】：B【解析】中国证监会对基金托管部门的内部控制的监督包括上述内容18、从2008年9月19日起，基金卖出股票时按照（）的税率征收证券交易印花税A、3.5‰B、3‰C、2.5‰D、1‰【参考答案】：D【解析】从2008年9月19日起，基金卖出股票时按照1%的税率征收证券交易印花税19、有偏预期理论中，投资者在收益率相同的情况下更愿意持有短期债券A、左上方倾斜B、右上方倾斜C、左下方倾斜D、右下方倾斜【参考答案】：B【解析】有偏预期理论中，在大多数情况下，流动溢价的存在使收益率曲线向右上方倾斜20、赎回费不得低于赎回金额的5%，同时应当将不低于赎回费总额的（）归入基金财产A、15％B、20％C、25％D、30％【参考答案】：C【解析】不管好是开放式还是封闭式基金都是每个交易日估值。

21、混合基金的风险（）股票基金，预期收益则要（）债券基金A、低于高于B、高于低于C、低于低于D、高于高于【参考答案】：A【解析】混合基金的风险低于股票基金，预期收益则要高于债券基金22、我国封闭式基金交易佣金不得高于（）A、2.5‰B、3.0‰C、3.5‰D、1.0％【参考答案】：B【解析】封闭式基金交易佣金不得高于3.0‰，也和股票一样23、中国证券业协会基金公会成立于（）A、2001年8月B、2001年7月C、2000年8月D、2001年10【参考答案】：A【解析】督察员全面负责基金管理公司日常的监察稽核工作24、在认购基金份额时就支付申购费用的收费模式是（）A、足额收费模式B、部分收费模式C、前端收费模式D、后端收费模式【参考答案】：C【解析】在认购基金份额时就支付申购费用的收费模式是前端模式25、封闭式基金合同生效的条件为：基金份额总额达到核准规模的（）A、70%B、80%C、90%D、60%【参考答案】：B【解析】封闭式基金合同生效的条件之一是基金份额总额达到核准规模的80%.26、不同类别的基金，管理费率不完全相同，以下基金类别中，（）的基金管理费率最高A、证券衍生工具基金B、货币市场基金C、股票基金D、债券基金【参考答案】：A【解析】单只基金是证券投资基金的会计主体。

27、根据我国《证券投资基金法》的规定，设立基金管理公司时注册资本为不低于（）的实缴货币资本A、1000万元人民币B、5000万元人民币C、1亿元人民币D、3亿元人民币【参考答案】：C【解析】基金管理公司时注册资本为不低于1亿元人民币的实缴资本28、开放式基金的最低认购金额为（）A、100元B、1000元C、2000元D、10000元【参考答案】：B【解析】开放式基金的最低认购金额为1000元29、在我国，对（）从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入、股票的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税A、企业B、非银行金融机构C、基金D、基金管理公司【参考答案】：C【解析】在我国，对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入、股票的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税30、一般来说，开放式基金的申购、赎回价是以（）为基础计算的A、基金单位资产净值B、基金市场供求关系C、基金发行时的面值D、基金发行时的价格【参考答案】：A【解析】基金的申购与赎回的价格是以基金份额净值为基础的31、基准组合可以是全市场指数、（），也可以是由不同指数复合而成的复合指数。

A、部门指数B、风格指数C、行业指数D、板块指数【参考答案】：B【解析】基准组合可以是全市场指数、风格指数，也可以是由不同指数复合而成的复合指数32、封闭式基金份额净值由（）进行公告A、上市的证券交易所B、基金管理人协同基金托管人C、基金托管人D、基金管理人【参考答案】：D【解析】基金份额净值均由基金管理人公告33、对个人投资者买卖基金单位获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收（）A、个人所得税B、营业税C、消费税D、企业所得税【参考答案】：A【解析】对个人投资者买卖基金单位获得的差价收入，目前暂不征收个人所得税34、基金规模（基金份额总额）不固定，基金份额总额随时增减，没有固定的存续期限，投资者可以按基金的报价在基金合同约定的时间和场所进行申购或赎回的基金是（）A、开放式基金B、封闭式基金C、对冲基金D、契约型基金【参考答案】：A【解析】开放式基金的规模是不固定，也没有固定的存续期限，投资者可以进行申购或赎回35、以下不属于基金管理公司制定内部控制制度的原则的是（）A、合法、合规性原则B、全面性原则C、审慎、适时性原则D、成本效益原则【参考答案】：D【解析】还包括将基金有关参数输入监控系统等。

36、根据我国的实践，基金经理必须由基金公司的（）进行任免A、风险控制委员会B、投资决策委员会C、基金份额持有人大会D、董事会【参考答案】：D【解析】根据我国的实践，基金经理必须由基金公司的董事会进行任免37、我国第一支上市开放式基金是（）A、南方积极配置基金B、华夏上证50ETFC、华安创新基金D、招商安泰基金【参考答案】：A【解析】我国第一支上市开放式基金（LOF）是南方积极配置基金38、在基金的投资组合管理过程中，（）最为重要，对基金投资组合的最终表现有着决定性的影响A、资产配置决策B、设定投资政策C、进行证券分析D、修正投资组合【参考答案】：A【解析】资产配置决策对基金投资组合的最终表现有着决定性的影响39、《证券投资基金销售管理办法》中，允许的行为有（）A、在确保无风险的条件下，临时挪用基金份额持有人的认购资金，并及时归还B、合理预测基金的投资业绩C、基金管理人以自有资金为持有人承担风险D、不同的申购资金可适用不同的申购费率【参考答案】：D【解析】不同的申购资金可适用不同的申购费率40、一般情况下，对于个人投资者而言，（）是影响资产配置的最主要因素A、风险偏好B、个人的生命周期C、资产负债状况D、财务变动状况与趋势【参考答案】：B【解析】随着投资者年龄的日益增加，投资应该向节税产品转移。

41、投资者常常使用（）。