五月中旬《证券发行与承销》证券从业资格考试期中训练试卷（附答案及解析）.docx

五月中旬《证券发行与承销》证券从业资格考试期中训练试卷（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）1、主承销商于（）日7：00前将确定的配售结果数据，包括发行价格、获配股数、配售款、证券账户、获配股份限售期限、配售对象证件代码等通过PROP发送至登记结算平台A、TB、T+1C、T+2D、T+3【参考答案】：C【解析】了解网下电子化发行的一般规定见教材第五章第三节，P1642、律师已勤勉尽责仍不能发表肯定性意见的，应发表（）意见，并说明相应的理由及其对本次发行上市的影响程度A、无保留B、保留C、拒绝表示D、相反【参考答案】：B【解析】对不符合有关法律、法规和中国证监会有关规定的事项，或已勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的事项，律师应发表保留意见，并说明相应的理由3、签发审计报告前的审计工作底稿的复核，一般由主任会计师负责，是对整套工作底稿进行（）A、真实性复核B、时间性复核C、完整性复核D、原则性复核【参考答案】：D4、防御性收购一般是指（）A、管理层防卫策略B、保持公司控制权策略C、白衣骑士策略D、毒丸策略【参考答案】：C【解析】考点：熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。

见教材第十一章第一节，P4125、发审委会议表决采取记名投票方式，同意票数达到（）票为通过A、3B、5C、7D、10【参考答案】：B【解析】发审委会议表决采取记名投票方式表决票设同意票和反对票，发审委委员不得弃权发审委委员在投票时应当在袁决票上说明理由同意票数未达到5票为未通过；同意票数达到5票为通过6、上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（）日起5日，刊登配股提示性公告A、T-3B、T-2C、T+1D、T+3【参考答案】：C7、保荐人应自持续督导工作结束后()个交易日内向证券交易所报送“保荐总结报告书”A、5B、10C、15D、20【参考答案】：B【解析】保荐人应当自持续督导工作结束后l0个交易日内向交易所报送“保荐总结报告书”8、变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人（）次回售的权利，有关回售公告（）A、1，至少发布3次B、2，至少发布3次C、2，至少发布2次D、2，至少发布5次【参考答案】：A【解析】变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人1次回售的权利，有关回售公告至少发布3次。

9、（）方式虽可避免认购证带来的额外费用，但是由于采用实际缴存的方式，实际上往往伴随着巨额现金流动A、认购证B、储蓄存单C、全额预缴、比例配售方式D、网上定价、竞价【参考答案】：C【解析】此题考查各种发行方式的特点，常见题型，考生要熟悉10、可转换债券自发行之日起（）方可转换为公司的股票A、六个月B、一年C、一年半个月D、两年【参考答案】：A11、股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过A、2/3B、1/3C、全票D、1/2【参考答案】：A【解析】股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过12、在境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市时的股票总市值应不少于（），而由公众持有的股票市值应不少于（）A、1亿港元；5000万港元B、1.5亿港元；5000万港元C、1.5亿港；7500万港元D、2亿港元；1亿港元【参考答案】：C【解析】考查港交所上市的条件13、上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，最近（）个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近（）个月内未受到证券交易所的公开谴责。

A、12，16B、36，36C、12，12D、36，12【参考答案】：D【解析】根据中国证监会2006年5月6日发布的《上市公司证券发行管理办法》，上市公司申请发行新股，应当符合一定要求，其中之一是：最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到证券交易所的公开谴责14、某投资人购买了50万的企业债券，等于认购了（）个单位的企业债券A、50B、5000C、500D、50万【参考答案】：C【解析】企业债券每份面值为100元，以1000元人民币为1个认购单位50万可以认购500个单位及企业债券15、承销费用的收取标准为：包销佣金为包销总金额的（）；代销佣金为实际售出股票总金额的（）A、0.5%－1.5%，1.5%－3%B、1.5%－3%，0.5%－1.5%C、1%－2%，0.5%－1.5%D、1.5%－3%，0.5%－2%【参考答案】：B16、以下不缴纳营业税的是（）A、受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入B、贷款服务机构取得的服务费收入C、受托机构取得的信托报酬D、菲金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入【参考答案】：D17、不属于股份有限公司增加资本的方式有（）。

A、向现有股东配售股份B、向现有股东派送红股C、向社会公众派送红股D、公积金转赠资本【参考答案】：C18、上市公司应当在可转换公司债券期满后（）个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事宜A、3B、4C、5D、10【参考答案】：C【解析】上市公司应当在可转换公司债券期满后五个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项19、为证券的发行、上市或证券交易活动出具审计报告、资产评估报告或法律意见书等文件的专业机构和人员，对其所出具报告负有责任的部分承担（）A、按份责任B、连带责任C、民事责任D、刑事责任【参考答案】：B20、（）方式虽可避免认购证带来的额外费用，但是由于采用实际缴存的方式，实际上往往伴随着巨额现金流动A、认购证B、储蓄存单C、全额预缴、比例配售方式D、网上定价、竞价【参考答案】：B21、在对一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的方式中，如果在承销前不确定上网发行量，先配售后上网，那么，发行人及主承销商应通过刊登（）的方式，公布配售情况，明确上网发行时间及发行数量A、发行公告B、招股说明书C、招股说明书摘要D、招股意向书【参考答案】：D22、本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制的股票数量不得低于本次发行股票数量的（）。

A、20%B、25%C、30%D、50%【参考答案】：B【解析】考点：掌握战略投资者配售的概念与操作的基本要求见教材第五章第三节，P16023、以下不缴纳营业税的是（）A、受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入B、贷款服务机构取得的服务费收入C、受托机构取得的信托报酬D、非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入【参考答案】：D24、（）不属于外国投资者应就所涉情形向商务部和国家工商行政管理总局报告的情况A、并购一方当事人当年在中国市场营业额超过5亿元人民币B、1年内并购国内关联行业的企业累计超过10个C、并购一方当事人在中国的市场占有率已经达到20%D、并购导致并购一方当事人在中国的市场占有率达到25%【参考答案】：A25、投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%但未达到20%的，应当编制（）A、简式权益变动报告书B、详式权益变动报告书C、股权控制关系结构图D、股权控制关系变动书【参考答案】：A【解析】熟悉上市公司收购的权益披露的有关规定见教材第十一章第二节，P41726、首次公开发行股票上市后（）日内，主承销商应当报送承销总结报告。

A、5B、10C、15D、20【参考答案】：B【解析】公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后l0日内向中国证监会报备承销总结报告在发行完成后的15个工作日内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告27、沪市上网发行资金申购的时间一般为（）个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日A、1B、2C、3D、4【参考答案】：D28、不属于上市公司重大资产重组资产负债表关注事项的是（）A、巨额应收或应付款项是否存在关联方占款情形B、标的资产是否提供最近两年经审计的标的资产财务报告C、标的资产是否存在固定资产折旧D、短期借款项目是否存在大额到期借款未偿还情形【参考答案】：B【解析】考点：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点见教材第十二章第一节，P48829、公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的（），其余部分由发起人自公司成立之日起（）年内缴足A、10%，1B、20%，2C、20%，1D、10%，2【参考答案】：B【解析】公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起2年内缴足30、在《证券法》最近修订实施以前，中国证监会核准的（），可从事股票(包括B股)、可转换债券的承销业务，中国证监会不再颁发单项承销业务资格许可证。

A、综合类证券公司B、比照综合类管理的证券公司C、所有综合类证券公司及比照综合类管理的证券公司D、综合类证券公司及经纪类证券公司【参考答案】：C31、上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行（）制度A、上市注册B、上市推荐人C、上市登记D、上市核准【参考答案】：B32、凭证式国债承销团成员原则上不超过（）家；记账式国债承销团成员原则上不超过（）家A、20、30B、30、40C、40、60D、60、70【参考答案】：C【解析】凭证式国债承销团成员原则上不超过40家；记账式国债承销团成员原则上不超过60家33、下列事项须由股东大会以特别决议通过的是（）A、董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法B、公司章程的修改C、公司年度预算方案、决算方案D、公司年度报告【参考答案】：B34、《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于（）A、最近2年实现的年均可分配利润的20%B、最近2年实现的年均可分配利润的30%C、最近3年实现的年均可分配利润的20%D、最近3年实现的年均可分配利润的30%【参考答案】：C35、在2008年美国由于次贷危机而引发的金融风暴中，倒闭的投资银行有（）。

A、高盛B、摩根斯坦利C、贝尔斯登和雷曼兄弟D、花旗【参考答案】：C36、上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（）个交易日公司股票交易均价A、10B、20C、30D、15【参考答案】：B37、上市公司信息披露事务管理制度应当经公司（）审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案A、股东大会B、监事会C、总经理D、董事会【参考答案】：D38、《证券法》规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已发行股份的（）时，应当在该事实发生之日起（）内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书。