01金蝶-总账管理操作规程.docx

总账操作规程密级：★高★版本：1.0总账操作规程金蝶软件（中国）有限公司2022年9月6日文档控制制更改记录录日期作者版本更改参考考审核姓名职位签字分发拷贝号姓名区域目录1总账管管理41.1业业务规程程图41.2操操作规程程51.2..1系统统维护551.2..2公共资资料设置置121.2..3初始始化2991.2..4凭证证处理3341.2..5常用用账簿4481.2..6期末末处理5541总账管管理1.1业业务规程程图1.2操操作规程程1.2..1系统统维护在总账日日常凭证证数据录录入前，，需要用用户对凭凭证录入入过程中中一些功功能进行行设置，，完成这这一操作作后，才才能更方方便、更更快捷实实现您的的日常工工作效率率在K/33主界面面，选择择【系统统设置】】→【系统统设置】】→【总账账】→【系统统参数】】，打开开系统参参数窗口口，左上上方有““系统”、“总账”和“会计期期间”三个页页签，如如下图所所示：图1-11 总账账参数在总账的的标签的的窗口中中，您可可设置““本年利利润”的会计计科目，，该科目目将用于于“结转损损益”，按图图中字典典的按钮钮，系统统将为您您列示出出所有的的会计科科目，您您可以根根据自己己的需要要进行选选择。

同时提供供了一些些总凭证证管理功功能选项项，请根根据实际际管理需需要进行行设置，，功能释释译如下下：基础信息息页签如下表所示示：表1-11参数说明记账本位位币此处仅列列示记账账本位币币的代码码和名称称，记账账本位币币信息是是在设置置账套时时确定的的，账套套一旦启启用便不不可以再再修改本年利润润科目在此处可可选择设设置本年年利润的的会计科科目单单击<本年利利润科目目>右面的的【】，，系统将将为您列列示出所所有的会会计科目目，选择择一个具具体的科科目做为为本年利利润科目目利润分配配科目在此处可可选择指指定利润润分配的的会计科科目单单击<利润分分配科目目>右面面面的【】】，系统统将为您您列示出出所有的的会计科科目，选选择一个个具体的的科目做做为利润润分配科科目以前年年度损益益调整””的结转转到该科科目数量单价价位数此处对数数量单价价设置了了具体的的小数位位数后，，在“凭证录录入”时，数数量和单单价在自自动计算算后将按按照所设设置的小小数位数数四舍五五入后进进行保存存启用多调调整期如果选择择这一个个选项，，则启用用多调整整期，否否则调整整期业务务处理将将不能使使用选选择这一一个选项项后显示示“调整期期间”的页签签，在调调整期间间全部为为关闭状状态且没没有使用用的情况况下，此此勾选可可以取消消，一旦旦存在状状态为已已打开的的调整期期间或者者存在已已有调整整期间录录入凭证证的情况况下不可可再取消消此勾选选（即变变成不可可编辑状状态）。

注：在集集团管理理账套应应用场景景下此选选项受集集团账套套的控制制启用往来来业务核核销如果选择择这一个个选项，，则启用用往来业业务核销销，否则则核销管管理将不不能使用用不使使用金蝶蝶K/33系统应应收、应应付管理理系统的的用户最最好选择择此参数数，可以以进行应应收应付付业务的的账务核核销，对对于已使使用K//3系统统应收、、应付管管理系统统的用户户可以按按业务需需要对除除应收、、应付以以外的会会计科目目进行设设定往来业务务必须录录入业务务编号选中这个个选项，，则凭证证录入时时对设置置了往来来业务核核算的科科目必须须录入往往来业务务编号账簿核算算项目名名称显示示相应代代码选中该选选项，账账簿在显显示核算算项目时时会显示示相应的的核算项项目代码码账簿余额额方向与与科目设设置的余余额方向向相同用于账簿簿格式的的显示，，如选中中这一个个选项，，则在显显示账簿簿时，账账簿的余余额方向向始终是是同科目目的方向向一致，，如果不不同，则则是以负负数来进进行显示示，如应应收账款款的科目目余额方方向为借借方，当当科目余余额为借借方余额额时，则则直接显显示为，，借1000；如如果科目目余额为为贷方余余额时，，以负数数来显示示，如借借-1000。

如如果不选选择这一一个选项项时，当当余额方方向同科科目本身身的方向向相反时时，则是是显示科科目余额额的方向向，金额额始终为为正数，，如上例例，余额额是贷方方余额时时，显示示为贷1100凭证/明明细账分分级显示示核算项项目名称称核算项目目可以分分级设置置，选择择该选项项，则在在凭证录录入时和和明细账账查询时时（显示示核算项项目信息息时），，会显示示核算项项目所有有级次的的项目名名称；如如果不选选择这个个选项，，则只显显示最明明细级次次的核算算项目的的名称如核算算项目客客户分两两级设置置，一级级为地区区，二级级为具体体核算项项目，一一核算项项目代码码为0001.0001，，为华东东区-上海公公司，如如果选中中了这个个选项，，则核算算项目显显示为0001..0011-华东东区-上海公公司；如如果不选选中这个个选项，，则显示示为0001.0001--上海公公司，只只显示最最明细级级次的核核算项目目名称这个选选项对凭凭证录入入和明细细分类账账查询都都有效明细账科科目显示示所有科科目名称称选择此项项，在预预览、打打印明细细账的时时候，显显示该明明细科目目的全部部内容，，如上一一级科目目；否则则，只显显示最明明细科目目。

明细账（（表）摘摘要自动动继承上上条分录录摘要选择了该该选项，，系统在在生成明明细分类类账、数数量金额额明细账账、核算算项目明明细账时时，如果果凭证中中该条分分录没有有摘要，，则明细细账摘要要自动继继承上条条有摘要要分录的的摘要如果不不选择该该选项，，则自动动继承凭凭证中第第一条分分录的摘摘要，而而不是上上条有分分录的摘摘要核核算项目目明细表表在不选选择该选选项的情情况下，，如果第第一条分分录科目目下挂核核算项目目且有摘摘要，则则自动继继承第一一条分录录的摘要要，如第第一条分分录科目目下不挂挂核算项项目，则则不继承承摘要，，核算项项目明细细表的摘摘要栏为为空结账时要要求损益益类科目目余额为为零损益结转转采用账账结法的的企业，，必须选选中此项项，则在在结账时时如果损损益类科科目的余余额尚未未结为00，将无无法进行行期末结结账；损损益结转转采用表表结法的的企业，，则不需需要此项项选择多栏账损损益类科科目期初初余额从从余额表表取数对于采用用表结法法的用户户来说，，不是每每一期都都会结转转损益，，该选项项使多栏栏账损益益类科目目期初余余额从余余额表取取数，从从而使多多栏账损损益类科科目期初初余额在在表结法法下能够够对应正正确取数数。

多栏账成成本类科科目期初初余额从从余额表表取数成本类科科目处于于未结平平的状态态（余额额不为零零），系系统参数数选择该该参数多栏账账取数时时，左边边多栏式式与具体体明细栏栏目的期期初余额额取自初初始余额额录入的的期初余余额成成本类科科目已结结平（余余额为零零）时，，不选择择该参数数，左边边多栏式式余额为为零，但但具体明明细栏目目的期初初余额取取自初始始余额录录入的实实际损益益发生额额数量金额额明细账账商品核核算项目目显示规规格型号号科目带商商品数量量金额核核算时，，选择该该选项则则在数量量金额明明细账商商品核算算项目显显示规格格型号不允许跨跨财务年年度的反反结账选择该参参数，不不能进行行跨年度度的反结结账核算项目目余额表表非明细细级核算算项目的的余额合合并在一一个方向向选择该参参数，核核算项目目余额表表按照其其明细级级核算项项目的余余额汇总总后，如如果即有有借方余余额又有有贷方余余额，需需要以借借贷方的的差额填填列，填填列方向向选取差差额的正正数方向向如果选择择了系统统选项““账簿余余额方向向与科目目设置的的余额方方向相同同”，则此此选项的的作用就就会失效效凭证页签签如下表所示示：表1-22 参数说明*凭证分分账制外币的处处理有统统账制和和分账制制两种，，统账制制下，每每笔外币币业务都都必须折折合为本本位币进进行记录录；如果果是分账账制，则则录入外外币业务务时，则则不需要要进行外外币的折折算，直直接记录录外币的的原币金金额。

分分账制一一般是应应用于外外币业务务量较大大的企业业，对于于外币业业务量较较少的单单位，一一般采用用统账制制进行外外币业务务的处理理在凭凭证录入入中，如如果是统统账制，，一个凭凭证中允允许不同同的分录录是不同同的币别别；分账账制中，，不同的的分录必必须是相相同的币币别凭证过账账前必须须审核对凭证过过账作出出限制，，如果不不选择此此选项，，凭证不不审核也也可以过过账；如如果选择择了这个个选项，，则凭证证必须审审核后才才可以进进行过账账处理一般情情况下都都应选择择这个选选项，使使业务的的处理流流程更加加严谨凭证过账账前必须须出纳复复核该参数控控制在凭凭证过账账前需检检查凭证证是否经经过出纳纳复核选择该该选项，，凭证必必须经出出纳复核核后才能能过账该选项项只对有有现金科科目或银银行存款款科目的的凭证有有效，即即只对这这类凭证证在过账账前进行行检查是是否出纳纳复核，，对其他他不涉及及到现金金科目和和银行存存款的科科目不用用进行检检查凭证过账账前必需需核准对凭证过过账作出出限制，，如果不不选择此此选项，，凭证不不核准也也可以过过账；如如果选择择了这个个选项，，则凭证证必须核核准后才才可以进进行过账账处理。

企业应应视具体体情况下下选择这这个选项项，使业业务的处处理流程程更加严严谨每条凭证证分录必必须有摘摘要选中此项项，凭证证录入时时，系统统会自动动检测，，否则不不予保存存，如果果有机制制凭证，，系统会会自动在在每条分分录上添添上摘要要凭证查询询分录科科目显示示核算项项目如果选择择了此参参数，则则在凭证证分录序序时簿的的<科目名名称>一列中中同时显显示科目目下挂的的核算项项目；反反之，凭凭证分录录序时簿簿中，在在<科目名名称>一列显显示的只只是凭证证分录的的科目名名称，不不会显示示该科目目相应下下挂的核核算项目目现金流量量科目必必须输入入现金流流量项目目在总账中中，可以以通过在在凭证中中对现金金流量科科目指定定现金流流量项目目的方法法编制现现金流量量表（具具体对现现金流量量表的操操作中有有参加““现金流流量表””部分））如果果在凭证证中必须须对现金金流量科科目输入入现金流流量项目目，则需需要选择择这个选选项；否否则，现现金流量量项目为为非必录录项，凭凭证保存存时不做做检查录入凭证证时指定定现金流流量表附附表项目目如果用户户选择该该选项，，则在凭凭证录入入时对于于附表相相关科目目，必须须输入现现金流量量附表项项目，凭凭证保存存时检查查该作证证是否合合法，如如未输入入附表项项目，则则视同作作证不合合法，不不予保存存。

如果果用户取取消该选选项，则则在凭证证录入时时，不对对附表相相关科目目是否录录入现金金流量附附表项目目做检查查不允许修修改/删除业业务系统统凭证对非总账账系统生生成的凭凭证，如如果选择择这一个个选项，，则凭证证在总账账中只能能查看，，不能进进行修。