企业贷前调查研究报告.doc

怎样写好企业贷前调查汇报 贷前调查是贷款发放第一道关口，也是信贷管理一个关键程序和步骤，贷前调查质量优劣直接关系到贷款决议正确是否怎样有效开展企业贷前调查，规范撰写贷前调查汇报? 按省联社信贷管理规章制度，农村信用社贷款调查汇报关键内容有：1、用户基础情况及主体资格；2、申贷金额、用途、期限、种类、利率、还款方法及限制性条款；3、用户财务情况、经营效益和市场分析；4、担保情况和信贷风险评价；5、此次信贷业务综合效益分析；6、贷款调查意见围绕贷款调查汇报关键内容，针对本社实际，笔者归纳整理了部分企业贷前调查关键内容及撰写关键，以期抛砖引玉一、企业基础情况 （一）企业概况：关键包含企业名称、法人代表、企业性质（国有、集体、股份、私营等）、法定地址、注册资金总额、股份关键组成、生产经营范围、经济核实形式、成立时间、所属行业、职员人数、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等，属关联企业还要说明关联企业相关情况二）经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总资产和总负债、主导产品产销情况、市场拥有率、在同行业中地位和发展前景等 （三）行业情况：行业成本结构、行业经济周期性、行业赢利性、国家政策等。

四）管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证等相关证件正当有效性；企业组织形式、管理体制、法人代表及财务责任人情况、财务制度和关联企业经营情况；企业内部各车间、部门之间运作是否通畅；管理人员、职员对企业领导评价，对企业发展计划了解程度；安保、环境保护、职员保险工作是否正常等二、企业借款原因　 企业申请贷款原因、用途、用款计划，是否符合国家相关政策和农村信用社信贷政策，市场前景怎样？估计效益怎样？自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本，什么时间能还清贷款等三、企业还款能力这是贷款调查汇报关键内容一是分析申请贷款企业是否含有产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠信用社及其它银行、其它单位和个人借款或货款历史、恪守信用等情况二是借款申请人从事经营活动是否合规正当、符合国家产业政策和社会发展计划要求三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格改变（和原材料变动幅度比）、关键销售单位、货款结算方法、货款回笼情况具体内容为：（一）产、供、销情况分析对借款单位生产能力、产品质量和供销情况进行调查调查借款单位材料采购落实情况，分析判定原材料是否有起源，调查原料市场价格改变情况、关键供货单位、购货和销售方法。

二）财务和信用分析据调查了解，现在，一些企业报表通常最少有三套报表，交给银行、财税部门和内部股东报表全部不一样所以，我们必需认真分析企业固定资本、存货、资本金、银行存贷款和其它短期负债等多个大项来考察企业现金流量表、其它会计报表真实正确性关键考评以下三个综合指标：1、偿债能力①资产负债率=负债总额 /资产总额 ×100%通常认为，该比率不得超出70%，比率越低越好，说明企业偿债有确保　　②流动比率=流动资产总额/流动负债总额×100%通常认为2:1流动比率很好若该比率过低，说明企业偿还能力较差，若该比率过高，说明企业部分资金闲置 ③速动比率=（流动资产总额-存货）/流动负债总额 ×100%通常认为，该比率为1:1很好 ④现金比率=（现金+银行存款+短期投资）÷流动负债该指标比率越大越好，表明短期偿债能力越强2、营业情况存货周转率= 销货成本/平均存货其中：平均存货=（期初存货+期末存货）÷2 通常而言，存货周转率越高，利润额也就越大，利用资本中闲置在存货上数额也就越小，存货周转率为9（次）较适宜，但行业间差异也较为显著，应具体分析 3、赢利水平　　 资本金利润率=利润总额/资本金总额通常来说，企业资本金利润率越高越好，假如高于同期银行利率，则适度负债对投资者来说是有利，反之，假如资本金利润率低于同期银行利率，则过高负债率会损害投资者利润。

另外，借款企业必需在农村信用社开立存款帐户，方便我们了解企业开户以来日均存款、货款回笼情况和其它业务及未来一段时间情况估计当应收应付帐款比重大于总资产或总负债15%（或一定百分比）时，应注意分析帐龄分布情况三）还贷起源及还款时间分析　　分析贷款项目生产周期、估计利润水平、现金流量，调查分析借款单位还本付息资金起源，确定借款期限等 　四、借款担保方法　　属于抵押担保贷款，写清抵押物名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量和质量情况、评定价值、价值是否稳定、变现能力等 ；属于确保担保方法贷款，写清确保担保人基础情况（同借款人基础情况）、资产负债情况，分析评定担保资格、确保人代偿能力、担保人资金起源等经过借款单位基础情况、生产经营情况和效益情况分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价   五、提出调查结论　　调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价企业“现金流量、财务、偿还、管理情况”，结合借款用途、还款起源和计划、借款项目标自筹资金到位情况明确以下事项：　 1、贷和不贷；2、贷款方法；3、贷款金额；4、贷款期限； 5、贷款利率；6、还款方法等 六、调查人署名企业贷前调查必需由两名以上信贷员参与，调查汇报要有两名以上贷款调查人署名，并写清调查时间，将调查汇报交信用社主任审查，信用社主任审查完后签署姓名立即间。

 企业调查汇报相对农户调查汇报来说要复杂很多，所以信贷人员要认真做好贷前调查，为贷款决议者提供最真实完整信息，把好贷款出口关。