浦发银行信贷业务风险控制入门教程(55页PPT).pptx

浦发银行信贷业务浦发银行信贷业务风险控制入门教程风险控制入门教程授信审查部授信审查部 许琳许琳一、商业银行业务风险概述一、商业银行业务风险概述 商业银行业务的主要种类商业银行业务的主要种类n n资产业务资产业务 贷款（流动资金贷款、固定资产贷款、出口信用证打包贷款、离岸贷款业务）贷款（流动资金贷款、固定资产贷款、出口信用证打包贷款、离岸贷款业务）贸易项下融资（票据贴现、出口押汇、进口押汇、福费廷、应收贸易项下融资（票据贴现、出口押汇、进口押汇、福费廷、应收账款保理）账款保理）综合授信业务综合授信业务n n负债业务负债业务 主要是指各类存款业务主要是指各类存款业务n n中间业务中间业务 信用证开证和票据承兑信用证开证和票据承兑 担保业务（保函）担保业务（保函）委托代理业务（委托贷款、政策性银行贷款代理）委托代理业务（委托贷款、政策性银行贷款代理）主要的信贷业务风险主要的信贷业务风险n n系统风险（战争、自然灾害、金融危机）n n信用风险（借款用途、还款意愿）n n财务风险（偿债、运营、盈利能力、现金流）n n市场风险（产业政策、供需关系）n n操作风险（合法合规）n n流动性风险（期限匹配）二、浦发银行的风险控制架构二、浦发银行的风险控制架构n n调查环节调查环节 客户经理（双人、客户经理（双人、实地调查）实地调查）经营机构负责人经营机构负责人（调查环节领导责（调查环节领导责任）任）经营机构审贷小经营机构审贷小组（人数、章程）组（人数、章程）n n审查环节审查环节 分行授信审查部分行授信审查部 分行独立审查人分行独立审查人（风险审查、意见、（风险审查、意见、建议）建议）分行贷款审查委分行贷款审查委员会（委员构成、员会（委员构成、议事规程）议事规程）浦发银行的风险控制架构浦发银行的风险控制架构n n审批环节审批环节 审批组合审批组合 分行行长（知情权、否决权）分行行长（知情权、否决权）总行（超权限上报）总行（超权限上报）n n放款环节（放款中心，现由授信审查部代管）放款环节（放款中心，现由授信审查部代管）放款审查、交易合同盖章放款审查、交易合同盖章 （放款前提落实情况、资料齐全性、（放款前提落实情况、资料齐全性、合法合规性）合法合规性）n n贷后管理环节（风险管理部）贷后管理环节（风险管理部）档案管理（重要凭证入库、信贷资料归档）档案管理（重要凭证入库、信贷资料归档）贷后检查（用途检查、常规检查、专项检查）贷后检查（用途检查、常规检查、专项检查）五级分类五级分类 三、贷前调查报告的主要内容三、贷前调查报告的主要内容n n申请人基本情况申请人基本情况 成立时间、注册地址及办公地址、主要的银行账成立时间、注册地址及办公地址、主要的银行账户户 历史沿革历史沿革 相关证照有效性相关证照有效性 注册资本构成及主要股东简介注册资本构成及主要股东简介 主要的控股子公司及关联企业简介主要的控股子公司及关联企业简介 申请人最终控制人、法人代表、高管简介申请人最终控制人、法人代表、高管简介 申请人公司治理结构、董事会、监事会成员及申请人公司治理结构、董事会、监事会成员及其运作情况介绍其运作情况介绍 贷前调查报告的主要内容贷前调查报告的主要内容n n申请人经营情况分析 主营业务范围 经营模式、主要上下游企业 品牌知名度和市场占有率 所属行业分析（是否符合我行信贷投向、是否属于国家宏观调控行业、相关的产业政策、申请人在行业中的地位，主要的竞争对手）贷前调查报告的主要内容贷前调查报告的主要内容n n财务分析（略）n n项目评估（略）n n担保分析（略）n n信用等级评定情况（略）n n贷款风险度测评情况（略）n n最高授信限额测算情况（略）贷前调查报告的主要内容贷前调查报告的主要内容n n申请人授信情况及对外担保情况 同我行的合作历史、信用记录 我行最近一次授信方案的执行情况 在他行的授信情况及前景预测（重点关注授信金额、担保方式及他行支持力度的变化趋势）对外担保的情况（含我行及他行）贷前调查报告的主要内容贷前调查报告的主要内容n n授信用途授信用途 日常周转所需日常周转所需 购建固定资产购建固定资产 支付工程款支付工程款n n还款来源还款来源 第一还款来源（销售收入、净利润、资产变现、第一还款来源（销售收入、净利润、资产变现、他行融资等）他行融资等）第二还款来源（处置抵、质押物或向保证人第二还款来源（处置抵、质押物或向保证人追索）追索）贷前调查报告的主要内容贷前调查报告的主要内容n n授信的基本要素 授信品种（综合授信或单项业务）授信金额（结合企业实际需求、还款能力以及担保方式确定）授信期限（参考资产周转周期及还款来源确定）担保方式（信用、抵押、保证、质押）贷前调查报告的主要内容贷前调查报告的主要内容n n非财物因素分析非财物因素分析 行业风险因素（行业成熟期、产业政策、产品替代性、行业风险因素（行业成熟期、产业政策、产品替代性、对其他行业的依赖性）对其他行业的依赖性）经营风险因素（产供销）经营风险因素（产供销）管理风险因素（组织形式、管理层素质、管理能力）管理风险因素（组织形式、管理层素质、管理能力）自然社会因素（战争、自然灾害、城市规划调整等）自然社会因素（战争、自然灾害、城市规划调整等）还款意愿因素（申请人负责人的道德品质及法律意识、还款意愿因素（申请人负责人的道德品质及法律意识、银行信用记录、供应商等债权人信用记录）银行信用记录、供应商等债权人信用记录）银行信贷管理因素（授信的合法合规性、资料的完整有效银行信贷管理因素（授信的合法合规性、资料的完整有效性、抵押担保的效力、期限不合理等）性、抵押担保的效力、期限不合理等）贷前调查报告的主要内容贷前调查报告的主要内容n n主要的风险因素概括及防范措施 通过前面的分析归纳主要的风险因素 相关的防范措施及放款前提（账户管理要求、法律文件的要求、客户或其主管部门的还款承诺完成法定程序与手续、财务指标监控要求或其它放款前提）贷前调查报告的主要内容贷前调查报告的主要内容n n授信效益评价 吸存率（含申请人及其关联企业）利息收入 中间业务收入 代发工资、网银、银行卡等 其它潜在的效益（有可能引进新客户等）贷前调查报告的主要内容贷前调查报告的主要内容n n结论性意见结论性意见 总体描述总体描述 放款前提条件放款前提条件 结论六要素（同意与否、业务品种、金额、利结论六要素（同意与否、业务品种、金额、利率或保证金比例、期限、担保方式）率或保证金比例、期限、担保方式）客户经理客户经理A A、B B角双人签字，标明责任系数角双人签字，标明责任系数 四、如何进行贷后检查四、如何进行贷后检查n n贷后检查的方法贷后检查的方法 查阅相关会计凭证（银行、企业）查阅相关会计凭证（银行、企业）收集资料（财务报表、合同、订单、相关的购货发票等）收集资料（财务报表、合同、订单、相关的购货发票等）现场查看（施工进度、库存、生产情况、抵押物情现场查看（施工进度、库存、生产情况、抵押物情况）况）其它渠道（媒体、同业、供货商、经销商等）其它渠道（媒体、同业、供货商、经销商等）n n贷后检查的种类贷后检查的种类 贷款用途跟踪检查贷款用途跟踪检查 常规检查常规检查 专项检查专项检查如何进行贷后检查如何进行贷后检查n n贷款用途跟踪检查（贷后一个月内）贷款用途跟踪检查（贷后一个月内）审批同意的贷款用途审批同意的贷款用途 查阅相关会计凭证（对超过查阅相关会计凭证（对超过5050万元以上的大笔付万元以上的大笔付款进行详细记录，核对支付路径）款进行详细记录，核对支付路径）去企业现场核实去企业现场核实 如有贷款挪用说明原因及整改措施如有贷款挪用说明原因及整改措施 按照相关的文件要求做好检查报告存档按照相关的文件要求做好检查报告存档如何进行贷后检查如何进行贷后检查n n贷后常规检查（一般每季度一次）贷后常规检查（一般每季度一次）额度使用明细额度使用明细 是否满足审批要求的放款前提和管理要求是否满足审批要求的放款前提和管理要求 客户基本情况有无变化（注册资本、股权结构、业务范客户基本情况有无变化（注册资本、股权结构、业务范围、办公地址、主要高管等）围、办公地址、主要高管等）财务资料的收集与分析（有无异常变化）财务资料的收集与分析（有无异常变化）担保方式的检查（抵押、质押、保证）担保方式的检查（抵押、质押、保证）营销效果检查（是否达到预期效果）营销效果检查（是否达到预期效果）有无欠息有无欠息 有无风险预警信号出现有无风险预警信号出现 形成检查报告并存档形成检查报告并存档如何进行贷后检查如何进行贷后检查n n贷后专项检查（根据需要不定期进行）贷后专项检查（根据需要不定期进行）通过某些渠道得到风险预警信号对具体风险因素通过某些渠道得到风险预警信号对具体风险因素进行的专项检查、评估（主要负责人发生变化、控股进行的专项检查、评估（主要负责人发生变化、控股股东发生变化、产业政策调整、涉及诉讼、抵押物损股东发生变化、产业政策调整、涉及诉讼、抵押物损毁等）毁等）上级行或监管机构要求的专项检查上级行或监管机构要求的专项检查 （担保方式专项检查、行业专项检查、业务品（担保方式专项检查、行业专项检查、业务品种的专项检查等）种的专项检查等）五、风险分析评估主要工具及方法五、风险分析评估主要工具及方法n n最高综合授信限额测算n n信用等级评定n n风险度测算n n项目评估n n财务分析n n担保分析n n五级分类风险分析评估主要工具及方法风险分析评估主要工具及方法n n最高综合授信限额测算最高综合授信限额测算 定义（银行可以对该授信主体办理信贷业务的最高额度）定义（银行可以对该授信主体办理信贷业务的最高额度）对象（一个国家、地区、行业、企业、个人）对象（一个国家、地区、行业、企业、个人）作用（内部授信和公开授信的基础）作用（内部授信和公开授信的基础）风险管理数量化、具体化风险管理数量化、具体化 防止过度授信，分散风险防止过度授信，分散风险 银行授信限额流动资金贷款需求固定资产贷款银行授信限额流动资金贷款需求固定资产贷款需求需求 我行最高综合授信限额银行授信限额（他行上年月均我行最高综合授信限额银行授信限额（他行上年月均贷款额计划期他行拟增加贷款额）贷款额计划期他行拟增加贷款额）风险分析评估主要工具及方法风险分析评估主要工具及方法n n信用等级评定（一）信用等级评定（一）定义（对授信主体到期履行债务可能性给予量化定义（对授信主体到期履行债务可能性给予量化的等级指标）的等级指标）对象（一个国家、地区、法人、自然人）对象（一个国家、地区、法人、自然人）作用（是对企业还款能力和可信任度的评估，作用（是对企业还款能力和可信任度的评估，是一种建立在客观基础上的定性判断。

但是信用是一种建立在客观基础上的定性判断但是信用评级不能完全取代经验判断评级不能完全取代经验判断原则（历史原则、动态原则、辅助原则）原则（历史原则、动态原则、辅助原则）风险分析评估主要工具及方法风险分析评估主要工具及方法n n信用等级评定（二）信用等级评定（二）我行信用评级体系分为大中型企业信用评级我行信用评级体系分为大中型企业信用评级体系和中小企业信用评级体系体系和中小企业信用评级体系大中型企业信用评级的分大中型企业信用评级的分1111大类大类1313个等级个等级 中小型企业信用评级分中小型企业信用评级分6 6类类6 6个等级个等级 操作流程（数据收集、确定行业和评级标准、输操作流程（数据收集、确定行业和评级标准、输入数据进行测评、复核、取得评定结果）入数据进行测评、复核、取得评定结果）风险分析评估主要工具及方法风险分析评估主要工具及方法n n风险度评价（一）风险度评价（一）定义（是以数值形式来量化债权风险的可能定义（是以数值形式来量化债权风险的可能性）性）对象（企业自身、担保方式、前两者结合的单对象（企业自身、担保方式、前两者结合的单笔授信业务）笔授信业务）企业风险度信用等级对应风险度企业风险度信用等级对应风险度 担保方式风险度担保方式系数担保方式风险度担保方式系数 单笔授信业务风险度企业风险度单笔。