审计自查报告（版）.docx

审计自查报告（版） 审计自查报告 审计>自查报告 （一） 大区审计部： 我公司针对《关于开展加强企业基础管理、提升企业监督水平活动的通知》其中关于20**年审计过程中发觉的共性及典型问题（共49条），对公司内部相关部门进行了自查，内容如下： 一、销售处 公司销售处严格遵守股份公司相关部门及内蒙古大区关于销售管理的各项政策及相关规定，基本上未出现违规违法状况并且在以后的销售过程中阿旗销售处将更加严格的遵守股份公司及公司大区的规定 二、设备管理处 （一）、供应商的选择 1、设备部对所选购的相关备品备件，具备原厂家选购要求的无特别状况（无总部战略招标的），为保证设备及备件的一样性均从原厂家干脆选购，避开中间商参加，有效限制选购成本除特别状况，标的价值不高从中间商购买，价格基本与原厂家价格持平或无重大偏差总部赐予供应中标单位的，我部门严格根据总部供应的招标参考价格及供应商名单，针对自身实际工矿运用条件进行选择供应商比如长城合成油，我部门严格根据总部要求从遵化润滑油销售有限公司购买，价格执行统一招标价格，附有供应商报价单部分矿山用油及车用油，因总部无招标、零星选购，由我部门自行选购，进行寻比价购买。

在购买过程中稳定现有的供应商，争取在以后的选购过程中努力限制选购成本 2、设备部对大额、规格标准统一的备品、备件进行招标，依据旁边供应商加工实力、供货实力圈定供应商范围，基本保持同等水平，比如托辊、滚筒招标，水泥散装罐招标，都严格执行招标规范及招标指导方法执行，现场评委单独赋分及主任评委审核（部门及审计均对招标材料及赋分结果进行存档）因实际选购过程中对于部分备品备件无统一招标范围，零星选购及紧急选购的备品备件无招标，在以后选购过程中，尽量对范围统一的、不须要紧急选购的备品备件进行招标！ 3、我部门所进行的备品备件寻比价都尽量统一在相同品牌，税率及供货周期，付款方式统一，个别没有标明的在此次整改之际坚决杜绝 4、部分通用的备品备件在不能确定价格范畴的状况下，我部门尽量询问相关子公司的价格，争取做到持平或略低于其他子公司的选购价格，并作参考比如板式冷却器、锚固件的选购等都不高于其他子公司的选购价格 整改措施： 1、严格执行总部战略招标的结果，依据我公司设备现状合理选择中标供应商 2、备件选购尽量由原厂家干脆购买，在保证设备及备件的一样性的同时，也削减中间供应商的参加。

3、通用备件在我公司所处的特别地理位置的状况下，依据近几年的供应商供货实力等综合因素，圈定优秀、稳定、牢靠的供应商，并努力发展新入围供应商，形成通用备件的供应梯队，并对稳定供应关系的供应商进行半年或季度考核，刚好考察新入围供应商，严格界定新入围供应商的条件 （二）、供应商的管理 1、对于长期供货的供应商极少数存在档案不全 2、部分供应商缺少定期评价 整改措施： 1、设备部将借着此次自查机会，重新梳理供应商档案，争取在本年度5月30日之前做到供应商档案的健全、合理 2、对于缺少供应商评价的我部门将在本年度5月30日之前补充，完善 （三）、合同履行 1、合同条款表达存在异议及纠纷 2、少数合同无签字盖章 3、相关备品备件缺少检斤 整改措施： 1、对于合同条款表达异议及纠纷的合同，我部门将所签订的合同根据审计部门供应的合同样本草拟，签订如有表达不严密的条款，我部门将刚好与审计部门沟通，完善 2、严格执行“托付代理人签字并盖章生效”条款 3、重要备件做好检斤及抽检，并在以后的工作中，对于须要检斤及抽检的备件会同相关工程师及托付验收结果形成书面验收单，交由库房保管员存档。

（四）、发票管理 1、发票入账不刚好 2、发票管理混乱 整改措施： 1、对于当月可以履行的发票肯定刚好催办，入库 2、严格约定发票类别及税率要求 （五）、入库管理 1、入库不刚好 2、库管员缺少合同比照无法验收 整改措施： 1、刚好签订合同，如无特别运用要求刚好间要求的，应签订完合同以后再备件入库，时间上有特别要求的备件，合同无法刚好形成的，应健全书面紧急选购安排，并将紧急选购安排交由库房库管员，让库管员做到知情 2、以后健全入库比照制度，即选购员持合同与库管员当面验收，验收完毕刚好入库，争取品牌、配置与合同及运用要求相符 三、供应管理处 1、emes>物流平台信息 公司建立物流系统的起始时间为20**年6月，平台经过两年时间的运行，存在以下问题： （1）大宗选购员界面，20**年签订的合同结束，平台信息没有刚好清除处理 （2）辅材选购员选购界面存在平台合同编号录入混乱等状况 （3）安排核算员的需求安排审批界面有少部分应退回，未刚好处理的状况，收发存界面有科目类别账面出现负数等待网络管理员处理。

以及平台有自身数据不能刚好上材料明细账等平台自身系统问题待处理 整改措施： 由安排员与网络管理员于5月底对各个岗位物资平台进行维护，包括需求安排、选购任务、库管员实物入库界面，进行具体的跟踪，并对出现问题的环节，协同网络管理员刚好处理，保证物资工作的畅通 2、市场资源考察和调研 20**年的考察工作不够全面详细，没有形成定期的书面>考察报告，实地考察过于狭隘，没有对周边区域半径内全部可替代资源进行详细的详查，没有全面、精确驾驭资源分布状况和资源地信息，没有矿产资源分布图 整改措施： 根据大区要求的考察频次，定期对资源地进行详查，并形成资源考察报告，刚好、精确的驾驭市场资源分布、价格变动等状况，制作选购区域半径内资源分布图，此项工作在5月底之前完成 3、供应商的选择和合同管理 （1）20**年合作的大宗和辅材供应商进行合同检查，大宗煤炭大宗辅材全年都进行的招标，合同条款依据大区要求统一化，招标程序合理 （2）对供应商的准入没有进行严格管理，部分合作的供应商资质已过期，并没有刚好更新，对供应商没有定期的进行评价 （3）辅材选购合同询比价存在格式不统一，比价单有的没有税率，供应商档案存在资料不健全、不完整等状况。

对签订的合同，没有刚好录入合同档案，录入信息，合同档案管理有待提高 整改措施： （1）因公司预料20**年4月中旬点火生产，3月21日，物资部组织由总部运行管控部、招标办、大区物资部、审计部、公司领导参与的大宗原燃材料招标会并制定进行每月原燃材料的议价，以降低生产成本，辅材依据大区合同的审批流程和比价表，并不断地完善学习，加强合同的制定、审批、档案管理等相关的流程规定 （2）进一步捋顺基础管理工作，加强档案管理，拟在4月底之前对物资基础管理进行自查、整改 4、安排与核算管理 对各部门申报的紧急安排，纸板安排，申报没有体现规定的到货时间，个别办公用品申报紧急安排不符合紧急安排的管理要求，存在下达选购安排申报错误，选购安排审批完成的界面不做更新，已定货的不做合同订单，暂估入库时间超过三月以上未开发票 办理入库的情形，个别入库时间与发票时间间隔太大，发票手续在选购员手中滞留时间较长 整改措施： 规范需求安排审批流程、定期督促各部门经济管理员申报月度安排，避开紧急安排的增加核算员对入库界面每月进行整理，对超过三个月的暂估入库单，由核算员提出，选购员写出书面的缘由，对不符合状况的进行部门考核，以削减发票在选购员手里滞留和选购工作的滞后的状况。

制定严格的考核措施最大限度杜绝发票过期的严峻工作错误完善选购员的选购工作 5、废旧物资管理和库房管理 （1）废旧物资的处理已根据《废旧物资管理规定》执行，履行了招标程序，中标单位经评委公开探讨，符合废旧物资的处理规定存在问题是没有形成废旧物资档案 （2）库房管理方面，20**年全年有个别月份未进行库存盘点，只是季度、半年度、年末的盘点，盘点表存在没有页码、总页数、未加盖骑缝章等现象 （3）有少量因检修期出现的白条抵库现象，库房存有帐外物资，帐外物资出库未登记盘盈出库台账库管员入库，只依据供货商供应的到货单办理实物入库，未与选购合同核对 整改措施： （1）对库房实行部门月月盘点，和财务、审计进行季度、半年度、年末的集中盘点做到账账相符，帐物相符 （2）监督库管员实物入库程序，做到货到及办理入库，申报部门、选购员、库管员三方货物验收手续，杜绝白条抵库的现象发生 （3）对物资摆放做到合理分类，需求安排下达的同时核对库房库存物资，避开积压库存，常用的物资制定合理库存针对库房出库手续严格把关 （4）建立废旧物资台账，加强废旧物资的管理工作。

四、>财务管理 1、票据不规范，不具备入账核算条件 某公司20**年9月20日转50058#凭证综合部人员报销油费2,230元，附件中有一张发票（金额270元）未盖发票专用章；20**年9月20日转50061#凭证混凝土部人员报销柴油9,906元，附件全部未盖发票专用章；某公司20**年转398#凭证运费发票 6、2万元，转400#凭证>税务局代开发票90、8万元，没有标注运输的起运地、到达地；篇二：全面审计自查报告 xx支行营业室自查报告 依据总行下发的《xx银行稽内控风险排查工作实施方案》的总体要求我支行坚持“标本兼治、重在治本、查防结合、重在防范、经营发展、内控优先”的总体原则针对方案的详细要求进行了全面自查现将营业室自查状况汇报如下: 一、储蓄存款业务 储蓄存款业务严格执行个人存款账户实名制无虚假证件开户现象针对存款大存、取款频繁账户进行检查不存在公款私存现象利率运用精确无抬高存款利率无多提少提应付利息现象检查各类储蓄存款登记簿的设置和运用状况其内容刚好、正确、完整 二、企业帐户管理 对帐户的开立资料进行了全面的检查严格根据内限制度和规定执行。

无违反规定开立基本帐户、一般帐户、专项帐户和临时帐户的现象无混淆单位性质和资金性质开立帐户状况不存在一个单位开立多个基本户和在同一银行开立不同 帐户的状况开户单位的开户资料齐全符合帐户管理规定不存在未经人民银行批准擅自开立帐户的现象无先开户、后补批的状况 三、内部结算检查 1、印章管理检查 按规定建立业务印章管理制度并对印章的制发、启用、保管、运用、停用、上缴和销毁等作出明确规定并按规定严格执行 2、有价单证及重要空白凭证市检查 有价单证及重要凭证的管理符合规定实行专人保管无混用和混合保管的现象落实查库登记制度会计主管按规定进行查库查库记录规范、完整无涂改记录簿规范、完整领用手续齐全领用合规记录完整 3、账务组织检查 分户账检查无凭证代账现象帐户设置齐全、完整设立真实分户账的户名与开销户登记簿以及预留印鉴卡的名称一样各种登记簿的设置齐全记载内容真实刚好并与有关分户账数据一样各类余额表数据一样无虚增、虚减现象 四、对存、贷款及承兑汇票等业务的检查 对大额存单及相关的承兑汇票和大额存单质押贷款业务进 。