财务部考核制度.docx

财务部考核制度为了规范公司财务管理和会计核算，不断促进财务工作的标准化、规范化和制度化建设，特制定本制度（一）、财务总监考核细则1、根据会计法和公司的实际情况负责公司的全面会计核算工作2、遵守会计核算制度和财务管理制度，并认真执行和实施3、认真审核票据的合法性、合理性、正确性，并以此填制凭证，登记账簿4、填制科目汇总表，据以登记总账，并与各明细账核对相符5、按时编制会计报表，做到账表相符，财务收支计划的执行情况6、负责并参与市场部、招商部清查工作，定期或不定期对商铺进行盘点，检查帐实是否相符，财务部门的财产账目与实帐是否一致，做到帐实相符、账账相符7、对出纳工作及其他财务工作进行督促和监督，并协调本部门各项工作8，按时准确办理及核算有关税款的计算、申报及出纳工作和有关财政、工商的财务事宜9、每月核对收费票据及收费系统收费金额并及时装订成册同时严格执行安全和保密制度，不得随意堆放、泄密二）、出纳员考核细则1、做好货币资金的收、付和结算工作，出现错误按价赔偿2、负责保管库存现金和有价物品，严格按《现金管理条例》的具体规定收支使用现金如违单操作发现一次罚100元3、负责管理银行存款和其他货币资金，严格遵守结算纪律，按银行规定办理结算业务。

未按时或未按规定办理一次罚100元4、设置现金日记账，按照经济业务发货的顺序，逐日逐笔登记入账，做到日清月结，账款相符，不以白条抵库，不得保存帐外资金发现账款不符时，要查明原因，长款不得私自取走，短款要如实赔偿5、设置银行存款日记账，按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记，做到日清月结，掌握存款情况，杜绝空头支票发生，月终与银行逐笔对账，如有不符，应查明是否有未达帐项，并编制余额调节表6、认真审核收付款原始凭证，据实办理收款业务，负责到银行办理电费、费、税款、汇票等结算业务对上面三个代扣户存款，是否按月核对，发现长短款，应及时正确处理因处理不及时将承担出现的一切后果7、加强对空白支票的管理，凡领取空白支票，必须经领导批准，并做好领用和注销登记手续，支票作废，应加盖作废戳记如发生支票、发票遗失，应立即向领导汇报，并负责按银行规定办理挂失如果未及时申报，产生的后果应由本人负责8、所有收支凭证都必须经总经理审查签字后，方能交会计做账否则，产生的后果应由本人负责9、积极做好领导交办的其他出纳工作财务出纳岗位职责部 门财务部岗 位出 纳定 员1薪资标准2500-3000元/月直属上级财务经理直属下级岗位描述1. 负责公司日常的费用报销，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理。

2. 负责日常现金、支票的收与支出，填写支票登记簿并妥善保管，不得签发空头支票3、信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表3. 每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符4. 及时向财务主管提供账面资金及资金使用情况，使财务经理准确掌握资金流动情况，合理调配资金5. 月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额6. 每周编制《货币资金周报表》，并上报财务经理7. 每月编制《现金流量表》，并上财务经理8、完成领导安排的其它工作任职要求1、大专以上学历，20-50周岁，男女不限；2、责任心强，对工作认真负责，吃苦耐劳部门财务部岗位财务总监定 员1薪资标准 元/月直属上级总经理直属下级出纳岗位描述1、 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、企业预算体系建立、企业预算编制、执行与控制工作2、 负责制定公司利润计划、投资计划、财务规划、开支预算或成本费用标准3、 负责现金流量管理、营运资本管理及资本预算、企业融资管理、企业资本变动管理（管理者收购、资本结构调整）等4、会同经营管理部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划，努力降低成本、增收节支、提高效益；5、 负责编制和分析年度财务预决算、财务计划执行情况，分析公司财务、成本和利润的执行情况，进行经济预测，找出管理中的漏洞和不足之处，提出改进意见和措施，为领导决策当好参谋。

6、 做好会计核算，做到内容真实，数字准确，账目清楚，如实反映公司财务状况、经营成果和财务收支情况7、 负责公司各种费用的审核，加强监督控制管理8、 负责协调税务、工商、银行、会计事务所、评估公司等关系9、负责与市场部核准租户租金情况任职要求1、大专以上学历，30-50周岁，男性；2、责任心强，对工作认真负责，吃苦耐劳；3、有5年以上工作经验财务部总监职务说明书财务部考核办法财务部是每一个企业必不可少的，非常重要的一个部门；负责财务、成本核算工作；宏观控制资金，合理使用资金，并保证资金的安全，及时向公司领导提供真实、准确、可信、可靠、可用的经济信息，当好领导的参谋；针对财务人员的重要性，特制定以下考核办法：1﹑不能准确﹑及时地向领导、上级财务部门提供所需的财务资料的，一次罚款50元2、开出空头支票，承担相应损失，一次罚款100元3、定期核对，账、实不符，承担相应损失，一次罚款50元4、每周四定为报销日，按公司要求及时处理报销单，不得延误公司业务无故延误一次，罚款30元5、财务账目不清，致使公司损失，承担相应赔偿责任；具体经公司研究决定6、财会报表每月5日前完成，延误一天，罚款30元十一、春节除外）。

7、报税，每月15日前（节假日按税务局规定日期）国，地税报表抄税，划款，不及时报送，扣50元/次；造成损失的视损失金额大小，扣200元/次以上8、每季度末制定下一季度财务计划并进行监控；对上季度计划执行情况进行分析，指出不足，提出改进建议9、做好成本分析，为公司节约成本和开支，或在财务方面做出突出贡献，均给予奖励，具体根据实际情况报公司研究决定奖励10、做好财务部日常管理工作，做好财务人员的组织纪律、因公外出审批等管理不善出现违反纪律的现象扣50元11、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理违犯财经法规和制度扣100元/次12、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和卷归档工作材料缺失或档案混乱扣50元/次13、不服从公司领导的指挥和统一安排的：每次罚款50元，造成严重后果的，并追究其责任；多次不服从者降低其工资标准。