公司高管月度绩效浮动工资制.doc

7 / 8大区公司高管月度绩效浮动薪资制(草案2)一、目的： 1、建立有效的经营激励机制，调动大区高管积极性和责任感 2、将运营绩效与薪资挂勾，使大区高管责任与利益紧密结合二、原则： 1、以各大区公司每月“税息折旧前利润”为薪资浮动的依据；“盈利”：高管薪资上浮；“亏损”：高管薪资下浮 2、薪资浮动范围：上浮现限为100%，即：上限不超过高管薪资总额下浮下限为－40%，即：下浮额度不超过高管薪资的40%三、薪资体系计算程序和方法：（一）、计算程序： 1、计算出各大区公司本月浮动薪资总额； 2、确定本月各大区公司参与浮动薪资奖惩的高管人员； 3、依照入围高管人员的基础薪资水平总额，计算出薪资浮动比率： 浮动比率 = 浮动薪资总额/入围人员基础薪资总额 4、计算每个高管人员浮动薪资：（每个人上限不得超过100%） 高管人员浮动薪资 = 该高管基础薪资（1+浮动比率）（二）、上浮薪资体系的计算方法： 1、只有本月实现“税息折旧前利润”（简称EBIT）盈利的大区公司，才实行薪资上浮 2、本月浮动薪资总额=EBIT10%（1＋修正系数σ） 修正系数 σ=∑（公司综合排名系数σ1+月度销售指标未达成扣减系数σ2+月度项目指标未完成扣减系数σ3 ） 3、公司排名系数σ1的确定方法：最高分0.5分，最低分0.1分排名第一名第二名第三名第四名第五名系数σ10.50.40.30.20.14、月度销售指标未达成扣减系数σ2的确定方法： 1）由总部营销中心依照OTB打算、公司上月销售总额及上月各大区销售额占比情况，确定本月各大区销售额预算指标。

2）营销中心每月30日前，下发下月各大区销售预算指标，即：5月30日前，下发6月份各大区销售额预算指标例如：①依照原OTB打算数值，参考饲料销售、供应状况、资金状况、销售季节等因素，重新设定公司下月整体销售目标②依照本月各大区公司实际完成的销售占比，初步分配下月各大区公司销售目标③参考上月各大区市场占有率情况，和成长状况，对各大区销售占比进行微调，以最终确定下月各大区销售目标，经总裁审核后统一下发各地3）月度销售指标未达成扣减系数σ2 = －（1－预算达成率）5、月度项目指标未完成扣减系数σ3的确定方法： 时期性项目指标一般指：店铺处理、库存处理等重要时期性项目指标 扣减系数σ3 =－（1－项目达成率）6、高管月度薪资计算：（浮动比率≤1） 高管薪资= 基础薪资（1＋浮动比率） = 基础薪资〔1＋（浮动工资总额/入围高管基础薪资总额）〕 = 基础薪资〔1＋EBIT10%（1+修正系数σ）/入围高管基础薪资总额〕 （三）、下浮薪资体系的计算方法： 1、本月“税息折旧前利润”（简称EBIT）亏损的大区公司，才实行薪资下浮2、本月浮动薪资总额=EBIT10%（1－修正系数σ） 修正系数 σ=∑（公司综合排名系数σ1+月度销售指标未达成扣减系数σ2+月度项目指标未完成扣减系数σ3 ）3、修正系数 σ确定方法同上浮薪资方案一致。

4、高管月度薪资计算：（浮动比率≥－40%；浮动比率小于－40%的按－40%计算） 高管薪资= 基础薪资（1＋浮动比率） = 基础薪资〔1＋（浮动薪资总额/入围高管基础薪资总额）〕 = 基础薪资〔1＋EBIT10%（1－修正系数σ）/入围高管基础薪资总额〕四、以下举例讲明：(基础薪资为假设值)1、甲、乙两个大区公司各有高管人员5人，人员基础薪资如下：职务大区总经理常务副总采购副总地区副总A地区副总B合计基础薪资50004000350030003000185002、本月两个公司运营指标达成状况如下：指标EBIT综合排名预算达成率库存处理达成甲：指标达成100023290%100%乙：指标达成-714994100%100%3、本月薪资计算如下：（一）甲公司：实行薪资上浮， 浮动薪资总额= EBIT10%（1+修正系数σ）其中：EBIT=100023； σ=σ1+σ2+σ3 =0.4－（1－90%）－（1－100%） =0.4－0.1－0 = 0.3浮动薪资总额= 100023 0.1（1-0.165）= 8351.92 浮动比率 = 浮动薪资总额/入围高管基础薪资总额 = 8351.92/18500=0.45甲公司高管个人本月薪资 = 基础薪资（1＋浮动比率）= 基础薪资（1＋0.45）= 基础薪资1.45甲公司调整后的薪资如下：职务大区总经理常务副总采购副总地区副总A地区副总B合计浮动薪资7250580050754350435026825差异225018001575135013508325（二）、乙公司：实行薪资下浮 浮动薪资总额= EBIT10%（1－修正系数σ）其中：EBIT=-71499； σ=σ1+σ2+σ3 =0.2－（1－100%）－（1－100%） =0.2－0－0 = 0.2浮动薪资总额= -71499 0.1（1-0.2）= －5719.92 浮动比率 = 浮动薪资总额/入围高管基础薪资总额 = -5719.92/18500=-0.31 乙公司高管个人本月薪资 = 差不多薪资（1＋浮动比率） = 差不多薪资（1-0.31）=差不多薪资 0.69 乙公司调整后的薪资如下：职务大区总经理常务副总采购副总地区副总A地区副总B合计浮动薪资3450276024152070207012765差异1550124010859309305735甲、乙公司间高管薪资差异如下：职务大区总经理常务副总采购副总地区副总A地区副总B合计甲浮动薪资7250580050754350435026825乙浮动薪资3450276024152070207012765差异3800304026602280228014060五、执行讲明： 1、本制度中销售目标设定由营销中心负责。

2、本制度由营运中心、商品行政部负责考核，由人力资源部负责薪资计算、发放；3、本制度中的大区高管，如有负责采购工作的，在适应本制度考核体系的同时，也适应采购体系的考核；其浮动薪资标准，在两个考核体系中，选择高的浮动标准执行。