首创置业股份有限公司开发业务工程付款管理程序－母公司.doc
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财务管理体系文件编号：放编号：开发业务工程付款管理程序（母公司）编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录修订日期 修改原因及内容摘要 修改人 审核人 批准人初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序－母公司 编号： 第 1 页 共 7 页1、目的为确保母公司开发类业务工程款的对外资金付款结算符合公司实际业务及日常运作需要，对外付款内容、手续及程序符合内部控制规范，对外结算业务在财务授权体系监控下进行，特制定本办法2、程序适用于母公司开发类业务工程款的付款活动办法适用于本公司财务部、工程管理部，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行3、票管理程序4、公司开发业务工程付款程序（计划内）步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明1 工程量确定工程管理部法律合约部每月，母公司工程管理部按监理单位的完工量核实确定工程报量，向法律合约部提交《工程进度报量审批表》或其他文件，由法律合约部负责人审签。
2 付款申请 工程管理部 工程管理部具体项目责任人按确定的工程报量或合同履行进度，与合同对方协商一致，提交《付款审批单》 ，并注明为计划内支出，附《工程进度报量审批表》或其他附件，经工程管理部经理审签后，交财务部首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序－母公司 编号： 第 2 页 共 7 页步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明3 付款申请预算审核预算管理岗 财务部预算管理员根据月度用款计划审核开发业务工程付款申请，按预算控制要求审签付款申请；如付款申请不属于《月度资金计划》列支范围，或金额超过计划，并未附《计划外付款申请说明》的，返回工程管理部执行计划外工程付款程序，见 付款申请合同审核财务部经理 财务部经理核对相应合同，签字确认5 付款申请复审分管副总财务总监总裁付款申请经分管副总和财务总监审签后；单笔付款金额超过 2 万元，交总裁审签6 付款执行 出纳 经各级审签完毕， 《付款审批单》及附件返回财务部，出纳据此办理付款7 付款情况登记财务部工程管理部法律合约部已付款情况，财务部、工程管理部和法律合约部分别更新登记于《合同执行情况登记表》 。
公司开发业务工程付款程序（计划外）步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明1 工程量确 工程管理部 每月，母公司工程管理部按监理单位的首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序－母公司 编号： 第 3 页 共 7 页步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明定法律合约部完工量核实确定工程报量，向法律合约部提交《工程进度报量审批表》或《合同进度审批表》 ，由法律合约部负责人审签2 付款申请 工程管理部 工程管理部具体项目责任人按确定的工程报量或合同履行进度，与合同对方协商一致，提交《付款审批单》 ，并注明为计划外支出，附《工程进度报量审批表》或其他文件，以及《计划外付款申请说明》 ，经工程管理部经理审签后，交财务部3 付款申请预算审核预算管理岗 财务部预算管理员根据月度用款计划审核开发业务工程付款申请；如未附《计划外付款申请说明》 ，或该说明与实际超计划情况不符的，返回工程管理部重新执行步骤 2；如已附《计划外付款申请说明》 ，且该说明与实际超计划情况一致，预算管理员根据预算控制情况审签。
4 付款申请合同审核财务部经理 财务部经理核对相应合同，签字确认后，交总裁办公会5 付款申请复审总裁办公会分管副总财务总监总裁办公会审核通过后，分别经分管副总、财务总监审签后，交总经理审签首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序－母公司 编号： 第 4 页 共 7 页步骤 工作内容 涉及岗位岗位岗步骤说明总裁6 付款执行 出纳 经各级审签完毕， 《付款审批单》及附件返回财务部，出纳据此办理付款7 付款情况登记财务部工程管理部法律合约部已付款情况，财务部、工程管理部和法律合约部分别更新登记于《合同执行情况登记表》 5、款审批单》(见附件一)6、公司计划内工程付款流程(见附件二)公司计划外工程付款流程(见附件三)首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序－母公司 编号： 第 5 页 共 7 页附件一付款审批单_______年_______月________日 单位：元 编号：______________ □ 支票 □ 支票号 付款部门 □ 汇票 □ 汇票号 □ 现金 □ 现金 责任中心编码 付款方式□ 其他实际付款备注□ 其他 收款单位 本次应付金额 用款理由 项目编号 合同编号 □ 是 □ 否 □ 是 本次垫支金额： ______________ □ 否 累计垫支金额： ______________ 应收单位名称： ______________ 分摊比例： ______________ □ 是 □ 否 □ 工程进度报量审批表 □ 计划外付款申请说明 备注□ 其他：（注明名称） 付款申请人： 部门经理审核意见 预算管理员审核意见 财务部经理审核意见 财务总监审核意见 主管副总审核意见 审核意见总经理审核意见 说明：实际付款备注由出纳填列 首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序－母公司 编号： 第 6 页 共 7 页附件二工 程 进 度 报量 审 批 表工 程 管 理 部 法 律 合 约 部 财 务 部 财 务 总 监 总 裁按 监 理 单 位 的完 工 量 核 定 工程 报 量工 程 进 度 报量 审 批 表 审 批 工 程 报量是 否 同 意付 款 审 批 单本 部 门 经 理审 签 预 算 管 理 员审 签 付 款 申请财 务 部 经 理审 签 付 款 申请分 管 副 总出 纳 办 理 付款 否 同 意是 否 同 意审 签 付 款 申 请是 否 超 过2万是 否 同 意 审 签 付 款 申 请 审 签 付 款 申 请是 否 同 意 是 否 同 意 《 合 同 执行 情 况 登 记表 》登 记 《 合 同 执行 情 况 登 记表 》登 记 《 合 同 执行 情 况 登 记表 》O 批 意 见 返 回 相 应 程 序 或 停 止 该 程 序首创置业财务管理体系文件 开发业务工程付款管理程序－母公司 编号： 第 7 页 共 7 页附件三工 程 进 度 报量 审 批 表工 程 管 理 部 法 律 合 约 部 财 务 部 总 裁按 监 理 单 位 的完 工 量 核 定 工程 报 量工 程 进 度 报量 审 批 表 审 批 工 程 报量是 否 同 意本 部 门 经 理审 签预 算 管 理 员审 签 付 款 申请财 务 部 经 理审 签 付 款 申请总 裁 办 公 会出 纳 办 理 付款 否 同 意是 否 同 意审 核 付 款 申 请是 否 同 意 审 签 付 款 申 请是 否 同 意 《 合 同 执行 情 况 登 记表 》登 记 《 合 同 执行 情 况 登 记表 》登 记 《 合 同 执行 情 况 登 记表 》 批 意 见 返 回 相 应 程 序 或 停 止 该 程 序计 划 外 付 款申 请 说 明付 款 审 批 单 副 总 审 签财 务 总 监 审 签。
