会计信息化课件的项目四-总账管理-精选.ppt

项目四 总账管理 总账管理初始化 总账管理凭证处理 出纳管理 账表管理 总账管理期末处理总账管理-系统概述n地位q会计信息系统的核心子系统会计信息系统的核心子系统n功能q初始设置初始设置q凭证管理凭证管理q出纳管理出纳管理q账簿管理账簿管理q辅助核算管理辅助核算管理q月末处理月末处理总账管理-数据关系n总账管理系统与其他系统的数据关系薪资管理薪资管理固定资产固定资产资金管理资金管理应收应付应收应付记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证总总账账存货核算存货核算成本管理成本管理记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证其他费用其他费用账证账证余额表余额表决策支持决策支持会计报表会计报表财务分析财务分析总账管理-业务处理流程n总账管理系统的应用流程总账日常业务处理总账日常业务处理框中所包含的框中所包含的项目已经在企项目已经在企业应用平台中业应用平台中设置完成设置完成总账管理-业务处理流程n总账管理系统的应用流程总账期末处理总账期末处理总账初始化总账初始化总账管理-业务处理流程n总账管理系统的应用流程开始下月业务开始下月业务总账日常业务处理总账日常业务处理总账管理-业务处理流程总账管理-业务处理流程设置会计科目设置会计科目设置结算方式设置结算方式 设置凭证类别设置凭证类别分类定义分类定义设置总账设置总账系统参数系统参数录入期初余额录入期初余额 自定义项自定义项 编码方案编码方案初始初始设置设置 1）凭证参数）凭证参数 2）账簿参数）账簿参数1）客户分类）客户分类2）供应商分类）供应商分类 1）基本科目内容）基本科目内容 2）辅助核算内容）辅助核算内容1）结算方式编码）结算方式编码2）结算方式名称）结算方式名称1）设置凭证类别）设置凭证类别2）设置限制条件）设置限制条件1）客户档案、供应商档案）客户档案、供应商档案2）部门档案、职员档案）部门档案、职员档案1）录入基本科目余额）录入基本科目余额2）录入辅助核算科目余额）录入辅助核算科目余额1）自定义项名称、长度）自定义项名称、长度2）最大宽度、数据来源）最大宽度、数据来源总账管理-初始设置总账管理-初始设置n控制参数设置q必要性n为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账作为通用商品化软件的核心子系统，是通过内置大量的选项参数提供面向不同企业应用的解决方案。

企业可以根据自身的实际情况进行选择，以确定符合个性特点的应用模式n软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置决定了企业的应用模式和应用流程q参数分类n凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他n选项设置-凭证总账管理-初始设置总账管理-初始设置n选项设置-凭证q制单控制n制单序时控制：q该类凭证最后一张凭证日期=凭证日期=系统日期n支票控制q两个前提：使用银行科目制单；选用的结算方式设置了票据管理q达成目的：对录入的支票号提供登记或报销的功能n赤字控制q控制对象：资金及往来科目或全部科目q达成目的：填制凭证时，相关科目的最新余额出现负数时，系统给予提示n可以使用应收受控科目q即在总账中也可以使用设置了客户往来的科目制单总账管理-初始设置n选项设置-凭证q凭证控制n现金流量科目必录现金流量项目q填制凭证时使用了“在指定科目中被指定为现金流量的科目”系统要求指定现金流量项目及金额n自动填补凭证断号q新增凭证时，系统自动查找本月的第一个断号作为该凭证的凭证号n凭证录入时结算方式及票据号必录q在填制凭证时如果使用了银行科目，则必须录入结算方式及票据号总账管理-初始设置n选项设置-凭证打印q合并凭证显示、打印n选择此项，在填制凭证、查询凭证、出纳签字和凭证审核时，凭证按照“按科目、摘要相同方式合并”或“按科目相同方式合并”合并显示，在明细账显示界面提供是否“合并显示”的选项。

凭证录入时结算方式及票据号必录q打印凭证页脚姓名n决定在打印凭证时，是否自动打印制单人、出纳、审核人、记账人的姓名总账管理-初始设置n选项设置-权限q制单权限控制到科目n单位有多个制单人，张三负责费用报销，限制张三可以使用的科目为费用类科目和现金科目q制单权限控制到凭证类别 n限制某个操作员只能填制某个类别的凭证q操作员进行金额权限控制 n系统可以对不同级别的人员进行制单金额大小的控制，例如财务主管可以对10万元以上的经济业务制单，一般财务人员只能对5万元以下的经济业务制单，这样可以减少由于不必要的责任事故带来的经济损失q明细账查询权限控制到科目 n在系统管理中设置了明细账查询权限，必须在总账选项中设置“明细账查询权限控制到科目”才能起到控制作用，即这里是权限控制开关总账管理-初始设置n选项设置-权限q凭证审核控制到操作员 n如果需要指定某具有凭证审核权限的操作员只能审核某些制单人填制的凭证，则应选择该选项q出纳凭证必须经由出纳签字 n出纳凭证是指凭证上包含现金或银行科目的凭证涉及现金收付的业务是企业需要重点关注的业务，如果选择该项，凭证处理流程为：填制凭证-出纳签字-审核凭证-记账q凭证必须经由主管会计签字 n如果企业中规定所有凭证都必须由主管会计签字才能作为记账依据，则应选中该项。

q允许修改、作废他人填制的凭证 n如果制单人填制的凭证有误，该选项决定其他人员如审核人员发现凭证有误时是否允许修改或作废总账管理-初始设置n基础档案设置-财务信息会计科目会计科目设置企业核算的科目目录设置企业核算的科目目录先先设设置置科科目目编编码码方方案案及外币及外币总总账账、工工资资、固固定定资资产产、应应收、应付收、应付凭证类别凭证类别设置企业核算的凭证类型设置企业核算的凭证类型总总账账、工工资资、固固定定资资产产、应应收、应付收、应付外币外币设设置置企企业业用用到到的的外外币币种种类类及汇率及汇率所有子系统所有子系统项目目录项目目录设设置置企企业业需需要要对对其其进进行行核核算和管理的对象、目录算和管理的对象、目录可可将将存存货货、成成本本对对象象、现现金金流流量量直直接接作作为为核核算的项目目录算的项目目录所有子系统所有子系统总账管理-初始设置n基础档案录入-财务-外币2选择固定汇率，输入汇率1输入外币基本信息，确认n会计科目体系设计的原则会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求n n凡是报表所用数据凡是报表所用数据凡是报表所用数据凡是报表所用数据,需从系统取数的需从系统取数的需从系统取数的需从系统取数的,必须设立相应科目。

必须设立相应科目必须设立相应科目必须设立相应科目会计科目年中要保持相对稳定会计科目年中要保持相对稳定会计科目年中要保持相对稳定会计科目年中要保持相对稳定要考虑与各子系统的衔接要考虑与各子系统的衔接要考虑与各子系统的衔接要考虑与各子系统的衔接总账管理-初始设置n会计科目会计科目q增加会计科目增加会计科目提示：提示：增加明细科目时，系统默认增加明细科目时，系统默认其类型与上级科目保持一致其类型与上级科目保持一致已经使用过的末级会计科目已经使用过的末级会计科目不能再增加下级科目不能再增加下级科目总账管理-初始设置n会计科目会计科目q修改会计科目提示：提示：非末级会计科目不能再修改科目编码非末级会计科目不能再修改科目编码已经使用过的末级会计科已经使用过的末级会计科 目不能再目不能再修改科目编码修改科目编码已有数据的会计科目，应先将该科目已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余额清零后再修改及其下级科目余额清零后再修改被封存的科目不可以在制单时使用被封存的科目不可以在制单时使用只有末级科目才能设置汇总打印，且只有末级科目才能设置汇总打印，且只能汇总到该科目本身或其上级科目只能汇总到该科目本身或其上级科目。

只有处于修改状态时才能设置汇总打只有处于修改状态时才能设置汇总打印和封存印和封存总账管理-初始设置删除会计科目删除会计科目提示：提示：删除的科目不能被自动恢复，但可通过增加功能来完成删除的科目不能被自动恢复，但可通过增加功能来完成非末级科目不能删除非末级科目不能删除已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余额清零后再已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余额清零后再删除被指定的会计科目不能删除如想删除，必须先取消指定被指定的会计科目不能删除如想删除，必须先取消指定总账管理-初始设置n会计科目会计科目q指定会计科目指定会计科目“出纳签字出纳签字”必须必须前提之一前提之一只有指定了“现金总账科目”和“银行总账科目”，才能进行出纳签字，查询现金日记账和银行日记账总账管理-初始设置提示：提示：若想取消已指定的会计科目，可单击按钮若想取消已指定的会计科目，可单击按钮【】若想完成出纳签字的操作还应在总账系统的选项中设若想完成出纳签字的操作还应在总账系统的选项中设置置“出纳凭证必须经由出纳签字出纳凭证必须经由出纳签字”只有指定现金总账科目和银行存款总账科目才能进行只有指定现金总账科目和银行存款总账科目才能进行出纳签字，并查询库存现金日记账和银行存款日记账。

出纳签字，并查询库存现金日记账和银行存款日记账在指定现金流量科目后，在填制凭证时若使用现金流在指定现金流量科目后，在填制凭证时若使用现金流量科目，则系统要求填写该量科目，则系统要求填写该“库存现金流量项目库存现金流量项目”，只，只有填写了库存现金流量项目才能由系统自动生成有填写了库存现金流量项目才能由系统自动生成“库存库存现金流量表现金流量表”总账管理-初始设置总账管理-初始设置n基础档案录入-财务-凭证类型类别字类别字类别名称类别名称限制类型限制类型限制科目限制科目备注备注收收收款凭证收款凭证借方必有借方必有1001,1002设设定定限限制制类类型型和和限限制制科科目目的的含含义义在在于于可可以以让让计计算算机机自自动动判判断断用用户户输输入入的的内内容容是是否否与与选选择择的的凭凭证类别相符证类别相符付付付款凭证付款凭证贷方必有贷方必有1001,1002转转转账凭证转账凭证凭证必无凭证必无1001,1002填制凭证时选择错误的凭证类型系统弹出相应的提示信息填制凭证时选择错误的凭证类型系统弹出相应的提示信息n凭证类别凭证类别提示：提示：限制科目的数量不限，科目间用英语状态下的逗号分隔。

填制凭证时，如果限制科目的数量不限，科目间用英语状态下的逗号分隔填制凭证时，如果不符合这些限制条件，则系统将拒绝保存不符合这些限制条件，则系统将拒绝保存可以通过凭证类别列表右侧的上下箭头按钮调整凭证列表中凭证的排列顺序可以通过凭证类别列表右侧的上下箭头按钮调整凭证列表中凭证的排列顺序限制科目的设置是为了在填制凭证时，系统根据定义自动判断该凭证是否属于限制科目的设置是为了在填制凭证时，系统根据定义自动判断该凭证是否属于对应凭证类别，若不匹配，则系统拒绝保存凭证，即自动检测错误提醒对应凭证类别，若不匹配，则系统拒绝保存凭证，即自动检测错误提醒已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字总账管理-初始设置n基础档案设置-收付结算结结算算方方式式资资金金收收付付业业务务中中用用到的结算方式到的结算方式总总账账、应应收收、应付应付付付款款条条件件设设置置企企业业与与往往来来单单位位协协议议规规定定的的收收、付款折扣优惠方法付款折扣优惠方法应收、应付应收、应付开开户户银银行行设设置置企企业业在在收收付付结结算算中中对对应应的的开开户户银银行信息行信息应收、应付应收、应付总账管理-初始设置总账管理-初始设置n基础档案录入-收付结算-结算方式在填制凭证时，使用设置了“票据管理”的结算方式时，系统要求登记支票登记簿（未事先登记）或支票报销功能（前面已登记）总账管理-初始设置n结算方式结算方式 提示：提示：结算方式的编码必须符合编码原则。

结算方式的编码必须符合编码原则结算方式的录入内容。