现代商业银行操作风险管理难点与对策论文.doc

现代商业银行操作风险管理难点与对策摘耍：银行的操作风险是银行开展经济活动就开始有的占老风险，长期存在 但并没有得到重视，难以得到完整的权威的定义操作风险的损失事件频出，H 造成的影响巨人，损火金额也高的难以想象而现在工商银行的管理，看似食条不紊的运营，实际上是比经营管理一个企 业公司要困难的多管理一间公司可以按照法“法约尔桥”，职位自上到下发布 命令，由下到上汇报报告但是商业银行的体制远没有那么简单我认为，管理 是开展一切经济活动的基础，一层一层的高度监管，才能保证商业银行的讨持续 发展关键字：操作风险；操作风险损失事件；可持续发展；对策；浅谈D我认识一、国内外商业银行操作风险2011年9月，瑞银集团通过官网发布声明，承认其银行部门的交易员进行 的一项非法“未经授权的交易活动”，可能造成20多亿的损失不过没有涉及牵 扯客户资金随之而来的股票飚低，裁员，高层自动离职工商银行可以借鉴岡际金融界的经验，树立风险集中管理和全面风险管理理 念，在此基础上建立一套相对简单的但是比较完整的操作风险管理体系，这个体 系应当是基木覆盖操作风险的识别、评估、缓释、监控、报告等环节从相对简 单的领域岀发，在实际运作中逐步完善，扩大其覆盖的操作风险的领域。

工商银行的操作风险在实际管理过程中冇多种具体的表现形式，根据商业银 行的特征和运行规律，借鉴同外操作风险控制与管理的经验，主耍宥以下几种主 要形式：（一） 组织风险组织风险是指商业银行由于组织机构设置以及组织控制失效或低效，产生操 作风险，而使得实际效果偏离预期口标的可能性这一内部的组织结构由传统句“公司化”发展，使得原本的商业银行的体系 发生变化，内部操控变得简单，但是作为银行，工作效率低下，是内部结构与内 部管理出了问题，很容易导致进行商业经济活动时出差错二） 管理风险管理风险是指巾于管理人员以及管理职能火效，产生操作风险，而使得实际 管理效果达不到预期目标的可能性一般来说，加强管理的手段，可以有效的控制商业银行的运营，组织管理人 员个人原因错误，制度漏洞，管理能力低下这些导致的商业银行操作风险，是 W为管理人员个人或职能原W问题产生的操作风险以及管理难点三） 技术风险技术风险是指由于技术工艺、设备及手段等不完备或失效引发操作风险，从 而使得技术控制效果达不到预期目标的可能性无法组织黑客的进入，以及自身系统的漏洞，需要技术人员二十四小时的监 控与其他商业公司不一样的是，银行需保证广大顾客的利益，必须加强技术工 艺，设备的完善性。

四） 人员风睑人员风险是指商业银行的内部及外部相关人员，有意识、有目的地作弊或责 任心不强、判断失误等原因而产生操作风险的可能性内部人员舞弊是由于员工素质低下以及内部控制制度失效等原因造成的人 为风险；外部人员舞弊是外部不法分子与内部人勾结、利用商业银行的缺陷或采 用现代技术手段进行诈骗，以造成商业银行或他人资产损失的行为五） 法律及制度风险法律及制度风险是指由于W家法律、法规不健全，以及商业银行制度缺陷， 而造成商业银行及他人资产损失的现象我同商业银行，发展中的大岡家，人口众多，而现在中m的商业银行也发展 的按部就班，让广大人民群众信赖从我国商业银行的管理实践来看，风险管理意识薄弱，并且员工普遍没有风 险意识我W许多商业银行的管理人员普遍认为，在银行的业务营销方面远远要 比管理方而重耍的多即使认识到风险的存在，在风险管理的过程中也是时松时 紧，难以宥效持续地实行，这也是导致我同商业银行中内部欺诈案件频发的关键 原因之一据统计，1998年到2010年的77起工商银行的操作风险损失事件，给银行 带来的损失最多的74亿元，最小的105元，合计190.06亿元内部欺诈不论是 从案例发生数量还是涉及金额上都是一支独秀，远远高于其它损失类型（52起， 涉及金额177亿元，单笔损失均额3.4亿元）。

与其相对的外部欺诈则排在了第 3位，共发生8起事故，涉及金额约6亿元，单笔损失均额7563万元仅内部 欺诈和外部欺诈两类损失涉及金额就占损失总数的96.09%,损失事件数占总数 的77.92%以上损失都是工行疏于管理，从损失类型来看，工商银行操作风险 损失主要集中在内、外部欺诈，客户、产品及业务操作和执行、交割及流程管理 内部欺诈引起的操作风险损失频率高，强度大，远远超出其它的损失类型风险管理职责分散从我国的情况来看，不同类型的操作风险由不同的部门 负责，缺乏一个真正意义上的协调部门基M分支机构操作风险管理职能缺失 內部审计部门权威性不强我国很多银行几乎都将内部申计部门作为操作风险管 理的职能部门，但在权限上又与其他部室平行设置其权威性的不足致使对总行、 分行层面的稽核监督难以开展巴塞尔I•办议耍求，银行必须全而建立操作风睑管理框架该框架的核心N容 是：必须宥一个独立的或者专门的部门负责操作风险管理目前我国的商业银行 风险管理的现状远远达不到要求，人多数银行的风险管理部门仍然停留在过去的 信用风险管理为主的水平，风险管理部门实质上是一个信川风险管理部门，尚米 形成一个完善的、合理的风险管理体系，操作风险管理的职责分散于会计、审计 等公司不同的业务部门来进行自律监管，存在职责不明现象。

一是内部稽核形式化问题严重，问责制没宥威慑力二是电子化手段缺乏， 内控人员索质冇待提高三是操作风险的数据积累不足由于产权和信息披制 度的原因，银行不但没有压力披露操作风险事件，相反却奋主动隐藏风险事件的 动机我国工商银行而临着一个复杂多变的经营环境，经营管理过程中所而临的操 作风险也变得更加突出，其影响口益严重防范操作风险，必须要建立一套健全 的、冇效的部控制体系但是银行管理人员对内控管理认识不足，旧的观念和 行为惯性一吋难以扭转，认识有偏差，同吋由于受传统专业银行控制的影响，部 分管理人员对现代银行管理理论与方法缺乏系统的了解，对体现银行管理水平的 内控系统认识不足，没有把Pd控这种自我调节、內我制约、H我控制的H律行为 作为管理工作的重耍组成部分，缺乏强化内控的a觉性和主动性我认为我国工商银行银行对企业|A）部人员，尤其关键的是高层的管理级别的 人，进行每个季度的测评，只有进行严格的监控才可以严格把关，从内部解决监 控内部风险的发生我国商业银行内部控制过程中的主观判断、内部人控制现象比较严重，这将 在一定程度上加重操作环节内控管理不及时、不到位、执行制度不力等问题的出 现，进而促使这些业务岗位的操作风险案件呈现出高发势头。

对于这一切的形式 化问题的严重，我们要一步一步一点一点的解决，填补好毎一个漏洞，然后系统 化的运作，发现问题，革新系统1. 实施业务流程整合和再造，明确银行“前盾台”职责，建立全面操作风险 管理体系找专属的技木人员，细化操作流程，保证管理过程中减少漏洞，简 单明确2. 建设内部风险控制文化，将银行风险管理意识渗透到各个层面，通过完善 的内控机制、培训和交流，加强员工的综合素质教育，重点加强各类风险类尤其 是操作风险类案件的警示性教育一定耍提升员工素质，我们往往忽视了 G己觉 得无关紧要的W题，银行的岗位那么多，人也多，难免出现纰漏，只要层层把关, 避免细微差错引发的不良影响3. 建立有效的约束机制，切实加强银行内部控制，对于违反风险操作规定的 员工给予严惩，让员工意识到违规操作的机会成本有多大，以此警示员工务必合 规操作4. 对待商业银行开展衍生金融产品交易，产品发散，可用于投资理财例如 保值的金，纪念意义明显纪念币5. 建立意见栏，类似古时臣子向皇帝纳谏的那种形式银行的顾客可以直接 进行投诉或者提建议，然后最有建设性意见的奖项，鼓励大家提意见共同完成 银行体系操作风险管理健全的目标毕竞银行的最终受益对象不应该是政府，而 是人。

二、对现代商业银行操作风险的认识记得几年之前，我在一家小的代理公司做兼职的保险销售打的有 一个客广透露当吋的N部消息，深圳发展银行就要变成平安银行当吋我们公司 代理销售的是PICC中岡人保的产品，记得那个客户还说，为什么不买平安公司 的保险呢，毕竟银行要比单纯的保险公司要靠谱儿吧现在的老百姓，对于银行的信任，远远超过对一般保险公司的信任觉得， 保险公司的操作与管理，一定没宥银行耍严格，毕竞银行就耍经过政府來插手监 管的原來对于银行的信任程度要超过改革开放吋期，对毛主席的崇拜近年来，购买国债的人，和往银行存钱的人，越来越少听楼下的大爷大妈 聊天时说，把一万块钱放银行里，一年下来未必多的出来儿百块钱我认为，现 在银行的作用，转账、以及网银支付功能的利用，要远远高于存取款然而前几 年，我对银行的概念，还停留在单利生息的简单的基木活动上现在的银行，就好像一个找房出租，介绍工作的中介，赚取中介费來虎口说实话，对于商业银行的操作，只有置身其中的人才说得清楚，作为一个对他好 奇，来研究慰藉的局外人来说，我永远参透不了其中的根本有时候就像促销一 间商品，你觉得你买到了，赚到了，但其实你永远没冇买卖人精明。

我把他说成 中介，真是宥点委屈他了我国的工商银行秉承着可持续发展的道路，与社会、经济共成长是真的， 随着社会的发展，银行是从几家到Y几十家上百家，种类也是分门别类马路已 经不是致富的标志了，银行才是经济发展的标杆中W商业银行的可持续发展， 已经带领进入WTO世贸组织，并辉煌的带着，循环的走着，钱生钱利 滚利0前，我国商业银行真正意义上的各业务部门N部控制制衡机制尚未建立， 而管理部门机构控制设置繁多，侃职责不清，职能不明确，容易产生控制的重复 和岀现管理的真空地段，同时各部门问乂缺乏协调与制约，极易对同一控制点产 生不同的控制标准和办法，每个人的个人特点不同，管理风格不同，冇分歧时很 正常的事耍结合商业银行的特点从核心出发，就不会出现无所是从的局面了 我国的工商银行就是典型《巴塞尔协议》将信用风险、市场风险和操作风险同步纳入银行资木计量与 监管的范围，标志着操作风险管理已经成为商业银行全面风险管理体系的重要组 成部分血中M商业银行还冇一项是传承中华上下五千年历史上不曾间断的弊 端，那就是走盾门曾经无数的托关系进银行的人大把大把的，类似古代的买官， 认为只要进了银行就能下半生无忧，相当于找到了一个踏实的铁饭碗，很多人都 是这样认为的。

也有些人认为，进了银行挣不到什么大钱，踏踏实实的死工资满 足不了内心的追求，有些人决定自己开公司，有些人决定一步一步往上爬的历史无疑是最悠久的，到现在还能保持精明思想人冇千百种，活儿 法也成百上千其实我认为，中同商业银行，与同内外所宥银行一样，所宥不完 整体系的原因，归根究底是因为人的思想太健全了世界上冇那么多种人，《肖 申克的救赎》告诉我们，只要想做到的事就一定可以做到人的头脑智商，与精 神追求的层面和辅和成，要明确的事儿就在眼前，明明有能力做好，却让体系漏 洞卜*去，也许不完整也是另一种美如果我们活在完整育序的机械时代，什么都 是按一个螺母一个齿轮那样走，那样就没冇意义，如果我们的商业银行按照不出 差错的进行，填补Y所有泯洞，总有创新会代替陈旧的一成不变，这一切的意义 并不是一成不变，也没办法一成不变，毕竟是复杂的人类，而非简单科技就可以 搞得定的现在银行的经营方式已经越來越像普通公司的经营方式了从传统的银行式 管理办法到现在，无疑是一人飞跃从平尔街开始持续到全球的经济危机频频发 出，其实对中岡银行的影响不是很大冈为商业银行的风格与资木主义国家 的商业银行体系并不一样因为我W坚守中W社会主义发展路线，而非革新走资 本主义发展路线，坚持了适合我们中W的路线，这一坚持不仅坚持了中U的稳健 进步，还坚持了中岡商业发展的可持续路线。