金针菇扩产项目投入产出效益概算.doc

金针菇扩产项目投入产出效益概算1、扩产项目概况：目前金针菇具有日产22吨、年产7700吨的生产能力，计划将2、3、4号车间改造成养菌车间，使公司具有日产80吨的装瓶、养菌能力，其余58吨的出菇环节将委托其他单位或个人实施，公司支付委托种植环节的劳务费用2、项目投资情况（公司部分）：扩产前金针菇生产线资产占有资产总额为12000万元，需再投入资金6000万元，增加资产8000万元（多出的2000万元系2、3、4号车间原来的建造成本）3、扩产前金针菇产能、成本、利润情况：3.1、全年产能为7700吨22吨/天*350天）3.2、目前金针菇生产成本为3450元/吨，其中原材料1850元/吨、电费400元/吨、人工400元/吨、设备折旧750元/吨、车间维修、劳保等费用50元/吨3.3、公司期间费用全年按1200万元，吨负担期间费用1550元3.4、全年平均销售价格为6000元/吨，全年销售收入4620万元3.5、全年净利润为（6000-3450-1550）*7700=770万元，净利润率为16.67%4、扩产投入情况：4.1、公司新投入资金6000万元，按10%的资金成本计算需增加600万的期间费用。

4.2、合作种植方需投入资金6000万元用于建设出菇房和人工环境系统、购置货架、搔菌机等设备，同样按10%的资金成本计算，利息为600万元；按四年投资回收期计算，每年应分成利润1500万元；合作方需投入的人力、电费等600万元公司每年需支付给合作方的委托种植费用合计为600+1500+600=2700万元5、扩产后金针菇产能、成本、利润情况：5.1、扩产后产能达到日产80吨金针菇，年产28000吨，全年平均售价仍按6000元/吨计算，年销售收入16800万元5.2、扩产后公司每年增加600万的利息费用，期间费用由1200万/年增加到1800万元/年，期间费用下降为640元/吨5.3、支付给合作方的委托种植费用为2700万元，增加委托种植费960元/吨5.4、扩产后公司折旧总额为1300万元（14000万元房产按20年摊销+6000机器设备按10年摊销），吨折旧费用为460元，较扩产前每吨折旧下降290元5.5、扩产后人工及电费在原来800元基础上下降到500元，较扩产前每吨人工及电费下降300元5.6、扩产后全年净利润为【6000-（3450-290-300+960）-640】*28000=4312万元，净利润率25.67%。

6、扩产前后对比总结：6.1、年产能由目前的7700吨扩展到28000吨，扩大了3.6倍6.2、销售收入由目前的4620万元提高到了16800元，同样扩大3.6倍6.3、年净利润由770万调高到了4312万元，净利润率由16.67%提高到了25.67%二零一六年一月四日。