汽修部述职经营总结2.doc

XX公司2012年X月(季度\半年度\年度)述职报告物流公司汽修部3月份及第一季度述职报告一、3月经营总结： 指标名称3月本年累计全年预算指标年指标完成率预算实际完成率预算实际完成率销售收入521.6882.6916%1564.68188.7912%6308.612%净利润48.748.9118%127.85-22.69-18%374.16-6%项 目3月实际预算预算完成情况去年同期与去年同期环比增长一、 主营业务收入 826,878 5,216,800 16% 370,153 123% 减：主营业务成本 323,168 4,333,000 7% 129,267 150% 营业税费 - 12,338 0% - 二、主营业务利润 503,711 871,462 58% 240,886 109% 　　销售费用 572,851 444,033 129% 236,972 142% 管理费用 - 财务费用 - 三、营业利润 -69,140 427,428 -16% 3,914 -1866% 营业外收入 158,242 60,000 264% 34,160 363% 减：营业外支出 - 四、利润总额 89,102 487,428 18% 38,074 134% 减：所得税五、净利润 89,102 487,428 18% 38,074 134%1. 利润点分析：本月销售收入82.68万元，比上月增长43.5% (上月57.63万元），净利润为8.9万。

其中营业利润为-6.9万元，营业外收入15.8万元 1）利润点很低，影响利润点的主要原因是：本月费用57.28万元，超预算29% 本月五险一金12.5万元，含前两个月费用福利6.7万，为春节福利费，另折旧30万元，折旧3.5万元为正常费用，这几部分合计为53.1万元，占总费用的93% 这是造成利润较低的一个原因与预算相比，收入完成预算的16% ，完成的不佳，主要原因为预算中所作小车配件销售，小车轮胎销售，大车配件销售，大车轮胎销售，大车车辆霸龙的销售等业务至今尚未开展，而小车配件及轮胎302万元，大车轮胎100万元，大车配件238万元，大车车辆4450万元等预算收入合计约5628万元的新开展业务已作入本年预算中，这是影响预算利润完成的主要原因各业务板块业务开展情况在后详述）2）与去年同期比较 ，收入优于去年同期，收入比去年同期环比增长123% 但主营业务利润比去年同期降低 主要为去年同期业务量小，且人员为36人，是现有人数的一半，费用低在单人次费用基本不变的基础上，增加了车间人员，提高了车间固定费用但无形中提高了维修效率，可同时接纳三十多辆车的维修业务，满足了现在日益发展壮大的车队维修工作的需要。

3）本月营业外收入数额较大，一是报废车处理收入6万元，二是废旧物资处理收入98241.75元从连续几个月的经营情况看，废旧物资处理收入已成为支撑车间运营的主要收入点2.业务量和维修效率 1） 本月车队车辆多为外运，维修量不大，共计维修车次1400车次如果算每小时维修车次，只有6车次/小时，但车队车辆来厂维修时，时间较为集中，没活时一拥而上，有活时一个也不见所以提高维修效率，让汽修部同时容纳三十多个车维修，是目前车队和社会车国内维修业务发展的必然，适时高效也是打响京博汽修厂的需要2） 本月维修运行成本情况见下表项目2月数据3月数据备注月维修车次9821400每小时修车次4 6 每小时维修收入（元）1144.63 1542.15 维修收入/31/8维修板块每小时部门成本费用2237.97 1730.56 维修板块业务收入占比*部门费用/31/8维修板块每小时营利-1093.35 -188.42 业务板块每小时收入（元）370.10 516.29 事故车/润滑油/轮胎/三包收入业务板块每小时部门成本费用697.07 579.32 业务板块业务收入占比*部门费用/31/8业务板块每小时营利-326.97 -63.02 每小时成本中人工成本（元）2535.42 1493.18 从以上数据可见，本月维修情况基本正常，维修收入较高是因为本月保轮车辆较多（40辆），平均每小时维修收入1542.15元，维修工49人，平均每人每小时的维修收入为31.47元。

每小时的部门成本费用为1730.56元，平均每小时的维修成本为35.32元也就是说每小时，车间维修方面的营业利润为31.47-32.32=-3.85元事故车/润滑油/轮胎/三包收入，每小时收入为516.29元，运营为6人平均每人每小时的收入为86.05元 ，成本为579.32元，每小时每人成本为96.55元业务板块每小时营利为-10.5元 总体来看，车间本月总费用为57.28万，每小时成本为57.28万元/31天/8小时/71人=32.53元，营业收入50.37万元，每小时每人收入为28.61元所以每小时每人营利为-3.92元 所以，单纯靠维修，已不足以支撑现有部门费用主要是人员工资的支出 而新开展业务，现还处于开发阶段，还不成熟，出现费用高营利低的现象建议对汽修的考核点放在业务开发运行的考核上，而不是业务利润点上3.各板块运营情况分析：收入项2月收入配件成本2月净收入3月收入配件成本3月净收入增长率备注车队 222,004 222,004 303,031 303,031 36%　铁路 3,416 3,416 10,501 10,501 207%　产业公司 39,322 27,860 11,462 76,843 50,965 25,878 126%　社会车辆 56,389 35,594 19,513 103,310 60,268 43,042 121%　宏昌达车辆应收账款148473元，款未到，未作入收入。

事故车 114,958 44,872 70,086 119,318 26,898 92,420 32%　润滑油销售 140,229 127,413 12,816 205,756 177,633 28,124 119%　车辆销售 - 　轮胎销售 7,692 7,417 275 　特约服务站3250.69 20,302 13,080 7,222 2-3月收入因手续变更，未开票营业收入 576,318 235,738 339,298 846,753 336,261 510,492 50%　营业外收入 158,242 　收入合计 576,318 235,738 339,298 846,753 336,261 668,734 　1）从上表可见，3月经营中，产业公司，社会车辆，润滑油业务比上月增长明显产业公司维修收入较上月增长126%，社会车辆维修收入比上月增长121% ，润滑油业务比上月增长119%，事故车业务也稳步增长，比上月增长32% 内部车队、铁路运行维修业务也有不同程度的增长三包业务合计接待客户 74 个，收入比上月增长122%，只是因股份改制，需走部分业务变更手续，未开票。

2）各业务板块净收入占比见下图图中可见，车队维修业务占比由上月的65%降为60%，产业公司维修由上月的占比3%上升为5% ，润滑油收入由上月的4%提高到本月的6% ，社会车辆维修收入由上月的6%升为本月的9% ，事故车业务占比稍有下降值的一提的是轮胎业务本月实现零突破，成交油区办业务一笔，除成本后，净收入虽只有275元，这是轮胎业务开始营业的转折A）三包业务板块：本月接待74车次，服务收入为7221.92 元特别是富瑞特气瓶服务站，刚刚申请成功，本月便开张，开展业务8车次单位材料费服务费维修车次是否开票陕汽10150.154267.654未开票法士特17121430.324未开票富瑞特6618168未开票厦门金龙5577088未开票合计13080.157221.9274B）事故车业务板块：本月接事故车21车次，维修完成20车次，维修进行中1车次向保险公司提报维修定损20车次，定损费提报金额为186294.7元，定损完成4车次，开票业务金额43649元，以往月份开票48771元本月实际开票92420元产生应收账款145157.7元，其中材料成本38337.01元，应收未开票金额106820.69元。

明细如下：序号进厂日期车牌号单位入保单位工时费用材料费用材料成本提报金额开票金额备注12.27冀JE9580协发车队太平洋2318237182005.14254962350823.04鲁MC0263诚顺匡宝亮平安7802206736.762991299133.11鲁MC5290车队一队太平洋121954552393.38126501265043.22鲁MC2739付郑村高颜兵阳光196029951596.664955450052.27鲁MC0325车队五队平安2430234522588262.28鲁MC0561车队五队平安1140158505923.61699073.01鲁M78613诚顺蒋晨杰平安550901145182.27鲁M78510诚顺陈涛平安463038341209204297193.06鲁MC3660诚信车队平安700303518353735103.08冀JK9293协发车队阳光76031561387.823916113.12鲁M78161诚顺尚光平安14102631893.834041123.15鲁MC5192车队三队平安。