写情况说明的简单范文共8篇.docx

写情况说明的简单范文共8篇写情况说明的简单范文 第一篇 财务情况说明书是财务会计报告的组成部分，指会计单位提供的财务情况至少应当对下列情况作出说明：（1）企业生产经营的基本情况；（2）利润实现和分配情况；（3）资金增减和周转情况；（4）对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项 财务情况说明书 一、企业生产经营的基本情况 （一）企业主营业务范围： 营业执照描述的 公司设有董事会、监事会；公司下属某某家控股公司，分公司某某家；所处行业为某某业 纳入合并范围子公司基本情况 企业名称注册资本投资额持股比例注册地址法定代表人与母公司关系 （二）本年度生产经营情况： 全年实现销售达YY吨，较去年同期吨增加YY吨实现收入万元，较去年同期万元增加了YY%，实现毛利万元，较去年同期万元增加了YY%实现利润总额万元，较去年同期万元增加了YY% 本年流动资产周转次数达某某次较去年同期某某次提高YY次本年净资产收益率为某某%较去年现期某某%增加了YY% （三）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况 项目名称年初余额本期增加本期减少其中年末余额 转增固定资产 截至12月31日，在建工程转增固定资产总计金额YY元。

（四）经营中出现的问题与困难 从经营指标的完成进度来看有一定的差异，主要是上半年各项指标完成情况差异很大 其原因 一是，省略 二是，省略 三是，省略 二、利润实现、分配情况 （1）实物量分析 项目同期对比 本年实际去年同期增减差异% 销售量（吨） 其中： VVVV YYYY 从上表可看出今年销售Y吨较去年同期增加吨、增长率达YY%，销售Y吨以下省略 （2）收入成本分析 项目本年实际金额上年同期金额变动情况 金额变动率 主营业务收入 收入 YYYY收入 主营业务成本 毛利总额 从上表中可看出全年实现收入万元，较去年同期万元增加了YY%实现毛利总额万元，较去年同期万元增加了YY%以下省略 （3）三项费用分析 项目本年实际金额上年同期金额变动情况 金额变动率 三项费用 营业费用 管理费用 财务费用 本年发生的三项费用总计万元，较去年同期万元增加了YY%，其中营业费用万元，较去年同期万元节约了Y%；管理费用万元，较去年同期万元增加了YY%，剔除某某因素实际增加某某万元，主要是某某费增加某某万元；财务费用某某万元，较去年同期某某万元增加了YY%，主要原因是随着公司贸易的扩大，对资金的需求量也在扩大，短期借款比去年同期增加了某某万元，应付票据比去年同期增加了某某万元，融资量的增加促使利息成本增加，财务费用也就随之发生增长。

具体分析省略 （4）利润总额分析 项目本年实际上年同期变动情况 金额金额金额变动率 主营业务收入 主营业务成本 三项费用 营业费用 管理费用 财务费用 投资收益 营业外收支净额 利润总额 从上表中可看出，全年实现利润总额万元较去年同期万元增加某某万，主要原因是由主营业务收入增加了万元，主营业务成本同时增加万元，毛利总额增加万元，营业费用减少万元，财务费用增加万元，管理费用增加万元，营业外收支净额增加万元，是多种原因共同作用的结果 （5）利润分配说明 利润分配年初数为元，本年实际分配为元，分配情况如下： 股东名称金额 YYYYYY YYYYYY 本年支付公司股利YYYY元，支付公司股利YYYY元，支付公司股利YYYY元，支付股利YYYY元，支付股利YYYY元 三、资产情况 项目本年数上年数变动情况 金额比例金额比例金额变动率 一、资产总计 其中：流动资产 长期投资 固定资产 其他资产 二、负债合计 其中：流动负债 长期负债 三、少数股东权益 四、所有者权益 五、资产负债率 资产总额万元，较去年同期万元增加了YY%，主要原因是流动资产较去年同期增加了万元，同比增加YY%，其中存货较去年同期万元增加了万元；长期投资较去年同期增加了万元，固定资产比去年同期增加了万元，同比增加YY%；其他资产比去年同期减少了某某万元。

具体分析省略 负债总额万元，较去年同期万元增加了YY%主要原因是流动负债较去年同期万元增加了万元，同比增加YY%，其中短期借款较去年同期增加了万元，同比增加YY%；应付票据较去年同期增加了万元，同比增加YY%；长期负债比去年同期万元增加了万元，主要是长期应付款中构成具体分析省略 少数股东权益万元，较去年同期万元增加了YY%所有者权益万元，较去年同期万元增加了YY%资产负债率某某%，较去年同期增加了YY%具体分析省略 四、所有者权益（或股东权益）增减变动及国有资本保值增值情况 公司注册资本万元，其中：国有资产万元，占注册资本的YY%，年初净资产元，年初国有资本及权益总额为元，本年实现净利润元，致使本年国有资本及权益增加（经营积累）元，由于有限公司接受捐赠致使我公司资本公积增加元，本年国有资本及权益增加元，本年支付红利元，本年国有资本及权益减少元年末国有资本及权益总额为元，国有资本保值增值率为YY% 五、现金流量及资金管理情况 项目本年实际上年实际差异 金额比重金额比重金额与上年比 经营活动现金流入 投资活动现金流入 筹资活动现金流入 现金流入量小计 经营活动现金流出 投资活动现金流出 筹资活动现金流出 现金流出量小计 现金净增加额 今年现金流入总量万元，比去年同期万元增加了万元，同比增加YY%，其中经营活动现金流入万元，占现金流入总量的YY%，比去年同期万元减少万元，同比减少YY%；投资活动现金流入某某万元，比去年同期某某万元增加了某某万元，筹资活动现金流入某某万元，占现金流入总量的YY%，比去年同期某某万元增加了某某万元，同比增加YY%。

具体分析省略 今年现金流出总量万元，比去年同期万元增加了万元，同比增加YY%，其中经营活动现金流出万元，占现金流出总量的YY%，比去年同期万元减少了万元，同比减少YY%；投资活动现金流出万元，占现金流出总量的YY%，比去年同期万元减少了万元，同比减少YY%；筹资活动现金流出万元，占现金流出总量的YY%，比去年同期万元增加了万元，同比增加YY%具体分析省略 全年现金净增加额万元，比去年同期万元增加了万元 六.主要财务指标完成情况及分析 指标名称本年实际上年实际 一、盈利能力指标 1、净资产收益率 2、总资产报酬率 3、销售收入利润率 二、资产周转能力指标 1、总资产周转率 2、流动资产周转率 三、偿债能力指标 1、资产负债率 2、已获利息倍数 本年净资产收益率为某某%较去年同期某某%降低了YY%；总资产报酬率为某某%较去年同期某某%降低了YY%；销售收入利润率为某某%较去年同期某某%降低了YY%总资产周转率为某某较去年同期某某增加了YY%；流动资产周转率为某某较去年同期某某增加了YY次；资产负债率为某某%较去年同期某某%增加了YY%；已获利息倍数为某某较去年同期某某降低了YY。

具体分析省略 七.财务管理主要工作 我部依据公司20工作思路，全面落实科学发展观，坚持发展是企业第一要务，认真、科学、细致的做好财务年度预算、决算、审计、以及曰常核算工作，建立健全各项管理制度，堵塞管理漏洞，巩固清产核资成果，促进企业管理水平和经营效益的提高；积极创新资金管理模式，成立内部结算中心，充分发挥公司集团化管理和整合优势，完善公司内部管理考核机制，实现资金运行的安全、规范、扁平、快捷，以获取最大的资金整体规模效益 （二）重视会计核算基础工作建设，不断完善内部财务管理制度，以扎实的基本功，顺利通过各级部门的各项审计检查今年我部先后接受了会计师事务所对决算报表审计；某某地税对20企业所得税汇缴清算审计；某某集团经济效益审计工作小组对经营期间经济效益审计；今年审计工作与往年相比具有更加细致、更加深入、工作量大、范围广、要求高等特点，我部人员积极协助配合他们工作，加班加点，根据要求及时提供所需的各类原始凭证、基础报表、资料，由于公司资金管理、财务管理、会计核算工作、资产管理制度健全、技术设备较先进，为其工作提供了良好的条件和环境，使之工作顺利完成，各项审计结束后，均得到相关部门的好评。

（三）认真做好清产核资工作今年某某月某某曰至某某月某某曰我部组织相关财务人员对本公司及子公司进行了清产核资专项自查工作，做到全面彻底、不重不漏，以保证企业账账相符、账证相符，在完善清产核资基础上建立健全了各项管理制度，堵塞管理漏洞，巩固清产核资成果，促进提高企业管理水平和经营效益 （四）创建公司内部结算中心，依据新的'业务模式，重理资金流程，完善公司内部管理考核机制，加强资金的统一计划、管理，实现资金运行的安全、规范、扁平、快捷，以获取最大的资金整体规模效益 结算中心的设立和运行，充分发挥出公司集团化管理和整合的优势，为公司内部管理考核提供了科学依据，资金有效的统一监控和调配，加速了资金的周转，降低了资金占用成本，在资金紧缺情况下，保证了资金头寸，使有限的资金发挥出较大的整体规模效益 （五）坚持以效益为中心，以财务管理为手段，全面参与提高企业的经济效益为指导思想，以为企业内部经营活动提供服务为核心开展工作，以资金的价值实现为标准衡量工作成效为与企业经营规模、贸易范围不断扩大相适应，我们积极参与到经营过程之中，了解经营项目资金需求，研究提出可行的筹资方案并切实落实到位。

今年我们为企业在某某银行增加融资万元；与采购等事业部合作，采用工商银协议形式在银行增加贷款万元；在公司领导支持协调下，获得委托贷款万元，确保了经营所需 （六）我们本着量入为出，统筹调度的原则，通过资金预算来平衡资金的收支，实现资金资源效益的最大化一是做到年度有资金总体预算，月度有具体预算，并在此基础上，根据经营活动的变化及需求，及时对预算进行调整，实时反映资金预算盈缺，为经营决策提供依据二是根据预算不断对预算指标体系进行调整，突出重大收支项目在预算指标中的地位，并进行时间上的分解细化，使预算的编制更加科学、合理、准确、有效三是在预算的执行过程中，我们与相关部门密切合作，充分考虑每笔资金使用的合理性，并在支付手续上严把责任关，严格按照用款审批流程操作，控制预算外开支项目，做到不合理的不付，可缓付的缓付，防止资金的流失同时，我们加强对资金款项回笼计划完成情况的监控，保证资金链的连接，保持资金的高效、合理循环 工作思路： 1、做。