广东预算执行情况和预算草案的报告.docx

    广东预算执行情况和预算草案的报告    省十三届人大一次会议文件（5）广东省2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告广东省财政厅厅长戴运龙各位代表：受省人民政府委托，现将广东省2017年预算执行情况和2018年预算草案提请省十三届人大一次会议审议一、2017年预算执行情况（一）一般公共预算执行情况1.全省一般公共预算执行情况——收入预算执行情况2017年全省一般公共预算收入11315.21亿元，完成各级汇总预算的104.7%，剔除“营改增”增值税收入划分体制调整（以下简称体制调整）及政府性基金转列一般公共预算（以下简称基金转列）等因素后，增长10.9%收入结构主要情况：税收收入8869.91亿元，增长13%；非税收入2445.3亿元，增长4.1%，主要原因是加大对海洋违法行为清理处罚力度，以及新增建设用地土地有偿使用费从政府性基金预算转列一般公共预算反映税收收入占一般公共预算收入比重为78.4%，剔除基金转列因素后，税收收入占比为84%，比上年提高0.5个百分点（详见附件二表1）——支出预算执行情况2017年全省一般公共预算支出15043.09亿元，完成各级汇总预算的109%，增长11.9%。

支出科目主要情况：一般公共服务支出1362.23亿元，完成预算的107.8%，增长17.6%；教育支出2561.45亿元，完成预算的107.1%，增长10.4%；科学技术支出821.41亿元，完成预算的114.5%，增长10.7%；文化体育与传媒支出277.29亿元，完成预算的127.9%，增长21.2%；社会保障和就业支出1424.83亿元，完成预算的102.4%，增长25.1%；医疗卫生与计划生育支出1312.44亿元，完成预算的119.5%，增长18.5%；节能环保支出427.84亿元，完成预算的164.2%，增长43.3%；城乡社区支出2161.8亿元，完成预算的165.4%，增长41.9%；农林水支出753.87亿元，完成预算的101.8%，增长9.5%；交通运输支出850.48亿元，完成预算的107.2%，可比增长11.2%以上部分科目数超额完成预算的主要原因是中央年中下达转移支付资金增加支出（详见附件二表3）2017年全省地方一般公共预算收入加上中央税收返还、转移支付和上年结转，减去一般公共预算支出以及上解中央等支出后，全省一般公共预算实现收支平衡，具体收支情况待决算完成后报告。

2.省级一般公共预算执行情况——收入预算执行情况2017年省本级一般公共预算收入2805亿元，完成预算的109.8%，剔除体制调整及基金转列因素后，可比增长13.3%收入结构主要情况：税收收入2477.69亿元，可比增长14.4%；非税收入327.31亿元，增长5.6%，主要原因是加大对海洋违法行为清理处罚力度，以及新增建设用地土地有偿使用费转列一般公共预算反映税收收入占比为88.3%，剔除基金转列因素后占比为93.8%省本级一般公共预算收入加上中央税收返还和转移支付、市县上解收入和调入资金，以及经省十二届人大常委会第三十三次、三十六次、三十七次会议审议通过的预算调整方案增加地方政府债券等收入后，2017年省级一般公共预算总收入5722.73亿元（详见附件二表6）——支出预算执行情况2017年省级一般公共预算总支出5349.19亿元，完成预算的107.6%，比省十二届人大常委会审议通过的预算调整方案增加379.12亿元，主要原因是超收收入和支出结余补充预算稳定调节基金，以及中央年中下达转移支付资金形成支出支出结构主要情况：省本级支出1233.61亿元，占23.1%；对市县税收返还和转移支付及债券转贷支出等3591.32亿元，占67.1%（其中，一般性转移支付1514.52亿元、专项转移支付1222.26亿元）；上解中央支出155.4亿元，占2.9%；债务还本支出13.83亿元，占0.3%；补充预算稳定调节基金355.02亿元，占6.6%（详见附件二表7）。

2017年省级一般公共预算总收入和总支出为初步预计数，具体收支及结转金额待决算完成后报告二）政府性基金预算执行情况1.全省政府性基金预算执行情况2017年全省政府性基金预算收入5622.15亿元，完成各级汇总预算的140.9%，剔除基金转列因素后，可比增长47.4%，主要原因是2017年全省国有土地使用权出让收入完成5160.29亿元，增长52.5%支出4963.11亿元，完成各级汇总预算的126.4%，增长42.9%，主要原因是支出随收入增加（详见附件二表24、25）2.省级政府性基金预算执行情况2017年省本级政府性基金预算收入55.65亿元，下降10%，主要原因是取消年票制后车辆通行费收入减少；加上中央转移支付、新增专项债券收入和调入资金后，总收入786.01亿元，完成预算的102.7%总支出779.86亿元，完成预算的101.9%，增长63.4%，主要原因是新增专项债券额度比上年增加支出结构主要情况：省本级支出103.82亿元；对市县转移支付及债券转贷支出652.14亿元；调出至一般公共预算23.9亿元（详见附件二表26、27）三）国有资本经营预算执行情况1.全省国有资本经营预算执行情况。

2017年全省国有资本经营预算收入164.57亿元，完成预算的138.9%，剔除2016年一次性上缴的收益和分红等因素后，可比增长9.6%；加上转移性收入和上年结转资金后，总收入200.88亿元支出169.46亿元，完成预算的123.4%，可比增长12.6%（详见附件二表36、37）2.省级国有资本经营预算执行情况2017年省级国有资本经营预算收入24.89亿元，完成预算的100%，增长55.1%，主要原因：一是2017年将省级国资收益利润上缴比例从20%提高到25%，增加收入3亿元；二是部分企业利润和股利股息有所增长，增加收入4.7亿元;三是新增9户企业纳入国有资本经营预算，增加收入0.8亿元加上转移性收入和上年结转资金后，总收入30.64亿元支出30.64亿元，完成预算的106.3%，增长56.4%，主要原因是支出随收入增加（详见附件二表38-41）四）社会保险基金预算执行情况1.全省社会保险基金预算执行情况2017年全省社会保险基金预算收入5845.85亿元，完成预算的91%，增长20.9%；支出3885.02亿元，完成预算的82.3%，增长17.1%；当年结余1960.83亿元，比上年结余增加444.48亿元，年末滚存结余12909.94亿元（详见附件二表51-54）。

2.省级社会保险基金预算执行情况2017年省级社会保险基金预算收入3467.68亿元，完成预算的100.6%，考虑2017年7月起我省实施企业职工基本养老保险省级统筹因素后，可比增长17.5%；支出2056.08亿元，完成预算的94.3%，可比增长11.8%；当年结余1411.6亿元，年末滚存结余8755.48亿元（详见附件二表55-58）五）地方政府债务情况（详见附件二表67-75）1.地方政府债务限额余额情况2017年全省地方政府债务限额10730.6亿元，比上年新增951亿元（含中央转贷地方外债额度10.2亿元）其中：一般债务限额6476.74亿元，专项债务限额4253.86亿元2017年全省地方政府债务余额预计执行数9023.37亿元，控制在债务限额以内其中：政府债券7357.03亿元按偿债来源分，一般债务5297.35亿元，专项债务3726.02亿元2017年政府债务余额决算数待财政部统一核定后另行向省人大常委会报告2.地方政府债券发行情况2017年全省发行地方政府债券1865.82亿元其中：一般债券777.37亿元，专项债券1088.45亿元；新增债券960.8亿元（详见附件二表73说明），置换债券905.02亿元。

3.地方政府债务还本付息情况2017年全省各级财政按照偿债计划，将债务还本付息支出列入相应预算体系安排2017年全省偿还地方政府债券本金43亿元，均为一般债券；全省支付地方政府债券利息178.1亿元，其中：一般债券利息109.01亿元，专项债券利息69.09亿元六）落实省人大预算决议情况1.落实省十二届人大五次会议决议情况按照依法理财的要求，认真落实省十二届人大五次会议的决议、审查结果报告及审议意见，已按规定向省人大财经委报告1）有效实施积极财政政策一是促进实体经济健康发展实施降低实体经济企业成本行动计划，全年为企业减负超过2600亿元，其中，落实降低制造业企业成本“粤十条”财税政策措施，新增减负超过600亿元；加大投入支持培育制造业新兴支柱产业、企业技术改造等，推动整合组建总规模为500亿元的产业发展基金二是落实创新驱动发展战略，运用补助、贴息、风险补偿、引导基金等方式，实施高新技术企业培育、新型研发机构建设等八项重大举措；出台完善省级财政科研项目资金管理实施意见，扩大科研经费使用自主权三是支持基础设施供给侧结构性改革，省财政新增出资120亿元，推动组建规模5000亿元的基础设施投资基金，引导社会资本参与基础设施建设。

四是加大减税降费力度落实高新技术企业和小微企业优惠政策、研发费用加计扣除优惠政策等；在国家规定税额幅度内，将城镇土地使用税适用税额降低到全国较低水平，将车辆车船税适用税额降低到法定税率最低水平；出台实施系列降费措施，减免行政事业性收费和政府性基金220.5亿元五是统筹政府债券资金支持经济发展在加强政府债务风险管理的基础上，向中央申请新增地方政府债951亿元，支持省重点基础设施项目等公益性资本支出2）不断深化财税体制改革一是推进财政事权和支出责任划分改革，出台实施《广东省省级与市县财政事权和支出责任划分改革实施方案》，制订民政、社保领域省以下改革试点方案，在社会治安、城乡社区事务基本公共服务领域探索市以下改革试点二是落实国家部署的税制改革，继续抓好“营改增”试点改革，试点行业税负只减不增的成果进一步巩固；出台我省增值税收入基数核定等办法；拟定我省环境保护税适用税额标准，做好开征准备工作三是转变理财理念，出台实施《关于进一步完善省级预算管理的意见》，试行支出经济分类改革，实施项目库常态化动态化管理，简化优化资金审批流程，改进资金分配方式四是深化预算绩效管理改革，强化绩效目标申报审核机制，选择12个省直部门开展部门整体支出绩效评价试点，建立第三方评价监督考核机制，完善评价结果与预算安排相衔接的机制。

3）进一步优化财政支出结构一是重点保障民生，2017年全省完成民生类支出10589.47亿元，占一般公共预算支出的70.4%，比上年提高3个百分点；全省投入十件民生实事资金2703.3亿元，完成预算的115.2%，其中省级投入994.72亿元，完成预算的102.8%二是倾斜支持基层，2017年省财政对市县税收返还、转移支付补助支出合计3591.32亿元，占省级一般公共预算支出的比重达67.1%三是压减一般性支出，出台实施《关于树立过“紧日子”思想坚持厉行节约的意见》，省级部门预算除基本支出和必保项目外，其余一般性项目支出按不低于5%的比例压减四是进一步清理整合政策性基金，将15项省财政出资的政策性基金整合为基础设施投资基金、创新创业基金、产业发展基金和农业供给侧结构性改革基金4项基金，省财政出资531亿元，放大到6250亿元，引导社会资本投向经济社会发展的重点领域和薄弱环节4）改进财政预算监督管理一是建立完善监督检查制度机制，健全涵盖财政监督、审计监督、监察监督的多层次监督体系，推动财政监督检查关口前移，主动接受人大监督二是积极配合省人大开展预算联网监督工作，落实全国人大和财政部推进地。