个体工商户信用评级方法.doc

个体工商户信用评级方法个体工商户信用评级方法一、关于个体工商户信用评级（一）个体工商户特点 个体工商户是指在一定市场区域内从事个体经营活动，经工商行政管理部门批准成立并取得营业执照的个体经营户个体工商户业务单一、规模小，以从事服务性行业为主，获得银行贷款的额度低，通过雇佣很少的人员，利用简单的组织形式取得业务收入，面对复杂多变的市场，易受外部不确定性因素影响，抗风险能力较弱 （二）个体工商户信用评级特点 1、个体工商户评级每年进行一次，除首次评级外，其他年度评级视为跟踪评级； 2、除对个体工商户经营及财务状况的分析外，重视外部支持对评级主体信用的提升作； 3、个体工商户评级主要是针对经营者个人信用的评价 二、个体工商户信用评级标识及含义 （一）信用等级划分 个体工商户信用等级划分为五级，分别用 A1 级、A2 级、A3 级、B级、C 级信用符号标识 （二）信用等级含义 A1 级：个人信用记录良好，业务稳定性和持续性强，经营场所固定且自有，经营管理水平高，自有资金充足，偿债意愿和偿债能力强；A2 级：个人信用记录良好，业务稳定性和持续性较强，经营场所固定，经营管理水平较高，自有资金较为充足，偿债意愿和偿债能力较强； A3 级：个人信用记录良好，业务稳定性和持续性一般，经营场所相对固定，经营管理水平一般，自有资金一般，偿债意愿和偿债能力一般； B 级：有不良信用记录，业务稳定性和持续性较差，经营场所相对不固定，经营管理水平较低，自有资金较少，偿债意愿和偿债能力较差； C 级：有不良信用记录，业务稳定性和持续性差，没有固定经营场所，经营管理水平低，自有资金很少，偿债意愿和偿债能力差，面临歇业或停业。

三、个体工商户信用评级内容 个体工商户信用评级的主要分析内容包括基本情况、综合素质、经营状况、财务状况和偿债能力等五个方面 （一）基本情况 1、个体工商户名称、成立时间、注册机关、注册资本、经营地点、经营期限； 2、法定业务范围及目前主要经营领域； 3、负责人、主要资质和资质证书号、贷款卡号； 4、评级时点的用于经营的资产总额，上年度和截至评级时点的业务收入、利润总额 （二）综合素质 1、个体工商户负责人情况： （1）个体工商户负责人基本情况（年龄、性别、文化程度、主要社会经历、以前曾担任的社会职务） ；户籍所在地及固定住所，本省（市） 、外省，是否暂住，住所的稳定性； （2）身体健康状况，主要看以往病史，是否办理社保、医疗、意外伤害等保险； （3）个人获得的社会荣誉 2、家庭情况 （1）家庭婚姻状况，婚否，婚姻的稳定性；个体工商户负责人配偶的基本情况；家庭子女数量，是否成年，与家庭的经济关系；家庭成员的户籍所在地及固定住所，本省（市） 、外省，是否暂住，住所的稳定性； （2）家庭及社会资源； （3）家庭资产（包括不动产、动产及存款、股票、债券等,财产是否办理抵、质押，是否办理财产保险） 、负债情况； （4）家庭年收入总额、收入来源及稳定性，支出总额及支出方向；需要计算家庭开支（日常、教育、子女、其他等） ，并与家庭收入进行比较； （5）涉及的经济纠纷。

3、信用状况 （1）经授权查询的个人银行信用记录；是否投保贷款保险； （2）个体经商户的商业信用是否有违约行为，个人或家庭有无其他欠款行为； （3）社会行为记录，是否存在违法行为、不良嗜好和不良记录等 4、经营能力 （1）从事个体经营年限、历史； （2）社会交往能力； （3）专业技能 （三）经营状况 1、业务领域及经营的稳定性，经营定位、经营特色、竞争优势；个体工商户获得的社会荣誉称号； 2、市场前景，市场需求、影响因素，成长性等； 3、管理与协调能力等；雇用人数，来源渠道及稳定性； 4、经营场所情况，所有权和使用权状况； 5、主要产品、业务种类，主要产品的成本构成和成本控制；进货渠道、生产数量、销售渠道；市场开拓，对上下游客户的依赖程度，议价能力； 6、资金占用量及周转情况； 7、与贷款银行的关系是否紧密，贷款银行对个体工商户是如何评价的；通过计算贷款归行率和存贷比分析其对贷款银行的贡献度 （四）财务状况 1、用于经营的资产数量和质量 2、负债水平 （1）负债来源和结构的情况； （2）经营性借贷比率（借入资金/自有资金） ； （3）家庭负债率（家庭负债/家庭资产） 3、盈利水平 （1）经营成本、日常费用等； （2）收入来源和结构的情况；收入规模及增长趋势、稳定性、变动情况等； （3）毛利率（（业务收入-业务成本）/业务收入） （4）净利率（净收入/业务收入） （五）偿债能力 1、经营性偿债能力 流动比率（流动资产/流动负债） 速动比率（（流动资产－存货）/流动负债） 利息倍数 （（业务收入-业务成本）/利息支出） 2、非经营性偿债资金来源分析。