工伤保险基金自查材料.doc

１工伤保险基金安全专项检查自查情况汇 报根据 XX 市工伤保险 基金管理处《关于开展全市工伤保险基金安全专项检查的通知》（X 市工保函 [2011]23 号）文件精神，我们高度重视，组织中心有关人员对工伤保险内控情况和基金管理工作进行了认真、全面的自查现将自查情况汇报如下：我县工伤保险中心，于 2005 年元月 28 日正式挂牌成立几年来，我县工伤保险工作取得了明显成效2011 年到 6 月底止，全县参保单位达 533 家，参保人数 34721 人征缴工伤保险基金602.87 万元（其中，财政预算代扣 83.21 万元），完成市政府下达全年目标任务 820 万元的 73.4%上半年，全县申报工伤 218 人，其中：死亡 6 人，重伤 4 人，一般伤残 208 人工伤事故发生率略有下降累计基金支出 460 万元享受待遇人数 257 名，其中，工亡 5 名， 遗属抚恤 32 人一、组织机构控制一是成立了 XX 县工 伤保险基金安全工作领导小组中心主任任组长，主管征缴和财务的副主任任副组长，财务、业务、办公室相关人员为成员２二是岗位设置分工合理、责任明确根据工作需要，中心12 名工作人员全部按照工作岗位要求进行了分工，设中心主任 1 人、副主任 2 人、业务员 5 人、待遇审核员 1 人、会计 1人、出纳 1 人，办公室办事员 1 人，并订立了相应的岗位责任制度。

三是业务流程规范、便捷每笔业务都按经办人员初审，主管领导复核的程序办理四是实行财务与业务相互监督，相互制约的管理制度五是严格按照组织人事部门的要求，因事设岗，实行严格的编制管理中心 12 人全部按有关程序办理了相关手续，对要求持证上岗的岗位，实现了持证上岗六是积极开展各种学习活动，提高人员素质每年按要求对个人进行总结和考核二、业务运行控制一是参保单位社会保险登记、变更、注销手续完备我们在企业准入资格审查过程中，坚持了严格把关在办理参保手续时，我们要求企业必须如实提供营业执照复印件、法人代表或负责人证明文件或证件复印件、参保人员身份证或户籍薄复印件如实填写相关表格，加盖单位行政公章，严格审核企业申报的资料对变更企业如实提供营业执照，填写相关变更表格，办理相关变更手续社会保险登记证全局统一由企业养老保险经办机构办理３二是缴费基数核定、调整的具体业务操作存在内部制约关系每年 4 月份，我们都根据 XX 市 劳动和社会保障局、市统计局下发的全市上年度社会平均工资进行工资基数的核定，要求单位按实际参保人数逐个落实，加盖单位行政公章，经办人员签章对低于全市上年度平均工资 60%的按全市平均工资 60%计 算；对高于全市上年度平均工资 300%的按全市平均工资 300%计算；对在此范围之内的按企业实际填报的基数，逐单位上门进行核实。

调整时，由业务员先审核，主管副主任审定从 4 月起按新的基数与参保单位结算三是基金结算和缴费程序化：业务员测算并打印相关结算表后，送主管副主任审核，核定后，业务员开具基金收据，由财务收取基金或转帐月末，由业务员与财务进行对帐四是对欠费单位逐月进行催缴对欠费较大的单位下发了“ 催 缴通知 书” ，对 欠费金额较小的单 位，我们主要采取催缴或上门催缴的方式，每年基金收缴率都在 95%以上五是社会保险待遇审核、待遇支付及待遇资格认证符合有关规定，程序完备，具体业务操作形成制约关系几年来，我们都严格按照市工伤保险中心的要求从严、合规做好各项待遇的审核、支付、认证工作在具体业务操作上，参保单位发生工伤（亡）事故，从申报到待遇支付各个环节，严格内控管理，互相监督，责任到人待遇支付严格经过从审核员初审→分管副主任复审→会计复核→主任审查→主管局长审批五道４手续，方可办理，按政策该付的一分不少，不能支付的一分也不付，有效保证了基金安全三、基金财务控制一是由于我县经济相对落后，国有集体企业已基本改制破产，私营企业规模较小而且履盖了全县２７个乡镇，特别是边远山区的乡镇，仅有邮政和信用社两家银行，加之有的企业一年的缴费也就是几千甚至几百，要求企业转帐缴费或者企业自己到银行去存入基金帐户确实不容易，也与现在开展的“转变机关作 风、节约办 事流程、提高工作效率” 政风行风评议工作不相符。

但我们一直努力在改进缴费方式，去年已启动了银行刷卡缴费，收现的情况越来越少，越来越规范二是建立了分级审核制度，并按照管理权限分级审核不存在越权审批行为三是工伤保险基金存款利息全部计入工伤保险基金，全部按银行出具的利息单计入基金月末余额全部及时存入了财政专户，收支两条线管理四是财务专用章、个人名章严格分人保管会计负责财务公章、出纳负责个人名章中心主任名章采取了授权保管制度五是财务人员做到了现金定期检查，票证定期核对，保证了帐票相符每个工作日，财务人员对收取的现金都进行了清理、核对，并于当日足额存入国有商业银行５六是基金登记、债权债务等全部由会计做帐、登记，会计档案资料也做到了全部由会计保管出纳员没有涉及七是财务专用票据、业务征缴票据的购买、保管、领用、缴回等全部按照我县政务中心的规定开展，内部工作人员领取手续完备，登记签字严格所有开具的票据都做到了相互核对八是基金银行帐户开设符合规定工伤保险基金财政专户、收入户和支出户开设在同一个国有商业银行不存在多头开户的现象九是做到了按规定每月底及时将收入户资金划拨到财政专户，出纳员核对收入户银行帐，每月按要求编制银行存款余额调节表，做到了帐帐相符、帐表相符。

十是出纳员按月核对了支出户银行帐，编制了银行存款余额调节表每月底支出户银行存款余额做到了与会计帐表一致保证了帐帐、帐表、帐单相符十一是出纳员按月核对了财政专户银行帐，编制了银行存款余额调节表每年底财政专户银行存款余额做到了与会计帐表一致保证了帐帐、帐表、帐单相符十二是会计科目设置、使用符合财务会计制度规范和管理要求实行了二级以上明细核算十三是财务部门对待遇支付等费用支出核定表等全部进行了复核，复核无误后再办理支付结算核定的项目支出金额６与会计核算支出明细项目、金额一致待遇支付全部实行银行转帐，未发生一笔现金支付的情况十四是 XXXX 在使用上严格按照上级要求操作，审批程序完善、合法十五是每年年度决算过程中，不存在临时调整帐目的行为四、内部控制的管理与监督控制根据国家有关法律、法规、政策和 XX 市劳动和社会保障局《关于下发〈XX 市工 伤保险经办业务 管理实施细则〉的通知》（X 市劳社[2004]123 号）、 《工伤保险基金会计制度》、 《XX 省工伤保险基金内部财务管理规定》、 《XX 省工 伤保险储备金内部会计管理规定》、 《有关工伤保险储备金往来业务的帐务处理》等规章制度，2011 年，我们在原有规章制度的基础上，进一步完善、健全了各项规章制定。

共制定了包括综合篇、流程篇、职责篇、制度篇共 70 项内容的符合国家政策法规要求、适合单位业务特点和管理要求的一整套规章制度从制度上严格规范了工作人员的工作行为，确保了各项工作规范有序地开展五、信息系统控制一是系统管理和操作人员之间互不兼任，操作人员都有自己的密码，工作中做到了相互牵制业务和财务全部实行专用软件电脑操作７二是具有防范系统管理人员擅自修改系统数据的制约手段和措施有关资料做到了及时备份三是计算机处理业务保留了业务经办人员的操作痕迹，具有可复核性和可追溯性六、运行结果一是几年来我们认真组织职工开展法制和廉政建设教育活动，做到了警钟长鸣，没有发生一起违法违纪事件，确保了队伍的整体纯洁二是几年来工伤保险基金管理严格按上级规范的程序操作，在工伤保险基金征缴、支付、管理上从严要求、从细落实，基金没有被贪污、截流、挪用等违纪违规现象，严格实行收支两条线管理，基金安全完整三是工伤保险是新机构，如何做到正规起步，达到制度管人、人管事，全面完成工作任务的目的无规矩不成方圆我们一方面加强制度建设，强化机关作风建设；另一方面强化学习，提高人员素质工伤保险是新险种，职工来自不同的单位，过去谁都没有从事过，只有通过学习来提高业务水平和工作效率。

几年来，在鼓励工作人员积极自学的同时，积极参加了各种培训，收到了较好的效果XX 已取得了 XX 资格，XX 员通过了专业考试，取得了 XX 任职资格，工作人员基本都能熟炼操作电脑，独立完成各自的工作任务，队伍素质得到了提高业务、财务、待遇审核、综合工作等在上级业务部门的检查中８受到赞扬连续几年来的工作被市处评为先进单位，同时也被县局评为先进单位XXXXXX。