巴塞尔协议 一 二 三 内容总结.docx

巴塞尔协议 一 二 三 内容总结 巴塞尔协议1、2、3内容总结 巴塞尔协议Ⅰ 11018年巴塞尔协议全称为《统一资本衡量和资本标准的国际协议》，其目的是通过规定银行资本充足率，减少各国规定的资本数量差异，加强对银行资本及风险资产的监管，消除银行间的不公平竞争11018年巴塞尔协议基本内容由四方面组成： 1、资本的组成巴塞尔委员会认为银行资本分为两级第一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成 2、风险加权制巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、101二是确定表外项目的风险权数。

确定了1、20、50、101四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数 3、目标标准比率总资本与加权风险资产之比为8%（其中核心资本部分至少为4%） 银行资本充足率=总资本/加权风险资产 4、过渡期和实施安排过渡期从协议发布起至11012年底止，到11012年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求 11018年巴塞尔协议主要有三大特点：一是确立了全球统一的银行风险管理标准；二是突出强调了资本充足率标准的意义通过强调资本充足率，促使全球银行经营从注重规模转向资本、资产质量等因素；三是受70年代发展中国家债务危机的影响，强调国家风险对银行信用风险的重要作用，明确规定不同国家的授信风险权重比例存在差异 巴塞尔资本协议Ⅱ 三大支柱，即最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束 ①第一大支柱：最低资本要求最低资本充足率要求仍然是新资本协议的重点该部分涉及与信用风险、市场风险以及操作风险有关的最低总资本要求的计算问题最低资本要求由三个基本要素构成：受规章限制的资本的定义、风险加权资产以及资本对风险加权资产的最小比率。

其中有关资本的定义和8％的最低资本比率，没有发生变化但对风险加权资产的计算问题，新协议在原来只考虑信用风险的基础上，进一步考虑了市场风险和操作风险总的风险加权资产等于由信用风险计算出来的风险加权资 巴塞尔协议1、2、3内容总结 巴塞尔协议Ⅰ 11018年巴塞尔协议全称为《统一资本衡量和资本标准的国际协议》，其目的是通过规定银行资本充足率，减少各国规定的资本数量差异，加强对银行资本及风险资产的监管，消除银行间的不公平竞争11018年巴塞尔协议基本内容由四方面组成： 1、资本的组成巴塞尔委员会认为银行资本分为两级第一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成 2、风险加权制巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、101。

二是确定表外项目的风险权数确定了1、20、50、101四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数 3、目标标准比率总资本与加权风险资产之比为8%（其中核心资本部分至少为4%） 银行资本充足率=总资本/加权风险资产 4、过渡期和实施安排过渡期从协议发布起至11012年底止，到11012年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求 11018年巴塞尔协议主要有三大特点：一是确立了全球统一的银行风险管理标准；二是突出强调了资本充足率标准的意义通过强调资本充足率，促使全球银行经营从注重规模转向资本、资产质量等因素；三是受70年代发展中国家债务危机的影响，强调国家风险对银行信用风险的重要作用，明确规定不同国家的授信风险权重比例存在差异 巴塞尔资本协议Ⅱ 三大支柱，即最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束 ①第一大支柱：最低资本要求最低资本充足率要求仍然是新资本协议的重点该部分涉及与信用风险、市场风险以及操作风险有关的最低总资本要求的计算问题最低资本要求由三个基本要素构成：受规章限制的资本的定义、风险加权资产以及资本对风险加权资产的最小比率。

其中有关资本的定义和8％的最低资本比率，没有发生变化但对风险加权资产的计算问题，新协议在原来只考虑信用风险的基础上，进一步考虑了市场风险和操作风险总的风险加权资产等于由信用风险计算出来的风险加权资 。