XX大型医院财务工作人员职责汇编.doc

XX大型医院财务工作人员职责汇编一、财务部门负责人职责1. 在院长领导下，负责本院的财务工作领导财务人员认真履行职 责，做好各项财务管理工作，为医疗第…线提供优质的服务，保证医疗 任务的完成2. 贯彻国家财政财务相关法律法规制度，遵守国家财政纪律按照 《会计法》、《医院财务制度》和《医院会计制度》的耍求，建立相应的部门管理制度以及岗位责任制3. 根据事业计划和按照规左的统…收费标准，合理的组织收入根 据医院特点、业务需要和节约原则，精打细算，节约各项开支，监督资 金使用的合理性、合法性，效率与效果4. 根据医院收入增减因索和事业需要、业务活动需要和财力状况, 正确、及时地编制年度和季度（或月份）预算，定期对预算执行情况进 行分析，并按照国家规立编制和上报预决算5. 按照医院财务管理需要和内部控制的要求合理设置财务人员工 作岗位，按照医院会计制度组织财务人员进行会计核算，按照规定的格 式和期限报送会计月报和年报6. 对医院的财务工作进行研究、布置、检查、总结，根据本单位的 实际情况，制定各项内部会计控制制度和财务制度督促财务人员严格 遵守财经纪律和各项规章制度，保证本单位各项财务制度健全有效。

7. 保证房屋及建筑物、设备、家具、材料、现金等国家财产的安全， 进行经常的监督和必要的检查并经常清查库存，克服浪费和物资积压， 以防止不良现象的发生8. 按照按劳分配、效率优先、兼顾公平的原则，组织好单位绩效工 资分配工作9. 按照国家物价制度，做好本单位的物价管理工作10. 定期和不定期对单位财务状况进行分析，及时向医院管理层提 供全面、真实、可靠的财务信息对修建工程、大型设备购置、对外投 资，从财务角度进行可行性分析和论证，为领导决策当好参谋11. 负责医院的经济管理及其他有关财务制度的掌握和财务管理工 作12. 定期与不定期检查各种有价证券及收据的保管、发放及收据存 根的冋收保管工作二、财务部门会计的职责1. 在财务部门负责人的领导下，严格按照国家和医院的各项制度 和经费开支标准对医院的各项开支进行核算，对各种原始凭证进行审核2. 编制记账凭证根据审核无误的原始凭证等，按照医院会计制度 规定的会计科编制记账凭证要做到科忖准确，数字真实，凭证完 整，装订整齐，记载清晰，处理及时，账证、账实相符3. 登记账簿按会计制度的要求设置并及时登记总分类账、明细分 类账，及时进行核对，做到账证、账实相符。

4. 及时、正确地编制会计报表每月根据总账和冇关明细分类账的 账户余额及其他相关资料，按国家统一的报表格式和要求编制会计报表, 并对重大事项进行说明5. 经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进意见，及时向 领导反映情况6. 做好往来帐款的管理对各往来款项，要严格审核其真实性，并 按收付单位、个人设置明细账严格执行结算纪律，及时清理债权债务7. 管好会计档案按《会计档案管理办法》做好会计资料的收集、 整理、装订、保管和销毁等管理工作定期或不定期与资产管理部门核对各类资产对各类资产的采购、 出入库、领用、调拨、报废、盘亏或盘盈进行核算9.认真贯彻执行《会计人员职权条例》和有关规定三、财务部门出纳职责1. 在财务部门负责人的领导下，办理现金收付和银行结算业务严 格按照国家规定，根据会计人员编制、审核的收付款凭证办理银行存款 及现金的收付业务，并随时记帐，每日终向会计提交银行存款及库存现 金口报，做到日清月结2. 及时登记现金和银行日记账，编制出纳日报表根据已办理完毕 的凭证，按顺序逐笔登记现金和银行存款口记账3. 逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额4. 每日将住院处、收款处收款入库，并当日存入银行。

5. 经常复核或定期抽查住院、门诊的收据存根6. 做好财务印章和空白支票的管理保证库存现金不超过银行规定 的库存限额四、 财务部门成本及奖金核算人员职责1. 拟订成木支出管理办法根据国家的有关规定，结合木单位的特 点和需要拟订成本管理办法2. 拟定成本核算程序根据医院成本支出的特点和成本管理的目标, 确定各项成本归集方法、成本对象和成本中心、成本分摊的程序和方法3. 加强成本管理的基础工作会同有关部门建立标准成本、内部结 算价格等制度，为正确计算医院成木提供可靠的依据4. 按成本核算的内容、程序、方法，进行费用的归集、分配和考核 定期分析成本费用计划执行情况和成本升降原因，对照本单位历史资料 和同行业的先进水平，提出降低成本费用的办法和加强管理的建议5. 开展科室经济核算根据本单位的实际情况，在成本核算的基础 上，拟定科室经济核算的范围及方法，并将成本核算结果作为对科室进 行考核、评价和奖惩的因素之一五、 住院处、门急诊收费处收费员职责1・收取患者的预交金、药费、治疗费等各项费用，办理各项退费2. 为病人打印结算单、费用明细单等3. 保管好备用金，不得挪用备用金4. 每天做出收支日报表，每天下班前对现金、支票等进行清点并交 银行出纳，做到账款相符。

5 •收据领用要严格按照请领手续办理个人领用收据后要妥善保管, 不准丢失，不准借用或挪用他人收据，不准任意作废、涂改收据6. 严格执行物价收费标准，划价要做到准确无课7. 保管好金库钥匙，每天下班前将现金、收据、印章等锁存金库。