SAP系统影响财务结账原因及解决方案.doc

SAP系统影响财务结账问题及解决方案ERP系统自8月上线以來已经运行6个月，基于财务部每月结账过程中所遇到的问题在 此作一个总结并提fl 1相应解决方案1： □完工的牛产订单未及时关闭：主产订单牛产完后，报工完毕，已满足交货，应将P0余数及 时退仓，然后将生产订单做技术关闭，如果不及时关闭生产订单，财务部将不能进行订单的差 异结算，造成的后果：(1) ：虚估存货价值，应山当期销售承担的订单差异仍在WIP中2) ：财务无法准确地计算当期业绩，提供管理层错误的业绩信息3) ：在不关闭的订单的悄况下，每次WIP运行和订单结算都需计算该订单，将严重影响 WIP报表运行效率2： ON HOLD订单未及时处理：生产订单因ON HOLD被冻结如客户确认不继续生产，在 该张订单的数量己全部退出WIP的同吋，就必须将该订单取消冻结做技术关闭(改为TECO 状态)，否则月末财务部在进行订单结算时，应由当期承担的订单投入与产出的差弄仍会反 映在在制品中，直接影响当期业绩的计算，理由同13：产品BOM与实际物料消耗不一致,存在替换物料：在生产过程中必须严格按BOM内 容发料，如实际消耗物料与BOM不同时必须按预左的程序更改BOM内容，否则：(1) ：直接影响PMC的物料计划,影响存货周转。

2) ：业务部门对BOM有替换物料时如不修改相应生产BOM,系统会出现错误物料移动， 出现不正常的存货盘点盈亏3) ：当替换物料与原BOM物料存在较人数最或价格差异时，订单成木与实际会出现严重偏 差4：物料反冲错误：报工反冲物料，在存在物料替代和标准与实际有差界的情况吋，都有可 能出现错误的移动，造成错误成本核算，理由同35：物料账记账期间问题：在刀末财务关闭上期的物料账记账期间后，其它部门不能再进行 上月的收发料和报T•动作，如有特殊情况需要对上月收发料和报T进行修改，必须经财务部 同意后方能操作，否则：(1) 财务部无法跟进收发料对账务的彫响2) 报工只能反冲物料数量，无法产生财务凭证，导致物料数量与金额不匹配6： PO余数、ON HOLD板和滞货问题未及吋处理：（1） P0余数：生产订单生产完示已满足交货需将P0退仓，同时对订单做技术关闭如果 P0余数不退仓，其一：将无法对订单做关闭，则P0余数成本仍在WTP中，同时订单差异也 体现WTP中，将会高估存货成木其二：P0余数按公司《存货滞货及报废处理制度》需计 提报废准备，将其成本计入当期损益，当期的P0余数不退仓不仅影响结账当期的业绩，而 累积到一定的程度后方退仓，大量未处理的P0余数会造成退仓月份的业绩不正常波动，多 余的数据会十忧系统运作效率。

其三：系统报表将显示订单执行状况，P0余数不退仓依然 会在系统报表中清晰显示2） ON HOLD板 在对于ON HOLD板处理时间为1个刀，特殊情况不能超过2个月，对于 逾期未冇结果的由公司审批后作报废处理，相应费用计入相关责任部门ON HOLD板未及时 处理将导致不能真实反映存货的价值，严重影响处理当期的业绩3） 物料滞货 根据公司的《存货滞货及报废处理制度》财务部需对逾期未用的物料滞货 计提报废准备理由同ON HOLD板7：供应商物料成本核算超支赔偿和来料报废赔偿结账前需及时提供：在财务进行结账前，工程技术部门捉供当月的供应商超支赔偿和來料报废赔偿，财务部会冲 减使用工序的物料、报废成木，如果财务结账后再提供供应商超支赔偿和来料报废赔偿，财 务部只能冲减下月的物料消耗和报废成本，会直接影响结账月份和下期的成本核算，影响2 个月的业绩，同时不符合财务制度所要求的权责发生制原则8：集团内刀末公司间存货的收发截止时间不完全相同：时间不一致将造成集团内各公司间 存货与往來账存在差异，财务部无法直接合并报表财务部需每月2日结出当月的财务报表，为使以后将影响财务结账的因素降至最少，从 而达到快速、准确、完整和客观反映公司的财务状况和经营成果，正确考核业绩的目的， 财务部在此提出如下要求：1：及时关闭已完工的生产订单：对于完工的生产订单立即做技术关闭，财务部每周都将跟 进订单关闭情况。

2：产品BOM与实际物料消耗不一致，存在替换物料时，技术部必须尽快通知数据小组更 改产BOM数据；生产中使用替换物料吋，PPC必须按预定的程序更改生产BOM数据 3：及时处理物料反冲错误：财务部每天对物料反冲错误进行跟进4：及吋处理PO余数、ON HOLD板及滞货：财务部每周都进行一次跟进5：每月3日相关部门提供供应商物料成本超支及来料问题赔偿6：财务关闭上月物料账进行账务结算期间，其它业务部门后必须取得财务部同意方能进行上月的收发料和报工动作7：集团内月末公司间存货的收发截1已寸间相同财务部2016-1-29。