年度岱海电厂贷后管理报告5000字.docx

    20xx年度岱海电厂贷后管理报告5000字    二00九年度内蒙古岱海发电有限责任公司贷后检查报告区分行大客户部：按照贷后管理要求，乌兰察布市分行贷款重点管理客户小组于20xx年12月7日对内蒙古岱海发电有限责任公司进行了贷后现场监测，具体情况如下：一、公司目前基本情况(一)基本情况内蒙古岱海发电有限责任公司成立于20xx年6月30日成立，由北京能源（集团）有限责任公司（控股51%）和内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（控股49%）组建而成公司20xx年2月9日验资报告（内财信达验字[2007]第11号），注册资本212729.45万元经营范围：主要经营燃煤发电机组的电力生产、销售、电力设备维修、电力工程咨询、服务和培训，粉煤及石膏的综合利用，石灰粉加工与销售、保温材料、电力物资采购运输厂址位于岱海湖南岸，距准格尔煤田基地170公里，有铁路专线直通厂区，冷却用水13.3亿立方米库容的岱海湖直流冷却，交通运输便利，周边地区煤炭资源丰富北京能源集团公司财务管理模式为以集团财务公司为集团公司统一资金管理平台，系统各企业资金纳入财务公司实施集中管理，统一和分级调度相结合，实行现金收支两条线预算管理。

现公司法人代表郭明星，硕士研究生学位，毕业于武汉水利电力大学热动力专业，从事电力行业经营管理多年财务负责人金立，首都经济贸易大学会计专业，高级会计师，现任岱海发电有限责任公司总会计师二）已建项目及在建工程合法性分析1岱海电厂总装机容量为240万千瓦其中一期工程装机容量120万千瓦，于20xx年5月23日取得国经发展改革委员会《印发国家发改委关于审批内蒙古岱海电厂一期工程可行性研究报告的请求的通知》发改能源[2003]363号批复，同意该项目建设到20xx年4月份，岱海电厂一期项目全部取得用地、环评、水利、铁路运煤线及可研报告审查等相关部门的审批意见，一期工程项目建设合法并于20xx年1月21日全部建成并网发电二期工程装机容量120万千瓦，分别于20xx年10月4日、11月23日结束168小时试运行，已具备投产发电能力现项目二期工程已阶段性地取得了由华北电网有限公司出具的《关于内蒙古岱海电厂二期扩建工程初步可行性研究报告审查意见的通知》（华北电网设[2004]4号），以及《关于内蒙古岱海电厂二期2×600MW发电机组并网意见的通知》（华北电网营[2004]11号），认为项目可行，并同意项目所发电力并入华北电网；内蒙古自治区水利厅下发的《关于岱海电厂二期扩建工程水资源论证报告书审查意见的通知》（内水政[2003]117号），以及《关于内蒙古岱海发电有限责任公司二期扩建工程取水许可预申请的复函》（内水政[2003]62号），同意项目用水计划；内蒙古自治区环保局下发的《关于内蒙古岱海发电有限责任公司二期扩建工程环境保护审查意见》（内环字[2003]112号），以及《关于内蒙古岱海发电有限责任公司一期和二期扩建2×600MW工程二氧化硫排放总量的报告》（内环字[2004]26号），同意项目立项建设；内蒙古自治区国土资源厅下达的《关于内蒙古岱海发电有限责任公司二期扩建工程建设项目用地计划的批复》（内国土资字[2003]720号），同意项目建设用地规划；现内蒙古自治区发改委已向国家发改委申报核准二期发电工程，待批复。

二、生产经营情况（一）生产经营情况2岱海电厂总装机容量240万千瓦，新建4×600MW机组工程，采用国产亚临界湿冷燃煤发电机组，锅炉形式目前投入生产的发电机组为一期2×600MW机组，上网电量以500千伏一级电压接入系统，出二回线至500千伏万全变电站接入华北电网，向京、津、唐电网送电岱海电厂一期机组设计能力为：总容量120万KM；设备年利用小时5500小时；年发电量66.00亿KWh；年上网电量59.4842亿KWh；上网电价（不含税）181.31元/MWh；上网电价（含税）211.81元/MWh；年发电收入10.785亿元岱海电厂从20xx年度实现发电量全部达产，到20xx年末电厂实际生产能力：年发电量72.74亿KWh；年上网电量（销售电量）68.55亿KWh；上网电价（不含税）273.50元/MWh；年发电收入18.55亿元项目一期发电机组年发电量超出设计年发电量6.74亿KWh，上网电价由于项目可行性研究报告是在20xx年的价格标准基础上编制的，而目前项目不含税上网电价为273.5元/KWh，高于项目可行性研究报告核算的电价92.19元，因此项目实现效益非常可观截止20xx年10月末岱海电厂累计发电量53.05亿KWh，同比减少10.2亿KWh；上网电量（销售电量）50.08亿KWh，同比减少9.57亿KWh；实现发电收入14.60亿元，同比减少1.61亿元。

各项指标较去年减少的主要原因为受金融危机及全国经济整体下滑对电力需求减少等因素影响，但公司全年发电利用小时与全国同类机组比较，公司发电设备利用小时位居前列目前岱海电厂二期工程3#、4#机组没有投产发电二）发展前景内蒙古岱海发电有限责任公司新建项目符合国家“西电东送”“输煤与煤电并举”的发展战略，岱海电厂建厂条件优越，输变距离短，竟价上网优势强，该电厂稳定和增加华北电网的供电能力，缓减京、 3津、唐和河北电网电力紧张的局面，保护首都环境，促进准格尔煤田开发利用，发展了凉城经济，对带动内蒙古中西部地区发展起到明显的推动作用随着全国经济的整体复苏，电力需求的不断增加，企业生产经营能力将会逐步回升，市场发展前景良好，具有较强的抗风险能力三、公司财务状况分析 （一）财务分析公司20xx年至20xx年10月末财务报表4截止20xx年12月31日，资产总额908127.53万元；负债总额643607.38万元；所有者权益264520.15万元公司资产负债率70.87％，流动比率11.68%、速动比率8.33%实现营业收入187577.59万元，利润总额44675.74万元，总收入增长率0.78%，利润增长率0.6%。

截止20xx年10月末，公司总资产888355.42万元，较年初减少19772.1万元，减少2.18%；负债总额595401.59万元，较年初减少48205.8万元，减少7.49%；所有者权益292953.84万元，较年初增加28433.7万元，增长10.75%公司资产负债率67.02%，流动比率9.58%，速动比率7.05%实现营业收入145977.87万元，利润总额30739.13万元二）资产负债增减原因分析 1、资产变化原因货币资金增加主要是因为结算电费形成的现金增加；应收账款5全部为应收电费，电费回收时间为下月回收上月电费，减少的主要原因是销售电量的减少；其他应收款减少的主要原因是因公司进一步加强了往来管理，使其他应收款减少；预付账款减少，主要是因为公司在建工程大量结算，冲减了预付工程款及预付设备款；存货的减少，主要是库存生产原煤的减少；固定资产减少主要是计提固定资产折旧形成的减少；工程物资减少主要是二期工程建设造成的减少；递延所得税资产减少主要是因公司减免所得税形成；2、负债变化原因公司短期借款增加的主要原因是集团财务公司为了增加利润发放短期借款，同时偿还了长期借款；应付票据减少，是因为公司债券的结算支付；应付账款的增加，主要是公司二期工程建设增加；其他应付款减少的主要原因是公司支付了部分二期工程建设应付款；其他流动负债为短期融资券本金9亿元及短期融资券就会利息681.25万元。

3、财务评价通过以上分析可以看出，内蒙古岱海发电有限责任公司资金实力雄厚，财务状况良好因岱海电厂二期工程的建设，资金全部用于项目工程建设，造成资产负债率较高，但公司实际资产结构良好，具备较好的长期偿债能力同时由于该公司新建二期工程，造成流动资产相对较少，导致流动比例较低四、客户资金账户监管情况该公司在我行开立一般资金结算账户，用于我行信贷资金及支付利息的账户结算目前我行存量贷款16笔、余额3.5亿元，全部为项目融资贷款，借款用途为臵换我行20xx年11月至20xx年3月以来发放的短期流动资金贷款我行信贷资金全部用于了岱海电厂一期120万千瓦工程建设，资金使用合理五、融资和对外担保情况61、贷款卡查询信息查询日期：20xx年12月8日单位：亿元内蒙古岱海电厂20xx年度信用等级评定为AAA级，授信额度6亿元，截止20xx年11月末占用我行信用额度为3.5亿元该公司对外融资总额30.75亿元，全部为正常类贷款，信用履约情况良好，无欠款、欠息记录，无对外担保记录六、贷后管理方案及审批要求落实情况 （一）管理方案1. 二级分行和经营行贷后管理小组负责落实贷后管理方案的实施，定期或不定期约见企业负责人或相关人员，了解企业生产经营情况，进行现场检查，分析企业信用履约能力强弱变化情况，并在例会上沟通贷后管理有关事宜，根据贷后管理中发现的风险情况，及时采取措施控制风险。

2. 经营行客户经理建立完备的信贷资料档案，按月收集企业财务报表，分析财务指标变化情况，重点监测企业销售收入及其他资金7流向情况，了解企业资信状况，发现风险及时实施风险预警，遇有重大事项及重要信息及时报告3.经营行风险经理通过CMS实时监测客户用信及客户部门贷后管理情况，实施风险监控，发现问题及时向风险管理部门和主管行长报告，并向客户部门发布风险预警报告，提出风险控制意见4.二级分行客户经理按季采集归纳企业经营状况，行业经济政策，行业发展动态，企业关联交易等有关信息，并收集有关资料，形成季度监测报告，每半年配合区分行对项目工程进行现场或非现场检查5.管理行通过上下联动、分工协作，共同控制客户风险，及时处理出现的风险预警及重大事项并根据客户需求，提供个性化金融服务二）审批要求落实情况根据农总行《关于对内蒙古岱海发电有限责任公司项目贷款和流动资金贷款的批复》农银复[2006]174号，同意对内蒙古岱海发电有限责任公司发放项目贷款不超过6亿元，用于臵换陆续使用期满一年的我行前期贷款，期限最长不超过10年，贷款利率在现行利率政策规定的同期同档次基准利率基础上下浮不超过7%；借款人在农行开立资金专户；督促落实分期还款计划；在借款人二期项目得到核准的前提下，争取营销更大的份额。

已上审批要求已全部落实，二期项目核准情况我行正在密切关注中七、风险因素分析1、由于该企业在所有贷款行都开立一般存款帐户，资金结算以建行的基本户为主，其它行也时有发生，这样很难对信贷资金最终去向跟踪到位2、企业多渠道融资，不利于监控到20xx年11月末内蒙古岱 8海厂在工行、建行、中行、招行、农行、浦东银行等金融机构及集团财务公司尚有借款30.75亿元，其中我行贷款3.5亿元，占比11.38%，用信单位一旦出现风险我行很难直接控制，不利于降低信贷风险八、结论及工作措施建议内蒙古岱海发电有限责任公司兴建的岱海电厂是北京能源集团依托当地资源，在乌兰察布市地区投资建设的大型火力发电项目，是各家金融机构同业竞争的焦点，对该项目的支持，不仅符合国家产业政策和农业银行的信贷政策，更重要的是有利于调整我行信贷结构目前企业经营正常，20xx年10末实现利润总额3.07亿元，具有较好的收益水平，企业已提前偿还了我行贷款本金2.5亿元，因此信贷风险较低但由于岱海发电公司的收入帐户由北京能源（集团）财务公司直接控制，收入户在北京工行陶然支行开设，支出户在建行凉城支行加之企业多渠道融资，在其他行的存款帐户只用于按季结息时过度使用，导致我行资金监控比较困难。

固我行贷后管理重点是对客户的行业态势、组织架构、财务状况、担保能力、资信状况、资金流向等变化情况及原因进行重点监测根据监测情况及时发现和辩别。