银行操作风险管理与监管讲座课件.pptx

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,A,?,GO,1,2,3,4,5,1,2,3,4,5,6,6,A,A,A,A,A,A,A,A,1,2,3,4,5,6,1,2,3,4,5,6,1,2,3,4,5,6,1,2,3,4,5,6,UBS Warburg,操,作,作,风,风,险,险,管,管,理,理,与,与,监,监,管,管,核,核,心,心,原,原,则,则,的,的,基,基,本,本,架,架,构,构,（,一,一,）,）,目,标,标,、,、,独,独,立,立,性,性,、,、,权,权,力,力,、,、,透,透,明,明,度,度,与,与,合,合,作,作,原,原,则,则1,（,二,二,）,）,发,发,照,照,和,和,结,结,构,构,原,原,则,则2,至,至5,（,三,三,）,）,审,审,慎,慎,规,规,章,章,及,及,要,要,求,求,原,原,则,则6,至,至18,（,四,四,）,）,持,持,续,续,监,监,管,管,的,的,手,手,段,段,原,原,则,则18,至,至21,（,五,五,）,）,信,信,息,息,要,要,求,求,原,原,则,则22,（,六,六,）,）,监,监,管,管,的,的,正,正,式,式,权,权,力,力,原,原,则,则23,（,七,七,）,）,并,并,表,表,和,和,跨,跨,境,境,监,监,管,管,原,原,则,则23,至,至25,审,慎,慎,规,规,章,章,及,及,要,要,求,求,原,则,则15,：,：,操,操,作,作,风,风,险,险,银,行,行,监,监,管,管,当,当,局,局,必,必,须,须,满,满,意,意,地,地,看,看,到,到,，,，,银,银,行,行,具,具,备,备,与,与,其,其,规,规,模,模,及,及,复,复,杂,杂,程,程,度,度,相,相,匹,匹,配,配,的,的,识,识,别,别,、,、,评,评,价,价,、,、,监,监,测,测,和,和,缓,缓,解,解,操,操,作,作,风,风,险,险,的,的,风,风,险,险,管,管,理,理,政,政,策,策,和,和,程,程,序,序,。

目,录,录,操,作,作,风,风,险,险,定,定,义,义,什,么,么,是,是,操,操,作,作,风,风,险,险,？,？,历,史,史,演,演,变,变,操,作,作,风,风,险,险,与,与,信,信,用,用,风,风,险,险,、,、,市,市,场,场,风,风,险,险,的,的,区,区,别,别,操,作,作,风,风,险,险,与,与,内,内,部,部,控,控,制,制,的,的,关,关,系,系,操,作,作,风,风,险,险,监,监,管,管,要,要,求,求,比,比,较,较,操,作,作,风,风,险,险,管,管,理,理,操,作,作,风,风,险,险,计,计,量,量,与,与,资,资,本,本,配,配,置,置,巴,塞,塞,尔,尔,委,委,员,员,会,会,对,对,操,操,作,作,风,风,险,险,的,的,定,定,义,义,操作风险是指由不完善或有问题的,内部程序、,人员、系统,或,外部事件所造成损失的风险,包括,法律风险,，但不包括策略和声誉风险巴塞尔银行监管委员会,法,律,律,风,风,险,险,：,因,因,无,无,法,法,履,履,行,行,的,的,合,合,同,同,（,（,全,全,部,部,或,或,部,部,分,分,）,）,、,、,诉,诉,讼,讼,、,、,不,不,利,利,的,的,判,判,决,决,或,或,其,其,他,他,法,法,律,律,程,程,序,序,使,银,银,行,行,的,的,业,业,务,务,中,中,断,断,或,或,对,对,银,银,行,行,状,状,况,况,造,造,成,成,不,不,利,利,影,影,响,响,而,而,带,带,来,来,的,的,风,风,险,险,。

声,誉,誉,风,风,险,险,：,公,公,众,众,对,对,某,某,家,家,银,银,行,行,做,做,法,法,持,持,负,负,面,面,评,评,价,价,（,（,无,无,论,论,真,真,实,实,与,与,否,否,）,）,，,，,从,从,而,而,导,导,致,致,其,其,客,客,户,户,群,群,缩,缩,小,小,、,、,发,发,生,生,昂,昂,贵,贵,的,的,诉,诉,讼,讼,及,及/,或,或,使,使,其,其,收,收,入,入,下,下,降,降,的,的,可,可,能,能,性,性,策,略,略,风,风,险,险,：,：,来,源,源,于,于,不,不,合,合,适,适,的,的,业,业,务,务,战,战,略,略,，,，,或,或,与,与,该,该,战,战,略,略,有,有,关,关,的,的,假,假,设,设,条,条,件,件,、,、,参,参,数,数,、,、,目,目,标,标,以,以,及,及,其,其,它,它,特,特,征,征,有,有,了,了,负,负,面,面,的,的,改,改,变,变,操,作,作,风,风,险,险,三,三,段,段,论,论,原,因,因,为,什,什,么,么,发,发,生,生,？,？,人,员,员,违,违,规,规,、,、,程,程,序,序,不,不,合,合,理,理,、,、,系,系,统,统,故,故,障,障,、,、,外,外,部,部,冲,冲,击,击,事,件,件*,发,生,生,了,了,什,什,么,么,？,？,欺,诈,诈,、,、,交,交,易,易,记,记,录,录,输,输,入,入,错,错,误,误,、,、,系,系,统,统,数,数,据,据,丢,丢,失,失,影,响,响,结,果,果,如,如,何,何,？,？,资,金,金,损,损,失,失,、,、,声,声,誉,誉,受,受,损,损,、,、,罚,款,款,*,：,：,事,事,件,件,是,是,指,指,已,已,经,经,成,成,为,为,现,现,实,实,的,的,损,损,失,失,，,，,不,不,涵,涵,盖,盖,潜,潜,在,在,损,损,失,失,。

操,作,作,风,风,险,险,的,的,特,特,殊,殊,性,性,利润的上升并不需要操作风险敞口的增加,利润,风险,信用,市场,操作,操,作,作,风,风,险,险,与,与,内,内,部,部,控,控,制,制,的,的,关,关,系,系,纠,结,结,，,，,纠,纠,结,结,，,，,还,还,是,是,纠,纠,结,结,COSO,内,内,部,部,控,控,制,制,框,框,架,架,与,与,全,全,面,面,风,风,险,险,管,管,理,理,框,框,架,架,时间,文件,目标,要素,模式,区别,1994,内部控制-整体,框架,经营目标、财务报告目标和遵守目标,内部控制环境、内部控制策划、实施和运行、监测评价与持续改进、信息交流与反馈,策划-实施-检查-改进,内控仅是管理的一种职能,2004,全面风险管理框架,战略目标、经营目标、报告目标和合规目标,内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息和交流、监控,目标-要素-层级三维立体,涵盖内部控制、风险范围扩展、引进风险偏好、风险容忍度、风险对策和情景分析等方法,操,作,作,风,风,险,险,与,与,内,内,部,部,控,控,制,制,的,的,关,关,系,系,（,（,续,续,）,）,操,作,作,风,风,险,险,十,十,三,三,条,条,（,（2005,年,年,）,）,内,控,控,的,的,要,要,求,求,及,及,有,有,关,关,措,措,施,施,规章制度和稽核建设,对基层行的合规性监督,问责制,行务管理合规制,对银行机构提出内部控制的要求,组织结构和控制文化建设,审批与授权,责处与问责,轮岗轮调和强制休假制度,行为失范的适时检查制度,奖励和保护举报员工,对人员的内部控制要求,不兼容岗位的适当分离,行为控制,对银行账户管理的内部控制要求,验证与核实,实务控制,高技术环境下的控制,适时有效的对账制度，未达账项和差错处理的环节控制，严格印章、密押、凭证的分管分存及销毁制度，账外经营的监控,改进科技信息系统,操,作,作,风,风,险,险,与,与,内,内,部,部,控,控,制,制,的,的,关,关,系,系,（,（,续,续,）,）,操作风险管理指引,商业银行内部控制指引,企业内部控制基本规范,基本要素：董事会的监督控制；高级管理层的职责；适当的组织架构；操作风险管理政策、方法和程序；计提操作风险所需资本的规定,基本要素：内部控制环境；风险识别与评估；内部控制措施；信息交流与反馈,基本要素：内部环境；风险评估；控制活动；信息与沟通；内部监督,明确职责分工,授信的内部控制,不相容职务分离控制,监测风险限额,资金业务的内部控制,授权审批控制,安全监控记录,存款和柜台业务的内部控制,会计系统控制,强制休假与离岗审计,中间业务的内部控制,财产保护控制,八小时以外行为规范,会计的内部控制,预算控制,举报激励与保护制度,计算机信息系统的内部控制,运营分析控制,案件的双重考核制度,内部控制的监督与纠正,绩效考评控制,案件及信息披露,激励约束机制,目,录,录,操,作,作,风,风,险,险,定,定,义,义,操,作,作,风,风,险,险,监,监,管,管,要,要,求,求,比,比,较,较,主,要,要,监,监,管,管,规,规,定,定,列,列,表,表,主,要,要,监,监,管,管,要,要,求,求,对,对,比,比,操,作,作,风,风,险,险,管,管,理,理,操,作,作,风,风,险,险,计,计,量,量,与,与,资,资,本,本,配,配,置,置,主,要,要,监,监,管,管,规,规,定,定,列,列,表,表,监管规定,时间,银监会,关于加大防范操作风险工作力度的通知,2005.3.22,合规风险指引,2006.10.25,操作风险管理指引,2007.5.14,内控指引,2007.73,操作风险监管资本计量指引,2008.9.18,信息科技风险管理指引,2009.6.1,声誉风险管理指引,2009.8.25,高级法验证指引操作风险模块,2009.11.23,巴塞尔委员会,金融服务外包,2005.2,新资本协议（修订版）,2006.6,高级法关键要素实践,2006.10,高级法下的母国东道国监管合作原则,2007.11,操作风险损失数据收集作业,2008.7,操作风险保险的风险缓释效应确认建模,2010.10,操作风险稳健管理原则,2011.6,高级法监管指引,2011.6,操,作,作,风,风,险,险,管,管,理,理,体,体,系,系,基,基,本,本,要,要,素,素,营,造,造,合,合,适,适,的,的,操,操,作,作,风,风,险,险,管,管,理,理,环,环,境,境,操,作,作,风,风,险,险,管,管,理,理,程,程,序,序,信,息,息,披,披,露,露,的,的,作,作,用,用*,原,则,则1-5,董,事,事,会,会,和,和,高,高,管,管,层,层,职,职,责,责,；,；,框,框,架,架,原则6-10,识别与,评,评估；,监,监测和,报,报告；,控,控制和,缓,缓释；,业,业务弹,性,性和可,持,持续性,原则11,充分的,对,对外信,息,息披露,操作风,险,险管理,与,与监管,的,的稳健,做,做法,操作风,险,险管理,指,指引,营造合,适,适的操,作,作风险,管,管理环,境,境,资本计,提,提规定*,董事会,的,的监督,控,控制,高管层,职,职责,适当的,组,组织结,构,构*,政策,方法,程序,缓释手,段,段,资本计,提,提,操作风,险,险管理,政,政,策、方,法,法和程,序,序,*,*,：表示,稳,稳健做,法,法里不,涵,涵盖；*,：,：表示,是,是对稳,健,健做法,相,相应原,则,则的扩,展,展；*,：,：表示,相,相互存,在,在差异,。

操作风,险,险监管,要,要求基,本,本要素,比,比对,目录,操作风,险,险定义,操作风,险,险监管,政,政策与,监,监管环,境,境,操作风,险,险管理,管理流,程,程与基,本,本要素,中国银,行,行业操,作,作风险,管,管理实,践,践,操作风,险,险计量,与,与资本,配,配置,操作风,险,险管理,流,流程,风险识,别,别,评估/计,量,量,控制/,缓,缓释,检验/,再,再评估,监测,报告,反馈,操作风,险,险管理,是,是一个,连,连续的,过,过程,操作风,险,险管理,三,三大工,具,具,RCSA,KRI,LDC,流程梳理。