对账系统操作流程.doc

对账系统操作流程22020年4月19日文档仅供参考，不当之处，请联系改正对账系统操作流程1目的 本文件规定了XX行（以下简称“本行”）对账系统操作流程及控制要点，旨在加强本行银企集中对账工作，规范银企对账系统的操作，有效防范经营风险，保证集中对账工作有序开展2适用范围 适用于本行银企对账中心业务3定义、缩写与分类3.1定义：银企集中对账系统是指接收综合业务系统原始数据，生成对账单，并由对账中心经过影像设备对对账单回执进行扫描识别，实现银企集中对账的系统3.2缩写：对账系统3.3分类：1.面对面对账是指由行社专职对账人员负责发放和回收回执的对账方式，必须坚持双人办理并逐笔勾对发生额，由专职对账人员与网点客户经理共同负责2.邮递委托对账是指对账单经过邮局发放，并由邮局负责在规定时间内收回对账回执的对账方式 4职责与权限部门/岗位职责与权限不相容职责对账中心/主任岗在对账过程中发现的问题继续核查对账中心/对账管理岗1．负责集中对账系统中对公账户的认定；2．负责集中对账系统中的退信处理、回执处理、未达账处理、统计报告等业务处理；3．在对账过程中发现的问题，要进行分析、报告，督促整改；5．对账工作中发现的重大问题及异常情况，在第一时间按内部控制流程向行社社主要负责人进行书面报告；6．负责整理、归集对账资料。

及时将对账协议、对账单回执等对账资料进行整理、装订，并作为重要档案资料保管分支机构/委派会计岗1．负责及时收集、整理、规范、保存账户信息；2．负责配合对账中心处理对账过程中发现的异常情况；3．负责配合对账中心做好上门对账工作协助对账中心发送、回收对账单据与回执，对逾期未收回的对账单据回执进行催收；4．受理客户对账查询；5．及时发送账户明细对账单（分户账页）外部机构/邮递员负责及时准确投递对账单5原则与基本规定5.1原则：对账工作应贯彻和坚持“质量为先，风险为重，兼顾效率”的原则一）真实性原则对账结果必须真实反映会计核算和业务处理结果的信息，不相符的应予反映二）风险性原则经过对账，揭示违规业务、操作风险和管理风险三）及时性原则对账工作应在业务发生或会计核算发生后一定时限内进行四）动态性原则对账工作应连续、周期性进行五）差异性原则可根据业务种类、以往回执率高低等因素，科学、合理确定对账频率5.2基本规定：对账工作要符合“工作岗位相对独立，对账人员相对分离、突出重点账户”规定6流程描述与控制要求 阶段流程描述与控制要求风险提示6.1.1对公账户认定环节名称：对公客户信息维护操作部门/岗位：分支机构/会计经理职责：开户机构负责搜集对账客户的信息。

操作规范：搜集客户的信息包括：账户名称全称、详细通信地址、邮编、联系人、联系等搜集客户的信息及时在对账系统中进行录入更新维护环节名称：对公账户认定操作部门/岗位：银企对账中心/对账管理岗职责：根据与客户约定送达对账单方式分为函件对账、面对面对账，在对账系统中进行确认分类操作规范：对账系统主要是对单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、财政性存款、同业存款、保证金存款和行社内部往来存款账户进行对账对账中心对账户进行逐一确认分类，根据与客户约定送达对账单方式分为函件对账、面对面对账，在对账系统中进行确认分类6.1.2函件对账环节名称：对账单投递回收操作部门/岗位：邮政局职责：按规定及时打印、寄送发出对账单操作规范：按规定及时打印、寄送发出对账单风险描述：未严密对账单的寄送途径和方式，可能导致对账单被篡改或丢失风险等级：极大风险控制措施：加强客户账户信息和对账单的管理，对账单信封封口，双人寄送，保证对账单准确真实控制部门/岗位：邮政局环节名称：退信处理操作部门/岗位：银企对账中心/对账管理岗职责：对账退信处理针对在对账单由于地址等客户信息不准而无法准确送达的账单，返回到对账中心后的处理流程。

操作规范：（一）退信逐笔登记退信处理首先要在系统中将标记为已发出的对账单登记为退信状态，手工登记功能按照对账单编号查出需要登记的账户，选择退信原因后，将所选账户登记为退信状态二）退信批量登记将邮政部门每月末提供的退信数据文件批量导入对账系统，系统自动将导入的退信对账单处理状态一律置为“未处理”状态三）退信查询根据查询条件查出符合条件的退信账户，显示账户的基本信息以及和退信操作相关的内容环节名称：对公客户信息重新维护操作部门/岗位：分支机构/会计经理职责：由于客户迁址原因造成退信的，应及时在对账系统维护客户地址信息操作规范：对退信的对账单由对账中心将退信信息反馈给开户机构，开户机构与客户进行联系，是由于客户迁址原因造成退信的，应及时在对账系统维护客户地址信息，并对本次对账单进行重新投递环节名称：回执处理操作部门/岗位：银企对账中心/对账管理岗职责：对账单回执收回到行社对账中心后，由对账中心对账人员对回执进行扫描成电子影像进入对账系统操作规范：对账系统自动识别对账单回执中对账单编号二维码（如条码设备不能识别，能够手动输入条码数字），并将回执中识别的客户账号、币种、余额和对账结果与系统中对账数据进行匹配。

匹配正确的回执进行后续印鉴核对；匹配失败的回执则进入人工处理录入正确的信息后再做后续处理对账单回执处理流程对账中心对账员将收回的对账回执放入扫描仪进行扫描，并对扫描图像进行预览质检，对不合格的影像删除重新扫描，确定本批次图像合格后，确认提交后，经过对票据影像进行识别，得到条形码信息（包含账号、日期、余额），将识别结果与电子数据进行匹配，如匹配正确，则对回执上“核对结果”与“余额调节表”自动进行识别一）对余额核对一栏确认为“一致”且“余额调节单”是空白的，确认为匹配正确，系统自动进行后续印鉴自动识别处理二）对余额核对一栏确认为“不一致”且“余额调节单”有填写内容的，确认为匹配正确，系统自动进行后续印鉴自动识别处理并转入未达账项的核查三）对余额核对一栏确认为“一致”或未确认但“余额调节单”有填写内容的，确认为匹配失败，需要进行人工确认为“不一致”后进行后续印鉴自动识别处理并进行未达账项的核查四）对余额核对一栏确认为“不一致”但“余额调节单”是空白的，对账中心对账人员与客户进行联系，该份对账单重新投递要求客户补填五）对余额核对一栏未确认且“余额调节单”是空白的，对账管理中心对账人员与客户进行联系，该份对账单重新投递要求客户补填。

六）对于对账单上信息有涂改等情况，对账中心对账人员与客户进行联系，该份对账单重新投递要求客户补填对账要素补录对账系统自动匹配不符的对账单，系统提示出未能成功匹配的要素，对账员参照影像进行要素补录，在要素补录完时系统会要求再次进行数据核对，核对成功的对账单回执继续进行后续印鉴识别的处理；核对依然不能匹配的对账单回执不再做后续处理，在生成对账处理结果的时候标志其数据未能成功匹配验印处理流程（一） 自动验印对账单回执信息核对相符后，对账系统进入自动验印经过条形码中识别到的账号调取客户预留印鉴，与对账单上的客户印鉴进行自动核对，并记录结果二） 人工验印自动验印未能经过的对账单回执要进行人工验印对账人员调出对账系统中客户预留印鉴，经过旋转、缩放、模拟折角、人工判断等方法进行核对并得出验印结果验印不符处理在对账系统中查询所有验印不符的对账单，对验印不符的银企对账单回单，由对账人员联系客户，通知客户补盖印鉴催收处理网点柜员按照所选的查询条件查出需要处理的催收账户，选出一笔或者多笔需要处理的账户，点击处理，录入处理结果，选择是成功还是失败后提交如果网点柜员选择催收成功则其录入的处理意见可供查询，并记录当天催收时间。

如果选择催收处理失败则系统会将被处理的账单状态改为无法收回如果在催收过程中有丢失账单的情况下由企业出具相关证明,由对账中心银企对账负责人进行补打催收状态有催收成功、催收失败、账单丢失风险描述：对帐不及时，导致导致客户资金出现风险风险等级：中等风险控制措施：督促客户及时对账并及时查明未达账项原因控制部门/岗位：无环节名称：未达账处理操作部门/岗位：银企对账中心/对账管理岗职责：未达账项的查询和核查操作规范： 未达账项的查询经过对账系统未达账项查询菜单，对存在未达账项的账户可按营业机构、按时间段、按账户性质、按对账结果（对账结果分为人工核对相符，不相符两类）的分项明细、汇总等单项或多项选择条件查询未达账项的账户信息未达账项的核查对账员经过对账系统未达账项查询菜单查询存在未达账项的账户，点击该笔账户，系统自动显示该账户对账单的回执影像，根据回执影像中客户填写的“余额调节表”，结合该账户的分户账，对账员进行未达账项的逐项核查对账员点击“核查”，系统显示“余额调节表”，对账员在该调节表上确认未达账项，同时根据核查情况，在核对结果栏确认“人工核对相符”或“人工核对不相符”对确认为“人工核对不相符”的，对账员必须打与客户进行联系。

一）未达账项属客户错填的，对账人员将该份对账单重新投递，要求客户修改错填款项，并在修改处盖章确认二）确实存在未达账项的，对账人员以书面形式及时向对账中心负责人汇报，由对账中心负责人布置落实未达账项的继续核查工作环节名称：继续核查操作部门/岗位：银企对账中心/主任职责：对账中心负责人布置落实未达账项的继续核查工作操作规范：确实存在未达账项的，对账人员以书面形式及时向对账中心负责人汇报，由对账中心负责人布置落实未达账项的继续核查工作环节名称：统计报告操作部门/岗位：银企对账中心/对账管理岗职责：对账系统中具有报表统计分析功能，将对账处理情况以报表统计形式展现出来操作规范：（一）对账回收情况统计表主要统计对账单回执回收工作情况，统计一个季度或一年对账单的整体回收情况包括机构号，机构名称，发出数，对账成功数，余额相符验印不符，未达核对相符验印相符，未达核对相符验印不符，退信数，催收数，对账成功率等信息情况二）对账催收情况统计表统计完成的对账催收工作情况和每种催收方式的具体数量包括序号，机构号，机构名称，对账数，催收数（催收未处理、催收成功、催收失败、等待补打、合计、催收成功），催收率信息情况三）对账退信情况统计表。

按照退信类型统计，统计所有退信类型的数量统计包括序号，机构号，机构名称，对账数，退信类型（无此单位、地址不详、原址拆迁、无此地址、投递无人、无法联系、单位拒收、其它、合计），退信率信息情况环节名称：档案管理操作部门/岗位：银企对账中心/对账管理岗职责：对账中心扫描员在完成对账单回执扫描工作后，应将对账单回执进行认真的整理，并移交给档案管理员档案管理员清点无误后，在“对账单回执交接登记簿”上签收，并进行塑封包装操作规范：对账单回执由对账中心统一保管一）对账单回执应依据归档要求，整理成册塑封包装，并按照内容、形成时间、保管期限进行分类索引，编制会计档案保管登记簿，以便查阅二）封装成册的对账单回执由档案保管人员在封面上进行签章三）对账单回执及电子档案按现有纸质会计档案有关规定进行保管对账单回执的查询应建立查询审批制度和查询登记制度各网点只能对本网点对账单回执进行查询，不得查询其它网点对账单。