企业清产核资工作报告 （三）.docx

20企业清产核资工作报告 （三）企业清产核资工作报告（参考格式）国有资产监督管理委员会：根据你委《关于清产核资资金核实工作有关事项的通知》及国家清产核资的有关政策规定，我企业已按时完成了清产核资的主体工作，并经**会计师事务所进行了清产核资专项审计和经济鉴证，现将我企业清产核资工作情况报告如下：一、清产核资基本情况（一）清产核资工作基准日（二）清产核资范围企业所属全部子企业共户其中：开展清产核资的户；未开展清产核资的户，其中：上市公司户，20年新成立的户，20年已进行过资产评估的户，20年已清算的户，经中介机构认定不需或不能进行清产核资的户上述企业中纳入合并会计报表的户，没有纳入合并报表单户汇总上报的户（简要说明原因，并详细披露有关情况，如企业名称、投资比例、财务状况等）三）资产财务状况企业清产核资基准日20年12月31日汇总上报的账面资产总额为万元，负债总额为万元，少数股东权益为万元，所有者权益为万元（其中实收资本为万元）其中：合并口径上报的账面资产总额为万元，负债总额为万元，少数股东权益为万元，所有者权益为万元（其中实收资本为万元）四）清产核资工作具体实施情况二、清产核资工作结果（一）企业清查出的资产损失情况1.按原会计制度清查出的资产净损失万元（未执行《企业会计制度》的企业反映）；2.按《企业会计制度》需核销资产减值准备万元（已执行《企业会计制度》的企业反映）；3.按《企业会计制度》预计损失万元。

二）经会计师事务所审核后的资产损失情况1.按原会计制度清查出的资产净损失万元（未执行《企业会计制度》的企业反映），其中，资产损失万元，资产盘盈万元2.按《企业会计制度》需核销资产减值准备万元（已执行《企业会计制度》的企业反映）；资产损失具体情况如下：（1）流动资产损失万元，其中：应收账款万元，存货万元；（2）固定资产损失万元；（3）长期股权（债权）投资损失万元；（4）无形及递延资产损失万元；（5）其他资产损失万元资产盘盈具体情况如下：（1）流动资产盘盈万元，其中：存货万元，账外资产入账万元；（2）固定资产盘盈万元；（3）账外长期股权（债权）投资入帐万元3.按《企业会计制度》预计的资产损失万元，其中1）应收账款预计损失万元；（2）短期投资预计损失万元；（3）存货预计损失万元；（4）长期投资预计损失万元；（5）固定资产预计损失万元；（6）在建工程预计损失万元；（7）无形资产预计损失万元；（8）委托贷款预计损失万元三、企业申报核销损失的处理预案根据清产核资政策规定和企业实际情况，申请核减资产净损失万元，其中：由企业自列损益处理万元，申请核减所有者权益万元，核减少数股东权益万元企业自列损益万元中，当年列损益万元，以后年度列损益万元。

申请核减的所有者权益万元，其中核减未分配利润万元，核减盈余公积金万元，核减资本公积万元，核减实收资本万元申请核销资产减值准备万元预处理后，我企业20年12月31日的资产万元，负债总额万元，少数股东权益万元，所有者权益万元（其中：实收资本万元）四、未经会计师事务所确认的资产损失未经会计师事务所确认的资产净损失万元，其中，资产损失万元，资产盘盈万元资产损失具体情况如下：（1）流动资产损失万元，其中：应收账款万元，存货万元；（2）固定资产损失万元；（3）长期股权（债权）投资损失万元；（4）无形及递延资产损失万元；（5）其他资产损失万元资产盘盈具体情况如下：（1）流动资产盘盈万元，其中：存货万元，账外资产入账万元；（2）固定资产盘盈万元；（3）账外长期股权（债权）投资入帐万元五、对清产核资中暴露出来的企业各项经营管理、投资决策、财务管理中存在的问题、原因进行____，对所造成的损失应分清责任，并提出改进措施等六、其他需要说明的事项4。