会计信息系统课程实验报告.doc

内部资料谢绝翻印会计信息系统课程实验指导书（供会计专业本科和会计双学位学生用）学号： 4S 姓名： 李亚方 班级： 会计10-3班 编写单位：河南理工大学经济管理学院会计系 会计信息系统课程建设小组出版时间：2013年03月10日前 言《会计信息系统课程实验》是一门实践性学科，学生在掌握有关专业会计课程和计算机操作课程和会计信息系统课程的基础上，通过本实验的实践学习，能进一步增强学生的会计软件操作能力和对会计软件的分析能力，强化学生的实际操作能力，使学生受到会计电算化实现手段的训练，培养学生用现代计算工具处理经济业务的意识本课程实验指导书分三部分：模块操作、综合操作和参考答案在进行会计信息系统课程实验时，应注重教学效果和效益，根据这一思想，我们在设计课程教学资源时，力求“少而精”通过20学时的课程实验，使学生能够完成会计信息系统的一些子系统的分析设计与操作任务学生将完成对一个会计信息系统模块的系统分析、系统设计、综合业务等工作的全过程，从而使学生更加深入地理解会计信息系统分析与设计的基本概念和基本方法，提高学生对会计信息系统开发的基本能力以及从事会计信息系统建设和管理方面工作基本技能。

由于时间仓促和能力有限，不当之处敬请专家和学生批评指正！ 会计信息系统课程建设小组 2013.09 会计信息系统实验报告（一）班 级会计10-3班报告填写人李亚方学 号4S实验日期2013.04.28报告填写日期2013.02.28实验名称系统管理实验内容1. 建立单位账套2. 增加操作员3. 进行财务分工4. 备份账套数据5．账套数据引入6．修改账套数据实验中遇到的问题及解决过程设置操作员权限的工作应由系统管理员或该账套主管，在系统管理中的权限功能中完成，如果在在设置账套时已经正确的选择了该账套的主管，则此时可以查看；否则，可以在权限功能中设置账套主管如果在设置用户时已经指定了该用户所属的角色，并且该角色已经被赋权，则该用户已经拥有了与所选角色相同的权限，如果经查看后发现该用户的权限并不与该角色完全相同，则可以在权限功能中进行修改。

如果基础信息设置有误，可以账套主管在修改账套功能中进行修改用户被启用后将不能被删除用户使用过系统如果又调离，应在用户管理窗口中单击“修改”按钮，在“修改用户信息”的对话框中单击“注销当前用户”按钮最后单击“修改”按钮返回系统管理此后该用户再无权进入该系统备注（实验中遇到其他事项或相关建议）账套启用期间不能输错，否则要重新建账，数据编码规则需正确，否则输入基础档案时会输不进去，期初余额数字输入需要很仔细，否则最后会试算不平衡系统管理的主要功能是对用友ERP-U8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护包括帐套管理，年度帐管理，用户及权限的集中管理和系统运行安全的统一管理账套号是账套的唯一识别，可以自行设置3位数，但不允许与已存账套的账套号重复账套号设置后将不允许修改建立账套时系统将会启用会计期自动默认为系统日期，应根据所给资料进行修改否则将会影响到企业的系统初始化以及日常业务处理等内容的操作教师评阅说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交 24会计信息系统实验报告（二）班 级会计10-3班报告填写人李亚方学 号4S实验日期2013.04.28报告填写日期2013.04.28实验名称基础档案设置实验内容设置基础档案。

包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式实验中遇到的问题及解决过程 在实验过程中我一开始没有以帐套主管的身份进入，导致后面的操作没有办法进行，后来才知道只有帐套主管才有权在企业应用平台中进行系统启动以及时间在进入帐套时没有改动，结果进不去帐套，各系统的启动时间要改成大于或者等于帐套启动时间才有可能进行帐套的运行我在设置限制类别时总是找不到所说的类别，在通过尝试后终于找到了，成功进行实验在设置部门档案的时候，部门编码必须符合在分类编码方案中定义的编码规则，若再不符合的方案中定义，对于后面的实验没有办法正确进行在这个时候还未设置“人员档案”，部门中的“负责人”暂时不能设置在录入供应商档案时，供应商编码及供应商简称必须录入由于该帐套中并未对供应商进行分类，因此所属分类为无分类同时，供应商的编码必须统一备注（实验中遇到其他事项或相关建议）在实务中我们要认真对待每个数据的录入，对于不同类别的，不同部门的数据要分别录入，否则后面没有办法进行数据管理对于需要授权的角色或者用户要进行授权，只有授权之后他才有办法在系统管理中进行他的工作。

通过这次实验，我还学习到，电算化会计虽然以计算机为计算工具，但其整个信息处理过程仍表现为计算机与人工的结合计算机对数据（信息）的处理是通过程序来进行的，系统内部控制方式均要求程序化供应商是否分类应在建立帐套时确定，如若修改只能在未建立供应商档案的情况下，在系统管理中以修改账套的的方式修改供应商的编码必须唯一可以分别就单据的显示格式和打印格式设置单据数形设计、表头项目设计、表体项目设计、单据项目属性设计、单据标题属性设计教师评阅说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交会计信息系统实验报告（三）班 级会计10-3班报告填写人李亚方学 号4S实验日期2013.04.28报告填写日期2013.04.28实验名称总账管理系统初始设置实验内容1. 总账系统控制参数设置2. 基础档案设置：会计科目、凭证类别、项目目录3. 期初余额录入实验中遇到的问题及解决过程总账系统的参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意改变被指定的“现金总账科目”及“银行总账科目”必须是一级会计科目只有指定现金及银行总账科目才能进行出纳签字的操作在会计科目使用前一定要先检查系统预置的会计科目是否能够满足需求，如果不能满足需求，则以增加或修改的方式增加新的会计科目及修改已存在的会计科目，如果系统预置的会计科目中有一些是并不需要的，可以将其删除。

如果直接录入科目编码，则编码间的标点符号应为英文状态下的标点符号，否则系统会提示科目编码有错误备注（实验中遇到其他事项或相关建议）增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则科目一经使用，就不能再增设下级科目只能增加同级科目 已有数据的科目不能修改科目性质被封存的科目在制单时不可以使用只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除非末级会计科目不能删除被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除；如想删除，必须先取消指定如果要修改月的方向，可以在未录入月的情况下，单击“方向”按钮改变月的方向 总账科目与其下级科目的方向必须一致如果所录明细余额的方向与总账余额方向相反，则用“-”表示教师评阅说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交会计信息系统实验报告（四）班 级会计10-3班报告填写人李亚方学 号4S实验日期2013.04.28报告填写日期2013.04.28实验名称总账管理系统日常业务处理实验内容1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2. 出纳管理3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账实验中遇到的问题及解决过程如果凭证的金额录错了方向，可以直接按空格键改变余额方向。

系统要求制单人和审核人不能是同一个人，因此在审核凭证钱一定要首先检查一下，当前操作员是否就是制单人，如果是，则应更换操作员，已审核的凭证将不能直接修改，如果要修改，只能在取消审核后才能在填制凭证的功能中进行修改，如果发现已经进行了出纳签字的凭证有错误，应在取消出纳签字后再在填制凭证功能中修改未审核的凭证可以直接删除，已审核的凭证或已进行出纳签字的凭证则不能直接删除，必须在取消审核及取消出纳签字后再删除备注（实验中遇到其他事项或相关建议）期初余额试算不平衡不允许几张，有未审核的凭证不允许几张，上月未结账本月不能记账如果不能输入记账范围，系统默认为所有的凭证在“查询凭证”功能中即可以查询已记账凭证，也可以查询未记账凭证而在填制凭证功能中只能查询到未记账凭证在填制凭证时如果使用含有辅助核算科目内容的会计科目，则应选择相应的辅助核算内容，否则将不能查询到辅助核算的相关资料如果在设置凭证类别时已经设置了不用种类凭证的限制类型及限制科目，则在填制凭证时，如果凭证类别选择错误，则在进入新的状态时系统会提示凭证不能满足的条件，凭证不能保存教师评阅说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交会计信息系统实验报告（五）班 级会计10-3班报告填写人李亚方学 号4S实验日期2013.04.29报告填写日期2013.04.29实验名称总账管理系统银行对账实验内容银行对账实验中遇到的问题及解决过程第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再使用。

在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可输入可不输 对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的‘两清“栏打上圆圈标志 如果想取消对账可以采用自动取消和手工取消两种方式单击“取消按钮可以自动取消所有的两情标记，如果手动取消，则可以双击要取消对账标志业务的“两清”栏，取消两清标志备注（实验中遇到其他事项或相关建议）在自动对账不能完全对上的情况下，可采用手工对账结账只能由有结账权限的人进行系统默认英航对账单余额方向为借方即银行对账单中借方发生额为银行存款增加，贷方发生额为银行存款减少单击“方向”按钮可以调整银行对账单余额方向，如果余额方向调整为贷方，则银行对账单中借方发生额为银行存款减少，而贷方发生额为银行存款的增加 系统会根据调整前月及期初未达账项自动计算出银行对账单与单位日记账的调整后余额 教师评阅说明：实验报告要求在考试之前以班为单位上交会计信息系统实验报告（六）班 级会计10-3班报告填写人李亚方学 号4S实验日期2013.04.29报告填写日期2013.04.29实验名称总账管理系统期末处理实验内容1. 自动转账2. 对账3. 结账实验中遇到的问题及解决过程。