商业银行个人消费信贷业务不良贷款现状、问题及对策研究分析财务管理专业.doc

我国商业银行个人消费信贷业务不良贷款现状、问题及对策研究摘要 个人消费信贷作为一种金融创新业务，在促进我国居民消费、推动国家经济社会发展方面发挥了重要作用但是，由于信用体系不完善、法律不健全、银行内部控制不力等原因，我国个人消费信贷业务还是存在一些问题，导致了部分商业银行个人信贷业务不良贷款率较高基于这样的背景，笔者在本文对我国商业银行个人消费信贷业务不良贷款发生的原因进行了分析，并根据发现的原因，提出了加强诚信意识、完善法律体系、促进内部控制建设、促进银保产品合作等建议，期望为我国商业银行个人信贷业务提供有益的参考关键词 商业银行；个人信贷业务；不良贷款The current situation, problem and countermeasure research about non-performing loans in Individual consumption credit in Chinese commercial bankAbstractPersonal consumption credit is a kind of financial innovation in the business, playing an important role in promotion of consumption of our country dweller, driving national economy and social development. However, because the credit system is not perfect, the law is not perfect, the bank's internal control is lack, individual consumption credit business in China still has some problems, led to bad loans in a partial commercial bank. Based on this background, in this article causes of non-performing loans on China's personal consumption credit of commercial bank were analyzed, and according to the reason, put forward to strengthen the consciousness of honesty, perfect the legal system, promote the construction of internal control and the products of bank insurance cooperation, hoping providing a useful reference for credit business in our country commercial bank. Key words: Commercial Bank; credit business; non-performing loans; present situation; countermeasure 目录引言 2一 我国商业银行个人消费信贷不良贷款现状 3（一）恶意欺诈行为时有发生 3（二）个人信贷内控制度欠缺，操作手段落后 4（三）个人信贷业务形成的债权不能得到保障 4（四）有关法规不能得以贯彻落实 5二 我国商业银行个人消费信贷产生不良贷款的原因 5（一）个人信用体系不健全 5（二）个人消费信贷法律法规不完善，立法滞后 6（三）商业银行内部管理机制存在问题 6（四）抵押物难以变现或者存在风险 7（五）社会经济的发展与供需不平衡导致收入的不稳定 8三 防止个人消费信贷产生不良贷款的对策 9（一）诚信建设是基础 91. 建立完善的个人征信系统 92. 加强诚信宣传，构筑社会道德防线 10（二）健全个人消费信贷的法律法规 10（三）完善商业银行个人消费信贷制度和监管体系 11（四）进一步完善消费信贷的担保制度 11（五）政府、银行、保险及其他商业机构相结合，分散风险 12结论 12致谢 12参考文献 13引言进入新世纪以后，随着我国经济过度依赖于出口的弊端不断凸显，为了促进经济健康和良性发展，我国提出了扩大内需的战略选择。

在这样的背景下，国内众多商业银行积极开展了个人消费信贷业务在承认消费信贷业务促进我国国内需求方面发挥的巨大作用的同时，我们也必须清醒的看到，由于诚信意识不高、有关法律不健全、商业银行内部自身管理存在问题等多方面的原因，在我国个人消费信贷领域产生了一些不良贷款，不仅影响了个人消费信贷业务的开展，而且也给我们金融机构的健康发展带来了很多影响在这样的背景下，强化金融机构个人消费信贷业务不良贷款有关对策研究，无疑具有极强的现实和理论意义 一 我国商业银行个人消费信贷不良贷款现状我国个人消费信贷业务最早可以追溯到20世纪80年代不过由于当时的政治和经济环境，个人信贷业务在银行业务中的规模较小1997年亚洲金融危机过后，为了促进国内消费，我国个人消费信贷业务得到了很好的发展[1]进入新世纪以后，随着国民经济的快速发展，我国银行业加强了金融产品的创新，个人消费信贷业务也为更多的消费者所接受，个人信贷业务不断发展壮大，市场空间不断拓展，个人住房信贷、个人汽车消费信贷、个人大额耐用消费品信贷、助学信贷等个人信贷业务迅速发展起来但是，我国商业银行在发展消费信贷方面还处于初级阶段，还存在许多制约因素。

随着消费贷款规模的不断扩大，该项业务中存在的问题和风险也逐步显露出来一）恶意欺诈行为时有发生 我国个人收入不透明，个人征税机制不完善，银行难以对借款人持有的财产、个人收入的完整性、稳定性和还款意愿等资信状况作出正确判断，各种恶意欺诈行为时有发生消费信贷在美国如此受到银行和个人乐意接受，一是因为他们有着良好的个人信用制度，同时也有着值得信赖的信用网络和一套趋于完美的信用消费管理制度，银行可以随时掌握消费者的信用等级，从而做出是否提供贷款给个人的决定另外，由于收入变化或暂时失业等突发事件，导致他们无力还款，那么对应的风险也是情理之中的事实在我国大学生助学贷款就有这样的情况，随着世界经济前景不明朗，毕业生人数激增，就业形势严峻，导致很多数学生都无法按时偿还贷款，另外学生毕业离校，商业银行也没有措施去了解借款人工作和收入状况二）个人信贷内控制度欠缺，操作手段落后 目前，国内一些商业银行管理水平不高，内控制度欠缺，管理手段落后，内部管理薄弱个人信贷业务的规章制度不完善、操作手段落后等因素也是制约个人信贷业务发展的主要原因之一我国商业银行管理控制水平还处在较低的水平，在管理个人消费信贷方面的经验是空白。

首先，把资金运营的效益性作为头等目标，在经营安全与风险防范方面缺乏科学系统的认识大部分商业银行为了贷款数量和利润，在个人信贷消费风险方面缺乏相应的监管、肆意给与贷款，这样不可避免的产生呆账和死帐其次，在贷前资信评估上，确定信贷授信额度的决定因素是定性的、人为控制，而不是建立合理、完善的评估机制实际上，国内商业银行都把信贷业务设计作为风险评估的重点内容，对于个人消费信贷在市场、利率、外汇等方面的风险往往都视而不见最后对贷后跟踪管理来分析，个人消费信贷预警机也因为信息缺乏名存实亡固然，商业银行在应用“审贷分离、分级审批”的信贷管理制度无容置疑，但由于银行内部工作人员分工、职责不明确，导致同一借款主体的信用信息分散在贷后跟踪管理上，经常会因利益的交叉而导致权力制衡的失灵三）个人信贷业务形成的债权不能得到保障 在传统“同情弱者”的文化背景下，实践中常常发生有抵押物但却无法收回变现的情况物无法拍卖或执行借款人经营管理不善，无力偿还到期债务或故意违约随着个人消费信贷规模的急剧扩大，我国一些大城市居民已经悄然成为高负债一族，家庭债务比例已经达到甚至超过美国等发达国家的水平目前我国相关的银行信贷法律条款基本上都是针对法人制定的，很少有对个人借款者和银行之间发生的贷款业务所制定的法律法规，对个人贷款违约及信用缺失的惩处办法基本无效，银行开办个人信贷业务形成的债权无法得到保障。

四）有关法规不能得以贯彻落实 由于个人信贷客户具有特殊性，如贷款金额小、笔数多且较分散，国家相关保护银行债权的法规在落实时有一定难度我国法律制度的确立滞后于经济的发展，至今我国法律制度十分薄弱，这种法律环境不利于银行防范不良贷款的形成《中国人民银行法》、《商业银行法》、《保险法》、《担保法》等主要金融法律直到 1995 年才颁布实施在此之前，担保贷款较少，大量的政策性贷款是银行不良贷款产生的主要途径；而《政策性银行法 》、《金融监管法》和《社会保障法》等重要法律规则至今尚未出台金融市场法律约束不规范，使得银行信贷风险增大 二 我国商业银行个人消费信贷产生不良贷款的原因（一）个人信用体系不健全金融业务需要诚信作为支撑唯有整个社会拥有强大的诚信意识，我们的金融业务才能获得更好的发展商业银行对消费者信用的把握决定了个人信贷的开展程度在欧美等国家，人们已经普遍接受和认可个人信贷的消费方式，在西方，除了传统消费理念的区别外，主要是个人信用制度、银行或专业评级公司专业的信用评级体系等比较健全另外，由于具有先进的信用消费管理体系，银行和商家可借助网络及时了解消费者的信用情况，进而能够迅速确定是否应向消费者提供贷款。

例如，欧美等国家的消费者到银行申请消费信贷业务，银行可通过专业的信用评价体系对申请贷款客户进行信用评分，通过相关系统查询该客户以往贷款有无不良记录，判断客户能否按时还款后，再通知下一流程办理相关业务我国目前虽然建立了中国人民银行的个人信用信息基础数据库，可以借此杏询个人信用信息，但由于种种原因，一些银行信息不能完全收录到个人个人消费信贷业务作为一种信贷业务，更需要我们客户具有极强的信用意识，唯有这样，这项业务才能获得更好的发展但是令人遗憾的是，目前国内个人信用体系不健全的问题依然较为突出，这种不健全主要表现在这样几个方面：第一，整个社会的征信体系虽然经过一定建设，但是信息不完善的问题依然突出尤其很多能真实反映个人信用的各项记录并没有收集到诚信系统之中，因此这个系统所反映的个人诚信信息是不完善的这显然对我们金融机构的风险防范存有不利的影响第二，个人的诚信意识也有待于加强在肯定我国大多数民众具有很强信用意识的同时，也必须看到这个社会还有很多人的诚信意识不高，比如“老赖”等的存在，就很说明问题第三，众所周知，随着我国经济的快速发展，居民的流动性增强但是目前国内关于这一部分群体的信用记录还是难以达到很好的追踪，这也无助于我们信用体系的建设。

第四，法律惩戒体系不完善关于这一点，将在下面进行讨论[3]（二）个人消费信贷法律法规不完善，立法滞后在现代市场经济下，除了要依赖于所有市场经济参与主体的诚信意识外，还要一个完善的法律体系作为支撑诚信是社会主义市场经济体制的道德保障，而完善的法律则是市场经济健康运行的制度保障改革开放以来，我国法制建设取得了令人瞩目的成就，但是由于历史和现实的各种原因，我国法律还有很多不完善的地方，比如认定难、执行难，法律审判时间过长等问题和弊端在一定程度上影响了我国经济社会的良性发展就我国金融监管体系而言，法律制度更是落后于金融监管的需要，尤其是个人消费信贷业务作为新兴出现的业务。