保险法商故事会课件.pptx

2 20 02 20 0年年1 12 2月月1 15 5日日法商故事会“万一网 保险资料下载 门户网站 ”“万一网 制作整 理，未经授权请勿转 载转发， 违者必究” 法 商 之传 承1Background and significance of topic selection01“万一网 保险资料下载 门户网站 ”“万一网 制作整 理，未经授权请勿转 载转发， 违者必究” 许多高净值人士认为：国家法律有规定，将来财产都是留给家里人的，我不需要做什么规划，按国家法律规定传承就行了那是不是按法律法规进行传承，就能实现传承目标呢？让我们一起通过下面的案例来了解一下传承案例解析案例背景：2010年，网购大潮到来，自小失去双亲的张先生与太太刘丽也开办了一家网店，生意做得风生水起，短短两年时间就积累了千万财富，在城里购置了房子和车辆，一年后，两人有了自己的宝贝儿子 2013年夏天，张先生外出考察供货商，为了快去快回，自己连续驾车12小时，在返程途中开车撞在路边一颗大树上当场身亡张先生去世后，只留下了太太刘丽和年仅3岁的儿子，以及近千万的财富 张先生去世半年后，就不断有人上门给刘丽介绍新的对象一开始刘丽不同意，可是随着时间流逝，刘丽也逐渐开始接受案例梳理：家庭现状：家庭千万财富，没有任何安排，张先生直系亲属除了妻儿无其他人。

财富如何分配：千万财富归属？传承案例解析张先生？刘女士？夫妻共有？根据婚姻法第十七条： 夫妻在婚姻关系存续期间所得的以下财产，归夫妻共同所有：（一）工资、奖金；（二）生产、经营的收益；（三）知识产权的收益；（四）继承或赠与所得的财产，但本法第十八条第三项规定的除外；（五）其他应当归共同所有的财产夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权”所以，张先生在开网店期间所有的收入都是夫妻共有财产，按照共有财产分配张先生和刘女士一人50%；张先生的50%做为遗产来分配，第一顺位继承人为刘女士和他儿子，但儿子尚属未成年人，实际上来讲监护人刘女士拥有100%的资产处置权案例梳理：家庭现状：家庭千万财富，没有任何安排，张先生直系亲属除了妻儿无其他人财富如何分配：千万财富归属？传承案例解析张先生？张先生？张先生？刘女士？刘女士？刘女士？夫妻共有？夫妻共有？夫妻共有？夫妻共有夫妻共有夫妻共有遗产遗产遗产50%50%50%妻子妻子妻子50%50%50%儿子儿子儿子50%50%50%未成年，监护人掌管资产100%资产处置权根据婚姻法第十七条：刘女士和X先生结婚后，除了房子汽车，其余的资产就成了夫妻共有资产假设再离婚，X先生将分走50%的资产。

这50%的资产很有可能在未来某一天成为X先生自己子女和共同子女的资产，而自己儿子的利益无法得到保全x x x先生？先生？先生？刘女士？刘女士？刘女士？夫妻共有？夫妻共有？夫妻共有？夫妻共有夫妻共有夫妻共有X X X先生先生先生50%50%50%刘太太刘太太刘太太50%50%50%其子女其子女其子女共同子女共同子女共同子女案例引申：如果刘太太改嫁：千万财富又没有做任何安排财富又如何分配：千万财富归属？传承案例解析案例猜想：如果您是张先生的财富顾问您有什么建议？金融资产金融资产金融资产妻子妻子妻子儿子儿子儿子保障生活保障生活保障生活易打理，稳健财富归属财富归属财富归属制度保证，稳健担心有两个：1.妻子经商和理财能力，2.万一自己发生意外，妻子的改嫁风险；处理建议：1.购置不动产，通过出租形成现金流为妻子提供长期稳定且易打理的财富来源以保障未来的基本生活；2.儿子的财富需要通过制度保证，不能因为人的意志改变而转移，这样可以通过购买年金保险来实现传承案例解析保单架构设计年金保险年金保险合同当事人合同当事人 当事人权利当事人权利作用作用指定人员指定人员投保人资金所有人与张先生儿子的家庭资金进行隔离，不列入夫妻共同财产张先生被保险人年金领取人返还年金可用于张先生儿子的日常生活使用张先生儿子身故受益人被保险人身故金的领取人万一儿子身故，理赔款返还给张先生，也不列入儿子的夫妻共同财产张先生法 商 之传 承2Background and significance of topic selection02案例背景：宋先生和陈女士相恋六年，终于在2008年结婚，结束了爱情长跑。

且婚后生活幸福近年来遗产税征收闹得沸沸扬扬，陈女士母亲听了很多讲座，担心未来征收遗产税导致自己的资产缩水，就在2010年把自己名下大部分的存款总计600万全部存到了女儿名下没想到好景不长，2011年，宋先生被妻子发现与一位女同事有染，且女方已经怀孕陈女士忍无可忍，起诉离婚，但双方就这600万存款的分割产生争议 陈女士提出该600万属于其个人私产，但宋先生一口咬定这600万是陈女士母亲赠与给夫妻双方的双方为此争执不下传承案例解析案例梳理：家庭现状：X X X女士女士女士陈女士陈女士陈女士宋先生宋先生宋先生合法夫妻合法夫妻合法夫妻怀孕（非婚生）怀孕（非婚生）怀孕（非婚生）陈女士母亲（担心遗产税）陈女士母亲（担心遗产税）陈女士母亲（担心遗产税）600600600万万万本案焦点：陈女士母亲给的600万，到底归谁？传承案例解析涉及法条：婚姻法第17条规定： 夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归夫妻共同所有： 1.工资、奖金; 2.生产、经营的收益; 3.知识产权的收益; 4.继承或赠与所得的财产，但本法第十八条第三项规定的除外; 5.其他应当归共同所有的财产 夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。

陈女士母亲给陈女士的600万，符合赠与条件，按规定应当属于夫妻共有；但第18条第3项规定除外，我们来看看第三项规定传承案例解析涉及法条：婚姻法第十八条规定： 有下列情形之一的，为夫妻一方的财产： 1.一方的婚前财产; 2.一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用; 3.遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产; 4.一方专用的生活用品; 5.其他应当归一方的财产传承案例解析因陈女士母亲在给女儿转账时未说明是对女儿的指定赠予，且也无赠与协议，所以法院判定这600万存款需要进行分割案例分析：提前赠与优劣许多高净值人士听说自己去世后再办理继承手续，家人会面临许多困难，甚至有可能无法办理，或者有的人为了避免将来有人和子女争夺财产，或者需要缴纳巨额的过户费用因此，为了避免麻烦，许多人早早把财产赠与给子女，但在实际操作中我们发现，生前赠与在传承中有三点不足：1.子女离世的风险：资产提前赠与子女，子女如果发生身故风险，财富的继承流向不受控制2.失去资产控制权：父母过早失去了对于财产的控制权，使子女控制大量财富，易导致子女挥霍3.子女婚姻的风险：生前赠与过程中如子女婚姻发生风险，赠与资产很有可能被姻亲家庭分割。

传承案例解析年金保险合同当事人当事人权利作用指定人员投保人资金所有人与陈女士的家庭资金进行隔离，不列入夫妻共同财产陈母被保险人年金领取人返还年金可用于家庭日常和养老使用陈母身故受益人被保险人身故金的领取人万一陈母身故，理赔款返还给陈女士，也不列入夫妻共同财产陈女士保单架构设计法 商 之传 承3Background and significance of topic selection03案例背景：罗生是中国改革开放后第一代企业家，为人豪爽仗义，守信用，生意做得风生水起，到今天，已经是拥有多家子公司的集团公司老总了 罗生39岁那年，儿子出生罗生对儿子视作珍宝2011年，儿子大学毕业，罗生想慢慢退居幕后，让儿子接班 2012年，罗生好友张总突发意外身亡，家里人为了争夺财产闹得不可开交这件事对罗生触动很大，为了避免后续麻烦，经过一番安排之后，罗生将集团公司股权转让给儿子，并前往工商局办理了工商登记 罗生的儿子罗俊自小娇生惯养，毕业后天天泡在夜总会中，竟然还与在夜总会上班的一位女子谈起了恋爱，并跟父母商量要和女子结婚，罗生当然不同意罗俊认为的美好爱情遭到了父母的严厉拒绝，一气之下离家出走，与女子同居了。

罗生苦劝儿子未果之余，决定传承案例解析案例梳理：家庭现状：罗生，60多岁企业主，儿子20岁出头（典型富二代），因好友离世遗产纷争导 致提前将企业股权转让给儿子罗俊（家庭情况可能复杂）罗生之前的思考：怕死后出现遗产纷争，把资产提前转给儿子，确保儿子能继承大部分资产罗生之后的担忧：1.儿子不听话，怕企业败在儿子手上； 2.担心儿子现任女友分走资产；罗生面临的关键问题：股权能要的回吗？传承案例解析案例法条：赠与法第186条：赠与人在赠与财产的权利转移之前可以撤销赠与具有救灾、扶贫等社会公益、道德义务性质的赠与合同或者经过公证的赠与合同，不适用前款规定本案情况：罗生已经将集体股权转让给儿子，并已经在工商局办理了登记手续已经不能撤销赠与，股权已经转让，权利已经发生转移那么是不是赠与后就一定不能撤销呢？传承案例解析案例法条： 赠与法第192条：受赠人有下列情形之一的，赠与人可以撤销赠与： （一）严重侵害赠与人或者赠与人的近亲属； （二）对赠与人有扶养义务而不履行； （三）不履行赠与合同约定的义务 赠与人的撤销权，自知道或者应当知道撤销原因之日起一年内行使一年内行使传承案例解析儿子只是离家出走，以上几条都没有违反，所以赠与有效，最终不能撤销；将大部分财产甚至公司股权在生前赠与子女，不但父母失去了财富控制权，也失去了与子女平等沟通的基础，很容易让原本家长里短的小冲突，变成了更加复杂的财产和情感的双重纠葛，如果子女挥霍财产，父母也无力阻止。

股权架构设计相对比较复杂.1.1.1.股权逐渐过渡，过渡期控制权在罗生手上股权逐渐过渡，过渡期控制权在罗生手上股权逐渐过渡，过渡期控制权在罗生手上2.2.2.附义务赠与附义务赠与附义务赠与3.3.3.其他金融资产，年金保险其他金融资产，年金保险其他金融资产，年金保险案例猜想：如果您是罗生的财富顾问您有什么建议？传承案例解析年金保险合同当事人当事人权利作用指定人员投保人资金所有人与罗生儿子的家庭资金进行隔离，不列入夫妻共同财产罗生被保险人年金领取人返还年金可用于罗生儿子的日常生活使用罗俊身故受益人被保险人身故金的领取人万一儿子身故，理赔款返还给罗生，也不列入儿子的夫妻共同财产罗生保单架构设计年金保险合同当事人当事人权利作用指定人员投保人资金所有人与罗生儿子的家庭资金进行隔离，不列入夫妻共同财产罗生被保险人年金领取人返还年金可用于罗生家庭的日常生活使用罗生身故受益人被保险人身故金的领取人罗生身故，理赔款给儿子，儿子不听话不孝顺随时更改受益人罗俊保单架构设计法商之民法典Background and significance of topic selection042020年5月28日15时08分十三届全国人大三次会议表决通过了中华人民共和国民法典，中国的“民法典时代”正式到来！ 中华人民共和国民法典共7编、1260条，各编依次为总则编、物权编、合同编人格权编、婚姻家庭编继承编、侵权责任编以及附则。

民法典民法典将如何影响影响我们的生活？民法典明确规定：禁止物业服务人采取停止供电、供水、供热、供燃气等方式催交物业费物业利用小区公告栏、电梯等业主共有部分张贴广告，应由业主共同决定，产生的收入扣除合理成本后，归业主共有同时，民法典再次完善了防止性骚扰的有关规定，将文字、图像纳入认定范围完善规定发生从建筑物中抛掷物品或者从建筑物上坠落物品造成他人损害的，公安等机关应当依法及时调查，查清责任人民法典规定：建筑物、构筑物或者其他设施倒塌、塌陷造成他人损害的，由建设单位与施工单位承担连带责任动物饲养人或管理人违反规定，未对动物采取安全措施造成他人损害的，应承担侵权责任；能够证明损害是因受害人故意或重大过失造成的，可不担责或减轻责任婚姻家庭编现行的新婚姻法是1980年9月10日，第五届人大第三次会议通过，自1981年1月1日起施行婚姻法共分为6章，包括总则、结婚、 家庭关系、离婚、救助措施与法律责任、附则，共51条 新中国成立后颁布实施的第一部法律是？“七出“（可以离）“三不去”。