第一章财政、政府与市场5讲义教材.ppt

第一章市场、政府与财政第一节 市场与市场失灵一、资源配置的的最优状态 1. 帕累托标准：如果至少有一个人认为A优于B，没有人认为A劣于B，则从社会角度看A优于B 2. 帕累托改进：利用帕累托标准对资源配置状态进行“好”与“坏”的判断如果既定的资源配置状态的改变，使至少一个人的状况变好，而没有使任何人的状况变坏，则认为这种资源配置状态的变化是“好”的，否则是“坏”的，这种好的资源配置的状态的变化称为“帕累托改进” 二、市场体系与市场失灵市场除清Pp0dsQe市场机制：均衡价格和均衡数量的决定商品供求规律起作用（一）市场失灵的含义 市场失灵指市场天然无法有效配置资源，从而引起收入分配不公平及经济社会不稳定的态势二）市场失灵的表现自然垄断和规模经济信息不充分外部效应 分配不公平 宏观经济的不稳定 自然垄断和规模经济 为了保证市场机制（看不见的手）能够发挥调节经济的作用，就必须有充分的竞争然而在现实生活中，一方面产品之间总是有差别的，存在着不同程度的不可替代性；另一方面，交通费用等交易成本也往往阻碍着资源的自由转移这些都会增强个别厂商影响市场的能力，从而削弱市场的竞争性 自由竟争与自然垄断的比较C01MCACC0QACMC正常自然垄断垄断的社会净福利损失PDP1A P2FBMR0Q1Q2Q信息不充分 在市场经济条件下，生产者与消费者生产、销售、购买都属于个人行为，都不可能掌握充分的信息。

特别是随着市场规模的扩大，信息越来越分散、复杂，加工处理信息的成本也难以为决策者所接受，从而不可避免地出现许多非理性决策外部效应（外部经济） 外部效应说明一个厂商从事某项活动对其他人带来的利益或损失的现象 当出现正的外部效应时，生产者的成本大于收益，利益外溢，得不到应有的效益补偿； 当出现负的外部效应时，生产者的成本小于收益，受损者得不到效益补偿，因而完全靠市场竞争不可能形成理想的效率配置 1、外部成本极大（毒品）外部成本极大（毒品）法律法律手段强制禁止手段强制禁止 2、内部成本低，外部成本高（卷烟）内部成本低，外部成本高（卷烟）重税课之重税课之 3、内部收益低，外部收益高（农业内部收益低，外部收益高（农业生产资料）生产资料）轻税课之轻税课之 4、外部收益较高，内部收益为负、外部收益较高，内部收益为负（农产品经营）（农产品经营）进行价格补贴进行价格补贴 5、外部收益较大，内部无收益（国、外部收益较大，内部无收益（国防等公共品）国家防等公共品）国家全额拨款全额拨款 外部经济调节手段的组合（外部经济调节手段的组合（1）QPODS1O1Q1P1S2外部成本极大物品的供求均衡以毒品为例：S1为个别成本线，与需求曲线D相交于O1，市场均衡供求量为Q1。

但由于毒品的外部成本极高，社会成本线达到S2，均衡供求量降为0因此，对毒品的政策选择应是禁绝 外部经济调节手段的组合（外部经济调节手段的组合（2）QPODS1Q1P1S2Q2P2以卷烟为例：个别成本线S1，需求线D，均衡价格和数量分别为P1和Q1外部成本较高，使社会成本线升至S2新的均衡价格升至P2，新的均衡数量降至Q2因此，对卷烟应该重税课之P3分配不公平 竞争的市场机制是按要素进行分配的，但人们拥有的初始要素是与人的天赋、遗传、家庭关系、社会地位、性别、种族有关，以及垄断和其他不完全竞争的存在，从而使人们之间的收入差异很大，且有失公平这就需要政府按照合理的社会公平准则通过财政收支实施再分配政策税收、转移支付、财政补贴、社会保障宏观经济的不稳定 由于各国经济存在着周期性的波动，政府有必要启用财政货币政策调节社会的总需求，以保证宏观经济的稳定增长三、政府失效及其表现（一）政府失效含义（二）政府失效表现政府失效含义 用政府活动的最终结果判断的政府活动过程的低效性和活动结果的非理想性政府失效的表现 有限信息 对私人市场反映的控制能力有限 决策时限和效率的限制 政府决策程序的局限性四、政府与市场的基本分工 （一） 从作用范围上看，政府活动的界限应在市场失灵领域，而市场机制的调节应在政府失效的领域。

（二） 从作用的层次上看，政府活动主要在宏观经济层面上，而市场经济主要在微观经济层面上 （三）从公平与效率准则的实现上，政府主要致力于社会公平，市场主要致力于效率第二节 公共产品一、公共产品的特征 （一）公共产品概念 （二）公共产品特征（一）公共产品概念 公共产品是指具有社会公共需要性质的产品和服务 （二）公共产品具有两个特征1.非排他性（Non-Excludability）2. 非竞争性（Non-Rivalness）非排他性（Non-Excludability） 非排他性是指无法排除他人从公共产品中获得利益它包含两层意思： （1） 在技术上不易排除不为公共产品付费者 （2）某些公共产品虽然在技术上可以排他，但排他成本很高，以至于在经济上不可接受非竞争性（Non-Rivalness） 任何一个消费者对公共产品的消费都不影响其他消费者的利益，也不会影响整个社会的利益非竞争性包含两方面的含义： （1）边际生产成本为零（MC=0） （2）边际拥挤成本为零二、公共产品的分类 （一）从公共产品的特征上划分 （二）从公共产品的层次上划分（一） 从公共产品的特征上的划分 纯纯公公共共产产品品（Pure Public Goods）是指具有严格的消费上的非排他性，取得方式上的非竞争性（边际生产成本为零、拥挤成本为零）。

纯纯私私人人产产品品（Quasi-Public Goods）是指具有完全的排他性和竞争性特点的产品这两种产品构成了全部社会产品的两极 混混合合产产品品（Mixed Goods）是指只具有非竞争性，不具有非排他性，或者只具有非排他性，不具有非竞争性，或者具有不充分的非竞争性和非排他性的产品我们通常把它们叫做“混合产品” ，或不纯公共产品、准公共产品纯公共产品、纯私人产品和混合品的划分（二） 从公共产品的层次上的划分q全全国国性性的的公公共共产产品品：受益范围不受限制，本国国 民都能享受，并由一国中央政府提供的公共产品q地方性公共产品地方性公共产品：只能是就近的居民才能享受，受益者具有明显的地理空间限制，只能由当地政府来提供的公共产品第三节 财政职能一、资源配置职能（一）含义w财政的资源配置职能是指通过财政收支活动及相应的财税政策的制定、调整和实施，对社会现有人力、物力、财力等社会资源结构与流向进行调整，以达到最大的社会经济效益（二）财政资源配置职能的主要内容1、调节资源在产业部门之间的配置2、调节资源在不同地区之间的配置3、调节全社会资源在政府和非政府部门之间的配置二、收入分配职能（一）收入分配的基本涵义 收入分配职能是指财政在国民收入分配中，通过对参与收入分配的各主体利益关系的调节，克服市场机制缺陷造成的收入和财富分配不公以及按劳分配不能完全保证实现的财富分配不公，从而达到公平合理分配的目标。

1.功能收入分配 功能收入分配又称要素收入分配，它研究劳动、资本、土地等生产要素所得的收入在国民收入分配中所占的份额，即从收入来源的角度来研究收入分配 2.规模收入分配 规模收入分配，它研究处于不同阶层的个人和家庭的得到的收入在国民收入中所占的份额，即从收入所得者的规模与所得收入规模之间的关系的角度研究收入分配显然人们通常所讲的收入分配是指后一层意思，即规模收入分配1）调节个人之间的收入分配关系（2）调节企业之间的收入分配关系（3）调节地区之间的收入分配关系（二）收入分配差距的衡量指标 为衡量不同阶层的个人或家庭所得的收入差距有多大，国际经济学界通常采用一个指标：基尼系数它是根据一国的洛伦兹曲线计算得出的洛伦兹曲线是美国统计学家洛伦兹提出的，它表示的是收入所得者的百分比与所得收入百分比之间的关系 绝对平均曲线绝对平均曲线绝对不平均曲线绝对不平均曲线0收入收入人口人口100%20%40%60%80%100%20%40%60%80%可支配收入曲线可支配收入曲线基尼系数基尼系数 G =ABA AB B洛洛伦伦茨茨曲曲线线0G10G1G 绝对平等绝对平等 绝对不平等绝对不平等原始收入曲线原始收入曲线三、稳定经济的职能（一）经济稳定的含义 一个国家的宏观经济运行的好坏主要是从国民产出、就业、物价水平和对外贸易四个方面进行评价。

因此，这四个方面的目标也就构成了宏观经济的主要目标1、 经济增长2、充分就业3、物价稳定4、国际收支平衡（二）财政稳定经济职能的内容1、通过财政预算政策进行调节2、通过制度性安排，发挥财政“内在稳定器”的作用1、通过财政预算政策进行调节-自觉调节 这主要是通过作为财政收支计划的国家预算（补偿性政策）来进行的1） 当社会总需求总供给时，可以通过实行预算收入预算支出 结余（紧缩）政策（2） 当社会总需求总供给时，可以实行国家预算支出预算收入 赤字政策（扩张）（3） 当社会总需求=总供给时，可以实行预算收入=支出 中性政策与之配合此外还包括汲水政策、国债政策等2、发挥财政“内在稳定器”的作用 内在稳定器是指那些在经济中能自动地趋于部分抵消总需求变化的财政措施或手段这表现在财政收入和支出两方面的制度 （1） 在收入方面：主要实行累进所得税制2） 在财政支出方面：主要体现在转移性支出-累进税制案例累进税制案例1 资料：假设税法规定，不足资料：假设税法规定，不足2000元的，税率元的，税率10%，达到或超过，达到或超过2000元的，税率元的，税率20%税率形式税率形式为全额累进为全额累进 假定在经济正常运行时平均收入假定在经济正常运行时平均收入1000元，目前元，目前处在通货膨胀时期，人们收入水平达到处在通货膨胀时期，人们收入水平达到2000元。

元 分析：相对于正常时期，通货膨胀时期应分析：相对于正常时期，通货膨胀时期应实施紧缩型财政政策增收节支，抑制过热需求实施紧缩型财政政策增收节支，抑制过热需求 调节结果：正常时期税收收入为调节结果：正常时期税收收入为100元，通胀元，通胀时期税收收入达到时期税收收入达到400元，在原始收入增长一倍条元，在原始收入增长一倍条件下，税收增加三倍件下，税收增加三倍自动满足增收需要自动满足增收需要转移支付制度，主要是失业保险和贫穷救济（低保）转移支付制度，主要是失业保险和贫穷救济（低保）案例案例2：资料：政府规定的最低生活保障线为资料：政府规定的最低生活保障线为300元，人均生元，人均生活费收入低于此数，由财政全额补贴正常时期低收活费收入低于此数，由财政全额补贴正常时期低收入者平均收入入者平均收入100元，通货膨胀时期达到元，通货膨胀时期达到200元分析：目前为通货膨胀时期，政府实施紧缩型财政政分析：目前为通货膨胀时期，政府实施紧缩型财政政策，尽力压缩财政支出，减少财政净需求策，尽力压缩财政支出，减少财政净需求调节结果：正常时期财政贫穷救济支出调节结果：正常时期财政贫穷救济支出200元通货膨胀时期该项支出自动减少为膨胀时期该项支出自动减少为100元。

在财政制度不元在财政制度不变前提下，变前提下，自动满足减支需要自动满足减支需要。